2025年全国反洗钱知识竞赛必考题库及答案

2025年全国反洗钱知识竞赛练习题库及答案(精选)1.单选题（1）根据《中华人民共和国反洗钱法》（2024年修订），金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，其负责人对本机构反洗钱内部控制制度的有效实施负责。这里的“负责人”指的是？A.财务部门负责人B.合规部门负责人C.高级管理层D.董事会主席答案：C（2）下列哪类交易不属于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（2025年修订）中规定的“大额交易”？A.自然人客户甲于同一日向5个不同账户各转账50万元，累计250万元B.法人客户乙向关联企业丙一次性转账500万元人民币C.自然人客户丁从其境外账户向境内账户汇入15万美元D.个体工商户戊通过POS机单日累计收款200万元人民币答案：B（大额交易标准为自然人当日单笔或累计人民币50万元以上、外币等值10万美元以上；法人或其他组织当日单笔或累计人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。选项B未达法人标准）（3）义务机构在客户身份识别过程中，发现客户为外国政要的，应当采取的措施是？A.拒绝建立业务关系B.仅留存其身份证件复印件C.进一步了解其资金来源和资金用途，加强持续监控D.要求其提供至少3名亲属的身份信息答案：C（依据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，对外国政要应采取强化的客户身份识别措施）2.多选题（1）根据《反洗钱法》，下列属于反洗钱义务主体的有？A.保险公司B.证券公司C.小额贷款公司D.房地产开发企业答案：ABC（2024年修订的《反洗钱法》扩大义务主体范围，明确金融机构、特定非金融机构（如房地产中介、贵金属交易商）需履行义务，但房地产开发企业本身不属于义务主体）（2）洗钱的三个典型阶段包括？A.处置阶段（Placement）B.离析阶段（Layering）C.融合阶段（Integration）D.转移阶段（Transfer）答案：ABC（3）义务机构在客户身份重新识别时，应重点关注的情形包括？A.客户要求变更姓名/名称、身份证件类型B.客户交易频率突然显著下降C.客户资金来源与经营规模明显不符D.客户被有权机关调查答案：ACD（交易频率显著下降不一定触发重新识别，需结合其他异常特征）3.判断题（1）客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存5年，交易记录自交易记账当年起至少保存5年。（）答案：√（《反洗钱法》第三十二条规定）（2）任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。（）答案：√（《反洗钱法》第七条）（3）义务机构可以仅依赖第三方完成客户身份识别，无需承担未履行识别义务的责任。（）答案：×（第三方未履行识别义务的，由委托方承担责任）4.简答题（1）简述义务机构开展客户身份识别（KYC）的核心步骤。答案：核心步骤包括：①识别客户身份，核对有效身份证件或其他身份证明文件；②了解客户建立业务关系的目的和性质；③对于高风险客户，采取强化识别措施（如进一步调查资金来源、交易背景）；④持续监控客户交易，及时更新客户身份信息；⑤保存客户身份资料和交易记录。（2）什么是“受益所有人”？义务机构识别受益所有人的主要要求有哪些？答案：受益所有人是指最终拥有或控制客户，或者对交易具有最终有效控制权的自然人。识别要求包括：①对非自然人客户，应逐层穿透识别到最终控制的自然人（通常为持有25%以上股权或表决权的自然人，或通过其他方式实际控制的自然人）；②对无法通过股权穿透的，应识别对客户行使最终控制权的自然人；③对金融行动特别工作组（FATF）定义的高风险国家或地区客户，需采取更严格的穿透措施。（3）简述可疑交易报告的“合理怀疑”标准。答案：“合理怀疑”指义务机构基于客户身份、交易行为、资金流向等信息，结合自身业务经验和风险评估，认为交易可能涉及洗钱、恐怖融资或其他犯罪活动，且无合理理由排除该怀疑。具体需考虑：交易金额、频率、流向与客户身份、职业、经营状况明显不符；交易方式异常（如拆分交易规避监测）；资金来源或用途模糊；客户拒绝提供必要信息或提供虚假信息等。5.案例分析题案例：2025年3月，某商业银行发现客户张某（个体工商户，经营五金店）近3个月通过手机银行向20个不同个人账户转账，单笔金额均为49.8万元（人民币），累计转账12笔，总金额597.6万元。张某账户资金主要来源于某贸易公司（与张某无明显关联）的转账，且张某的五金店月均营业额约30万元。问题：（1）该交易是否符合大额交易报告标准？说明理由。（2）该交易是否应作为可疑交易报告？请列出可疑点。（3）银行应采取哪些后续措施？答案：（1）符合大额交易标准。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，自然人客户当日单笔或累计人民币50万元以上的转账需报告大额交易。张某单笔转账49.8万元虽略低于50万元，但3个月内累计12笔，需关注是否存在“拆分交易”行为（即通过化整为零规避大额报告）。（2）应作为可疑交易报告。可疑点包括：①交易金额接近大额报告阈值（49.8万元），存在规避监测嫌疑；②资金来源（贸易公司）与客户身份（五金店个体工商户）无明显关联，资金性质不明；③交易频率（3个月12笔）与客户经营规模（月营业额30万元）严重不符，资金流量远超实际经营需求；④收款方为20个不同个人账户，无合理商业背景，可能用于资金分散转移。（3）银行应采取的措施：①立即通过系统提供可疑交易报告，在5个工作日内提交中国反洗钱监测分析中心；②对张某开展强化客户身份识别，要求其提供贸易公司与自身的关联证明、资金来源合法性证明（如合同、发票）、收款方与五金店业务的关联说明；③持续监控张某账户后续交易，若发现继续拆分转账或资金流向异常（如流向高风险国家/地区、涉赌涉诈账户），及时追加报告；④记录整个识别、分析、报告过程，保存相关证据材料至少5年；⑤对内部反洗钱系统进行排查，确认是否存在监测规则漏洞（如对拆分交易的识别灵敏度）。6.综合应用题（1）2025年，某保险公司承保了一笔保额1亿元的终身寿险，投保人是某科技公司（成立仅3个月，注册资本500万元），被保险人是该公司法定代表人李某（45岁，无重大疾病史），保费分3期缴纳，首期保费5000万元（现金支付）。请分析该业务的洗钱风险点，并列出保险公司应采取的反洗钱措施。答案：风险点：①投保人（新成立科技公司）注册资本与支付能力不匹配（首期保费5000万元远超注册资本）；②保费支付方式异常（大额现金支付不符合寿险常规支付习惯）；③保险产品选择异常（终身寿险具有现金价值，可能被用于资金隐匿或转移）；④被保险人与投保人的关联（法定代表人）可能存在利益输送。应采取的措施：①拒绝现金支付，要求通过银行转账并核实资金来源；②对科技公司开展受益所有人识别，穿透至最终控制的自然人；③要求投保人提供科技公司的经营背景、资金来源证明（如股东出资证明、业务合同）；④评估该寿险产品的洗钱风险等级（高风险），调整监测频率；⑤若无法合理解释资金来源或存在异常，应拒绝承保并向反洗钱监测中心报告可疑交易；⑥记录全流程审核材料，留存至少5年。（2）某跨境电商平台发现，其入驻商户王某（注册地：香港）近1个月内通过平台收取200笔境外（主要为岛国离岸金融中心）订单，每笔订单金额均为9999美元（接近1万美元的大额交易报告阈值），商品均标注为“虚拟商品”，无物流信息。请分析可能的洗钱手法，并说明平台作为特定非金融机构的反洗钱义务。答案：可能的洗钱手法：①利用跨境电商平台虚构交易，通过“虚拟商品”名义接收境外非法资金（如贪污、走私所得），实现资金“合法化”；②拆分交易（每笔9999美元）规避大额交易报告；③利用离岸金融中心的资金匿名性，掩盖资金来源。平台的反洗钱义务：①建立客户身份识别制度，核实王某的真实身份、经营资质（如香港公司注册信息、实际控制人）；②记录并保存王某的交易记录（订单信息、资金流向）至少5年；③监测异常交易（如高频小额、无物流交易），发现可疑情形及时报告；④对高风险客户（如来自离岸金融中心的商户）采取强化识别措施（如要求提供商品实物证明、物流单据）；⑤制定反洗钱内部控制制度，开展员工反洗钱培训；⑥配合反洗钱行政主管部门的监督检查。7.拓展题（1）简述数字人民币在反洗钱监管中的特殊性及义务机构的应对措施。答案：特殊性：数字人民币具有可追溯性（基于区块链技术），但匿名性设计（小额匿名、大额可溯）可能被利用于洗钱；跨境数字人民币交易涉及多司法管辖区监管协调；数字钱包的开立可能绕过传统银行账户体系，增加身份识别难度。应对措施：①与数字人民币运营机构（如指定商业银行）共享客户身份信息，确保钱包开立时完成KYC；②利用数字人民币的交易数据（如资金流向、交易对手）完善可疑交易监测模型；③针对数字人民币的“可控匿名”特性，对大额数字人民币交易（如单笔50万元以上）强化身份验证；④参与监管科技（RegTech）合作，通过大数据分析识别异常钱包群组交易（如短时间内大量小额分散转入同一钱包）。（2）根据FATF（金融行动特别工作组）2025年最新建议，加密资产服务提供商（VASP）需履行哪些反洗钱义务？