按揭员财务制度

PAGE按揭员财务制度一、总则（一）目的为了规范公司按揭员的财务行为，加强财务管理和监督，确保公司财务工作的正常开展，保障公司资金安全，提高资金使用效益，特制定本财务制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有从事按揭业务的员工。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家有关法律法规和财务规章制度。2.真实性原则：财务信息真实、准确、完整。3.准确性原则：各项财务核算和业务操作准确无误。4.及时性原则：及时处理财务事务，按时报送财务报表。5.保密性原则：对公司财务信息严格保密。二、岗位职责（一）按揭员职责1.负责客户按揭贷款业务的办理，包括收集客户资料、协助客户填写申请表格等。2.与银行等金融机构沟通协调，跟进贷款审批进度，及时反馈客户。3.协助客户办理房产抵押等相关手续。4.对客户的财务状况进行初步了解和评估。（二）财务人员职责1.负责按揭业务相关的财务核算，包括收入、成本、费用等的记录和统计。2.审核按揭业务的各项费用支出，确保符合公司规定。3.协助按揭员进行客户财务状况分析，提供财务建议。4.定期编制按揭业务财务报表，向上级领导汇报财务情况。5.负责保管与按揭业务相关的财务档案。三、费用管理（一）费用报销范围1.因办理按揭业务发生的交通费用，如公交车费、出租车费等。2.通讯费用，用于与客户及金融机构沟通。3.业务招待费用，用于招待银行等金融机构工作人员。4.办公费用，如打印纸、笔等办公用品。5.其他经公司批准的与按揭业务相关的合理费用。（二）费用报销流程1.费用发生后，按揭员应及时收集相关发票或凭证，并填写费用报销单。2.报销单需详细注明费用发生的时间、地点、事由、金额等信息，并附上相关证明材料。3.将填写完整的报销单提交给部门负责人审核，部门负责人应根据业务实际情况进行审核，确认费用的合理性和真实性。4.审核通过后，报销单提交给财务人员进行复核，财务人员主要审核报销凭证是否符合公司规定、金额计算是否准确等。5.财务复核无误后，报公司领导审批。6.领导审批通过后，由财务人员按照公司规定的时间和方式进行报销支付。（三）费用报销标准1.交通费用：按照实际发生金额报销，但需保留有效票据。2.通讯费用：根据公司制定的通讯补贴标准报销。3.业务招待费用：应严格控制，单次招待费用不得超过[X]元，每月累计不得超过[X]元。招待费用需注明招待对象、事由等详细信息。4.办公费用：按照公司办公用品采购标准执行，凭发票报销。四、收入管理（一）收入来源1.按揭贷款手续费收入，根据与客户签订的服务协议及相关规定收取。2.其他与按揭业务相关的收入，如咨询费等。（二）收入确认原则1.手续费收入在与客户签订服务协议并完成相关服务后，按照协议约定的金额确认收入。2.其他收入在实际收到款项或取得收款权利时确认收入。（三）收入核算与管理1.财务人员应及时记录和核算按揭业务收入，确保收入数据准确无误。2.对收入情况进行定期分析，与业务部门沟通协调，确保收入目标的完成。3.加强对收入款项的管理，确保款项及时足额到账，防止出现坏账等情况。五、资金管理（一）资金收付原则1.严格按照公司规定的资金收付流程进行操作。2.确保资金收付的准确性和及时性，避免出现资金风险。（二）资金收付流程1.收款流程：按揭员收到客户或金融机构的款项后，应及时将收款信息告知财务人员。财务人员核对收款金额、来源等信息无误后，开具收款收据或发票。将收款款项及时存入公司指定账户，并进行账务处理。2.付款流程：费用报销等付款申请经审批通过后，由财务人员填写付款凭证。按照公司规定的付款方式进行支付，如银行转账、支票等。支付完成后，及时记录付款信息，并更新相关财务账目。（三）资金安全管理1.加强对资金账户的管理，设置合理的权限，确保资金操作安全。2.定期核对银行账户余额，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。3.防范资金被盗用、挪用等风险，对异常资金变动及时进行调查和处理。六、财务报表与分析（一）财务报表编制1.财务人员应定期编制按揭业务财务报表，包括资产负债表（涉及按揭业务部分）、利润表（涉及按揭业务收入成本部分）、现金流量表（涉及按揭业务资金收支部分）等。2.报表应按照国家统一的会计制度和公司财务管理制度的要求进行编制，确保数据准确、内容完整。（二）财务分析1.定期对按揭业务财务报表进行分析，分析指标包括收入、成本、利润、资金周转率等。2.通过财务分析，评估按揭业务的经营状况和财务绩效，发现存在的问题和潜在风险。3.为公司管理层提供决策支持，提出改进建议和措施，促进按揭业务的健康发展。七、财务监督与审计（一）内部监督1.公司内部建立健全财务监督机制，财务人员应定期对按揭业务财务收支情况进行自查。2.部门负责人应对本部门的财务工作进行监督，确保各项财务制度的执行。3.公司审计部门定期对按揭业务进行审计，检查财务制度的执行情况、财务收支的真实性和合规性等。（二）外部审计1.按照国家法律法规和监管要求，定期聘请外部审计机构对公司财务报表进行审计。2.积极配合外部审计工作，提供相关资料和信息，确保审计工作顺利进行。3.根据外部审计意见，及时整改存在的问题，完善公司财务管理制度。八、财务档案管理（一）档案范围与按揭业务相关的财务档案包括但不限于费用报销凭证、合同协议、收款收据、发票、财务报表、审计报告等。（二）档案整理与归档1.财务人员应及时对各类财务档案进行整理，按照类别和时间顺序进行编号。2.将整理好的档案定期归档，存放在专门的档案柜中，确保档案存放有序、便于查找。（三）档案保管期限各类财务档案的保管期限按照国家有关规定执行，一般会计凭证保管期限为[X]年，会计账簿保管期限为[X]年，财务报表等其他档案保管期限为[X]年。（四）档案查阅与借阅1.公司内部人员因工作需要查阅财务档案的，应填写档案查阅申请表，经部门负责人和财务负责人批准后，在指定地点查阅。2.外部单位或个人因特殊原因需