金蝶网上审批财务制度

PAGE金蝶网上审批财务制度一、总则（一）目的本财务制度旨在规范公司财务审批流程，确保财务管理工作的规范化、标准化和信息化，提高财务审批效率，加强财务内部控制，保障公司资金安全，维护公司及员工的合法权益。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工在涉及财务事项审批时的操作规范，包括但不限于费用报销、借款、付款、预算申请等各类财务交易。（三）基本原则1.合法性原则：财务审批行为必须符合国家法律法规、会计准则以及公司内部规章制度的要求。2.准确性原则：审批信息应真实、准确、完整，确保财务数据的可靠性。3.完整性原则：涵盖所有财务相关业务流程，无遗漏环节。4.及时性原则：审批流程应高效进行，避免因拖延导致财务风险或业务延误。5.责任明确原则：明确各审批环节的责任主体，确保审批工作的可追溯性。二、审批流程（一）费用报销审批流程1.员工填写报销单员工应按照公司规定的格式和要求，详细填写费用报销单，包括报销日期、报销人姓名、部门、费用明细、金额等信息，并附上相关发票、收据等原始凭证。2.部门负责人审批部门负责人对本部门员工的费用报销进行初审，确认费用的真实性、合理性以及是否符合公司业务需求。如同意报销，在报销单上签字批准；如不同意，应注明原因并退回报销单。3.财务审核财务部门收到报销单后，对报销凭证的真实性、合法性、完整性以及费用标准进行审核。审核内容包括发票真伪、费用是否超出预算、报销流程是否合规等。如审核通过，财务人员在报销单上签字；如发现问题，应及时与报销人沟通并要求补充或更正相关信息。4.分管领导审批对于金额较大或涉及重要事项的费用报销，需经分管领导审批。分管领导根据公司财务状况、业务发展需求等因素进行综合考量，做出审批决定。5.总经理审批超过一定额度的费用报销最终需总经理审批。总经理对公司整体财务状况和战略决策负责，对重大费用支出进行把控。6.报销支付经各级审批通过后，财务部门按照公司财务管理制度安排报销款项的支付。（二）借款审批流程1.借款人填写借款单借款人需如实填写借款单，注明借款日期、借款金额、借款用途、预计还款日期等信息，并签字确认。2.部门负责人审批部门负责人对借款事项进行审核，判断借款用途是否与部门业务相关且合理必要。如同意借款，签字批准；如不同意，说明理由并退回借款单。3.财务审核财务人员审核借款单的填写规范、借款金额合理性以及还款计划的可行性。同时，查询借款人是否有未结清的借款，如有则需根据公司规定进行相应处理。审核通过后签字。4.分管领导审批对于金额较大的借款，分管领导进行审批，评估借款对公司资金流和业务的影响。5.总经理审批重大借款事项需总经理审批，确保借款决策符合公司整体利益和战略规划。6.借款支付审批通过后，财务部门按照规定向借款人支付借款。（三）付款审批流程1.业务部门发起付款申请业务部门根据业务合同或协议，填写付款申请单，详细说明付款事由、付款金额、收款单位信息等，并附上相关合同文件。2.部门负责人审批部门负责人对付款申请进行审核，确认业务的真实性和必要性，以及付款金额与合同约定的一致性。3.财务审核财务人员审核付款申请的合规性，包括合同条款审核、资金安排合理性、付款方式是否符合公司规定等。同时，核对收款单位信息的准确性，防止资金外流风险。4.分管领导审批涉及重要业务或较大金额的付款，分管领导进行审批，从公司层面把控资金支出。5.总经理审批重大付款事项由总经理审批，确保付款决策符合公司整体利益和财务状况。6.付款执行经各级审批通过后，财务部门按照审批意见安排付款，确保资金准确无误地支付到指定收款单位。（四）预算申请审批流程1.部门编制预算申请各部门根据公司年度经营计划和业务发展需求，编制本部门的预算申请，包括预算项目、金额、时间进度等详细信息。2.部门负责人审核部门负责人对本部门预算申请进行审核，确保预算编制合理、准确，与部门业务目标相符。3.财务审核财务部门对各部门预算申请进行汇总审核，结合公司整体财务状况、预算指标以及历史数据等，评估预算的可行性和合理性。审核预算是否超出公司年度预算总额，是否符合成本效益原则等。4.分管领导审批分管领导从业务板块角度对预算申请进行审批，平衡各部门预算需求，确保预算分配符合公司战略方向。5.总经理审批总经理对公司整体预算进行把控，审批通过后的预算作为公司年度预算的重要组成部分，指导后续财务收支安排。6.预算执行与监控预算经批准后，各部门严格按照预算执行。财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现偏差并采取措施进行调整。三、审批权限设置（一）费用报销审批权限1.日常费用报销单次报销金额在[X]元以下的，由部门负责人和财务审核通过后即可报销。单次报销金额在[X]元至[X]元之间的，需经分管领导审批。单次报销金额超过[X]元的，需总经理审批。2.专项费用报销对于业务招待费、差旅费、会议费等专项费用报销，无论金额大小，均需按照公司相关专项费用管理制度进行审批，一般需经过部门负责人、财务、分管领导、总经理等多级审批。（二）借款审批权限1.个人借款单次借款金额在[X]元以下的，由部门负责人和财务审核通过后即可借款。单次借款金额在[X]元至[X]元之间的，需经分管领导审批。单次借款金额超过[X]元的，需总经理审批。2.项目借款因项目开展需要的借款，无论金额大小，均需经过项目负责人、部门负责人、财务、分管领导、总经理等审批流程，确保借款用于项目且符合公司资金管理规定。（三）付款审批权限1.日常付款单次付款金额在[X]元以下的，由部门负责人和财务审核通过后即可付款。单次付款金额在[X]元至[X]元之间的，需经分管领导审批。单次付款金额超过[X]元的，需总经理审批。2.重大付款涉及公司重大投资、资产购置、债务偿还等重大付款事项，无论金额大小，均需经过严格的审批程序，包括部门负责人、财务、分管领导、总经理、董事会（如需）等多级审批，确保付款决策符合公司战略和财务状况。（四）预算申请审批权限1.部门预算各部门年度预算申请在[X]元以下的，由部门负责人审核后报财务汇总审核；超过[X]元的，需经分管领导审核；重大预算调整或超过一定额度的预算申请，需总经理审批。2.公司整体预算公司年度预算草案需经总经理办公会审议通过后，报董事会审批。预算执行过程中的重大调整事项，同样需按照上述程序进行审批。四、审批责任与监督（一）审批责任1.审批人责任各级审批人应对审批事项的真实性、合理性、合规性负责。在审批过程中，应认真审查相关资料，充分考虑公司利益和风险，做出准确、公正的审批决策。如因审批失误导致公司损失，审批人应承担相应责任。2.报销人责任报销人应确保报销信息真实、准确、完整，提供合法有效的原始凭证。对报销事项的真实性负责，如有虚假报销行为，应承担相应的法律责任，并按照公司规定进行处罚。（二）监督机制建立1.内部审计监督公司内部审计部门定期对财务审批流程进行审计检查，重点关注审批程序的执行情况、审批权限的合规性、财务数据的准确性等。对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.财务监控财务部门在日常工作中加强对财务审批的监控，通过数据分析、报表比对等方式，及时发现异常情况并进行调查核实。对频繁出现问题的部门或个人进行重点关注，采取相应措施加强管理。3.员工监督鼓励公司员工对财务审批过程中的违规行为进行监督举报。设立举报邮箱和举报电话，对于经查实的举报事项，给予举报人适当奖励，并对违规行为进行严肃处理。五、金蝶网上审批系统操作规范（一）系统登录与账号管理1.登录方式员工通过公司内部网络，使用个人账号和密码登录金蝶网上审批系统。登录账号为员工工号，初始密码由公司统一设置，员工首次登录后应及时修改密码，并妥善保管。2.账号安全严禁将个人账号转借他人使用，如发现账号异常或被盗用情况，应立即通知公司信息部门进行处理，并及时修改密码。（二）审批流程操作1.发起申请员工根据业务需求，在系统中选择相应的审批流程模板，如费用报销、借款等，按照提示填写详细信息，上传相关附件后提交申请。2.流程跟踪申请人可以在系统中实时跟踪审批流程的进展情况，查看各级审批人是否已处理申请、审批意见等信息。3.审批操作审批人登录系统后，在待办事项列表中查看需要审批的申请。点击进入申请详情页面，认真审查相关信息和附件，根据审批权限和标准做出审批决策。同意则点击“批准”按钮并填写审批意见；不同意则点击“驳回”按钮，注明原因。4.信息修改在审批过程中，如发现申请信息有误，申请人或审批人可以在规定权限内进行修改。修改后需重新提交审批流程，确保信息的准确性和完整性。（三）系统数据维护1.数据备份公司信息部门定期对金蝶网上审批系统的数据进行备份，确保数据安全。备份数据存储在安全的服务器上，并按照规定的时间周期进行异地存储，以防数据丢失或损坏。2.