金融风险管理师认证考试题集2026版

金融风险管理师认证考试题集2026版选择题（共5题，每题2分）1.在中国银行业，风险加权资产（RWA）的计算中，对住房抵押贷款的风险权重通常设定为（）。A.35%B.50%C.55%D.65%2.某跨国银行在东南亚地区开展业务时，若当地货币贬值风险较高，以下哪种工具最适合用于对冲该风险？（）A.期货合约B.期权合约C.远期外汇合约D.互换合约3.根据巴塞尔协议III，系统重要性银行（SIB）需持有更高的资本充足率，其中核心一级资本充足率要求不低于（）。A.4%B.6%C.8%D.10%4.某基金管理人采用风险平价策略配置资产，若股票、债券和商品的风险收益系数分别为0.15、0.08和0.12，则债券资产在总投资中的权重应为（）。A.32.7%B.37.5%C.41.2%D.45.8%5.在中国保险业，若某保险公司采用内部评级法（IRB）计算信用风险资本，对AA级企业债的风险权重通常设定为（）。A.20%B.50%C.100%D.150%计算题（共3题，每题5分）1.某商业银行的资产负债表如下：-总资产：1000亿元-总负债：900亿元-资本充足率：12%-风险加权资产（RWA）：800亿元计算该银行的资本充足率覆盖比（CapitalAdequacyRatioCoverageRatio）。（提示：覆盖比=资本充足率/RWA）2.某企业发行5年期信用债券，面值100万元，票面利率6%，每年付息一次，市场要求的信用利差为1.5%。计算该债券的发行价格。（提示：债券价格=未来现金流现值）3.某投资组合包含股票A（权重30%，Beta=1.2）、股票B（权重40%，Beta=0.8）和债券（权重30%）。若市场预期收益率为10%，无风险利率为3%，计算该组合的预期收益率。（提示：E(Rp)=[wAE(RA)+wBE(RB)+wCE(RC)]-[wAβA+wBβB+wCβC][E(Rm)-Rf]）案例分析题（共2题，每题10分）1.某中国国有银行在2025年第一季度遭遇流动性风险事件，主要原因是：-存款集中流失（占比20%）-信贷审批收紧导致放贷放缓-市场对银行资产质量产生担忧，引发提前赎回请分析该事件的风险类型，并提出至少三项应对措施。2.某跨国企业在中国和印度同时运营，面临汇率波动风险。2025年5月，人民币对美元升值5%，而印度卢比对美元贬值3%。（1）分析该企业可能面临的汇率风险敞口类型（交易、经济、会计风险）。（2）提出两种对冲策略，并说明其适用场景。答案与解析选择题1.D（65%）解析：中国银行业对住房抵押贷款的风险权重通常为65%（对个人住房贷款且担保方式为抵押的，风险权重为65%）。2.C（远期外汇合约）解析：远期外汇合约适合对冲已知的未来外汇交易，东南亚货币贬值风险可通过锁定汇率来对冲。3.D（10%）解析：巴塞尔协议III要求系统重要性银行的核心一级资本充足率不低于10%。4.A（32.7%）解析：风险平价下，权重与风险收益系数成正比，总系数为0.15+0.08+0.12=0.35，债券权重=0.08/0.35≈32.7%。5.B（50%）解析：中国保险业对AA级企业债的风险权重为50%（内部评级法下的标准权重）。计算题1.覆盖比=12%/800%=15%解析：资本充足率12%覆盖风险加权资产800亿元，覆盖比=12%/800%=15%。2.债券价格=100万×6%×PVIFA(5,6%)+100万×PVIF(5,6%)≈94.33万元解析：未来现金流现值=6万×3.791+100万×0.747（贴现率=6%+1.5%=7.5%）。3.E(Rp)=[30%×12%+40%×9%+30%×5%]-[30%×1.2+40%×0.8+30%×1]×(10%-3%)≈8.1%解析：组合预期收益率=权重加权收益-贝塔加权风险溢价。案例分析题1.风险类型：流动性风险（存款集中流失导致现金流紧张）。应对措施：-启动流动性储备（如央行再贷款）；-优化负债结构（增加同业拆借）；-向市场披露透明信息以稳定信心。2.（1）风险敞口类型：-交易风险（外汇兑换损失）；-经济风险（印度收入缩水，中国成本上升）；-会计风险（合