钉钉报销财务制度

PAGE钉钉报销财务制度一、总则（一）目的为了加强公司财务管理，规范报销行为，提高财务工作效率，确保公司资金的合理使用，特制定本钉钉报销财务制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各类费用报销事项，包括但不限于办公用品采购、差旅费、业务招待费、会议费等。（三）基本原则1.真实性原则：报销费用必须真实发生，不得虚报、假报。2.合理性原则：报销费用应符合公司业务实际需要，具有合理性。3.合规性原则：报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。4.及时性原则：员工应及时提交报销申请，确保费用报销的时效性。二、报销流程（一）报销申请1.员工使用钉钉移动办公平台提交报销申请，填写详细的报销事由、金额、附件等信息。2.上传相关的发票、收据、合同等报销凭证，确保凭证真实、有效、完整。（二）审批流程1.部门负责人对报销申请进行初审，核实报销事项的真实性和合理性，签署审批意见。2.财务部门对报销申请进行复审，重点审核报销凭证的合规性、金额计算的准确性等，签署复审意见。3.根据公司规定，对于超过一定金额的报销申请，需提交公司高层领导进行终审。（三）报销支付1.经审批通过的报销申请，财务部门将在规定时间内进行支付。2.支付方式可选择银行转账、现金支付等，具体支付方式根据公司财务规定和实际情况确定。三、报销标准（一）办公用品采购1.办公用品的采购应遵循必要性和实用性原则，优先选择性价比高的产品。2.办公用品的报销标准按照公司制定的采购预算执行，超出预算部分需经特殊审批。（二）差旅费1.差旅费包括交通费用、住宿费用、餐饮补贴等。2.交通费用：根据出差的实际情况选择合适的交通工具，按照公司规定的标准报销。3.住宿费用：根据出差地区的经济水平和公司规定的住宿标准报销，不得超标准住宿。4.餐饮补贴：按照出差天数和公司规定的补贴标准发放，不再报销餐饮发票。（三）业务招待费1.业务招待费应严格控制，确保招待行为与公司业务相关。2.招待费用的报销需提供详细的招待事由、招待对象等信息，经审批后方可报销。3.业务招待费的报销标准按照公司制定的额度执行，不得超支。（四）会议费1.会议费的报销需提供会议通知、会议议程、参会人员名单等相关证明材料。2.会议费用应严格控制，不得列支与会议无关的费用。四、报销凭证要求（一）发票1.发票必须是由税务机关统一监制的正规发票，发票内容应填写完整、准确。2.发票上的发票专用章应清晰、有效，发票号码应连续。（二）收据1.收据必须是由财政部门统一监制的正规收据，收据内容应填写完整、准确。2.收据上的收款单位盖章应清晰、有效。（三）其他凭证1.合同、协议等其他凭证应真实、有效，与报销事项相关。2.凭证上的签字、盖章应齐全，符合相关规定。五、报销时间规定（一）日常报销员工应在费用发生后的[X]个工作日内提交报销申请，逾期未提交的，财务部门有权拒绝受理。（二）出差报销员工出差结束后，应在[X]个工作日内提交出差报销申请，逾期未提交的，财务部门有权拒绝受理。六、财务审核要点（一）报销凭证的真实性1.审核发票、收据等报销凭证的真伪，可通过税务机关网站、财政部门网站等渠道进行查询。2.核实报销凭证上的业务内容是否与实际发生的业务相符。（二）报销凭证的合规性1.审核报销凭证是否符合国家法律法规及公司相关规定，如发票的开具是否符合规定、收据的使用是否合规等。2.检查报销凭证上的签字、盖章是否齐全，是否符合相关规定。（三）报销金额的准确性1.审核报销金额的计算是否准确，是否符合公司规定的报销标准。2.检查报销申请中的各项费用明细是否清晰、合理。七、违规处理（一）虚报、假报费用1.对于虚报、假报费用的员工，一经查实，将追回虚报、假报的费用，并按照公司规定给予相应的纪律处分。2.情节严重的，将依法追究其法律责任。（二）超标准报销1.对于超标准报销的员工，财务部门将拒绝报销超出标准的部分，并要求员工自行承担相应费用。2.同时，按照公司规定给予相应的纪律处分。（三）逾期报销1.对于逾期报销的员工