卫生院差旅费报销制度

PAGE卫生院差旅费报销制度一、总则1.目的为了加强卫生院财务管理，规范差旅费报销行为，确保差旅费支出的合理性、真实性和合规性，保障卫生院各项工作的顺利开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院全体在职员工。3.依据本制度依据国家有关法律法规以及医疗卫生行业相关财务规定制定，同时结合卫生院实际情况，确保制度的科学性和可操作性。二、差旅费定义及开支范围1.差旅费定义差旅费是指员工因工作需要，临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。2.开支范围城市间交通费：包括乘坐火车、飞机、轮船等交通工具的费用。员工应根据工作需要和职级标准，选择经济合理的交通方式。乘坐飞机应严格按照规定的舱位等级乘坐，未经批准乘坐高于规定等级舱位的，超支部分由个人自理。住宿费：员工出差期间的住宿费用。住宿标准应根据出差目的地的实际情况和卫生院的相关规定执行，原则上应选择安全、卫生、经济的住宿场所。伙食补助费：用于补助员工出差期间的伙食支出。伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。市内交通费：员工在出差地市内因工作需要乘坐公共交通工具所发生的费用。市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，每人每天80元包干使用。三、差旅费标准1.城市间交通费标准火车：根据职级和实际需要，分别规定不同的乘坐标准。如一般员工乘坐硬座、硬卧等；中层干部在紧急情况下可乘坐软座、软卧，但需提前经相关领导审批。飞机：正高级职称人员可乘坐头等舱，副高级职称人员可乘坐公务舱，其他人员乘坐经济舱。特殊情况需乘坐高于规定舱位的，必须报经院长批准。轮船：根据航程远近和工作实际，规定不同的舱位乘坐标准。2.住宿费标准根据出差地区的经济发展水平和消费水平，划分不同等级的地区，并制定相应的住宿费标准。例如，一类地区（如北京、上海、广州等一线城市）每人每天不超过[X]元；二类地区（如省会城市、经济较发达城市）每人每天不超过[X]元；三类地区（如一般地级市）每人每天不超过[X]元；四类地区（如县级市、县城等）每人每天不超过[X]元。3.伙食补助费标准伙食补助费标准按照出差自然（日历）天数计算，每人每天[X]元。四、差旅费报销流程1.出差审批员工出差前，应填写《出差审批表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差时间等信息，并按照规定的审批权限进行审批。一般员工出差由科室负责人审批；科室负责人出差由分管领导审批；分管领导出差由院长审批。未经批准擅自出差的，差旅费不予报销。2.费用报销员工出差结束后，应在规定时间内（一般为出差归来后[X]个工作日内）整理好相关票据，填写《差旅费报销单》，并附上出差审批表、机票、车票、住宿费发票等原始凭证。报销单应填写清晰、准确，不得涂改。3.审核报销财务部门收到员工的差旅费报销申请后，应按照本制度的规定进行审核。审核内容包括出差审批手续是否齐全、票据是否真实有效、费用开支是否符合标准等。对于不符合规定的报销申请，财务部门应及时通知报销人，并说明理由。4.报销支付经审核无误的差旅费报销申请，财务部门应按照规定的流程进行报销支付。报销金额一般通过银行转账方式支付到员工个人银行账户。五、特殊情况差旅费处理1.因工作需要乘坐商务车、出租车等交通工具员工因工作需要，确需乘坐商务车、出租车等交通工具的，应事先经相关领导批准，并在报销时注明事由。乘坐商务车、出租车的费用按照实际发生额报销，但不得超过合理的标准。2.多人一同出差多人一同出差的，如乘坐同一交通工具、住宿同一房间等，应根据实际情况合理分摊费用，并在报销单上注明分摊情况。3.出差期间因特殊原因发生的额外费用出差期间因特殊原因发生的额外费用，如因工作需要支付的业务招待费、会议费等，应单独填写报销单，并按照相关规定进行审批和报销。六、违规处理1.虚报、冒领差旅费对于虚报、冒领差旅费的行为，一经查实，将追回虚报、冒领的款项，并视情节轻重给予相应的纪律处分。情节严重的，将依法追究法律责任。2.违反审批程序对于未经批准擅自出差或未按照规定审批程序办理出差手续的，差旅费不予报销，并对相关责任人进行批评教育。3.超标准开支对于超标准开支的差旅费，超支部分由个人自理。同时，对相关责任人进行诫勉谈话，并要求其作出书面检讨。七、附则1.解释权本制度由卫生院财务部门负责解释。2.修订与补充本制度