商业保理企业监督管理办法

商业保理企业监督管理办法一、总则（一）立法目的为了规范商业保理企业的经营行为，加强监督管理，防范化解风险，促进商业保理行业健康发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本办法。（二）适用范围在中华人民共和国境内依法设立的商业保理企业，从事商业保理业务活动，适用本办法。（三）定义商业保理业务是供应商将其基于真实交易的应收账款转让给商业保理企业，由商业保理企业向其提供保理融资、销售分户（分类）账管理、应收账款催收、非商业性坏账担保等服务的经营活动。（四）基本原则商业保理企业开展业务活动，应当遵循依法合规、诚实信用、公平竞争的原则，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。二、设立、变更和终止（一）设立条件注册资本：商业保理企业的注册资本应当不低于人民币5000万元，且为实缴货币资本。股东资质：股东应当具备良好的信用记录和持续出资能力，主要股东应当为企业法人，且最近3年无重大违法违规记录。从业人员：商业保理企业应当配备具有金融、贸易、法律等相关专业知识和经验的从业人员。经营场所：有固定的经营场所和必要的设施。其他条件：符合国家金融监督管理总局规定的其他审慎性条件。（二）设立程序申请：申请人应当向所在地省级地方金融监督管理部门提交设立申请，并提交相关材料。审核：省级地方金融监督管理部门应当自受理申请之日起40日内作出批准或者不予批准的决定。决定批准的，颁发《商业保理业务经营许可证》；决定不予批准的，应当书面通知申请人并说明理由。登记：申请人凭《商业保理业务经营许可证》向市场监督管理部门办理登记注册手续。（三）变更事项商业保理企业变更名称、注册资本、股权结构、经营范围、经营场所、董事、监事、高级管理人员等事项，应当自变更决议作出之日起30日内，向所在地省级地方金融监督管理部门备案。（四）终止事项解散：商业保理企业因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当依法成立清算组进行清算，并对未到期的保理业务进行妥善处理。清算结束后，应当向所在地省级地方金融监督管理部门提交清算报告，经批准后，向市场监督管理部门办理注销登记。破产：商业保理企业不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，应当依法向人民法院申请破产。三、业务规则（一）业务范围商业保理企业可以从事以下业务：保理融资；销售分户（分类）账管理；应收账款催收；非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；与商业保理相关的咨询服务；法律法规和国家金融监督管理总局规定的其他业务。（二）业务限制禁止行为：商业保理企业不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等金融业务，不得从事非法集资、洗钱等违法犯罪活动。集中度管理：商业保理企业对单一债务人的保理融资余额不得超过其净资产的50%，对单一关联方的保理融资余额不得超过其净资产的30%。风险准备金：商业保理企业应当按照应收账款余额的一定比例计提风险准备金，具体比例由国家金融监督管理总局规定。（三）业务流程尽职调查：商业保理企业应当对供应商和债务人的资信状况、交易背景等进行尽职调查，确保应收账款的真实性、合法性和有效性。合同签订：商业保理企业应当与供应商签订保理合同，明确双方的权利和义务。应收账款转让：供应商应当将应收账款转让给商业保理企业，并通知债务人。融资发放：商业保理企业应当根据保理合同的约定，向供应商发放保理融资款。应收账款管理：商业保理企业应当对受让的应收账款进行管理，包括监控债务人的还款情况、催收应收账款等。回款处理：债务人向商业保理企业支付应收账款后，商业保理企业应当按照保理合同的约定，将扣除保理融资款、利息、费用后的余额支付给供应商。四、风险管理（一）内部控制商业保理企业应当建立健全内部控制制度，包括但不限于风险管理、合规管理、财务管理、信息披露等制度，确保业务活动的合法合规和风险可控。（二）风险评估商业保理企业应当定期对业务风险进行评估，识别、计量、监测和控制风险。风险评估应当包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。（三）风险处置商业保理企业应当制定风险处置预案，明确风险处置的程序和措施。当发生重大风险事件时，应当及时向所在地省级地方金融监督管理部门报告，并采取有效措施化解风险。五、监督管理（一）监督管理主体国家金融监督管理总局及其派出机构负责对商业保理企业实施监督管理。（二）监督管理措施非现场监管：国家金融监督管理总局及其派出机构应当建立健全非现场监管制度，通过收集、分析商业保理企业的经营管理信息，对其风险状况进行持续监测和评估。现场检查：国家金融监督管理总局及其派出机构可以根据监管需要，对商业保理企业进行现场检查。现场检查可以采取查阅资料、谈话询问、实地查看等方式。监管谈话：国家金融监督管理总局及其派出机构可以根据监管需要，与商业保理企业的董事、监事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理等事项作出说明。信息披露：商业保理企业应当按照规定向社会公众披露其基本情况、经营状况、风险管理等信息，提高透明度。（三）法律责任违反本办法规定的，由国家金融监督管理总局及其派出机构依照《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定予以处罚。商业保理企业违反本办法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。六、附则（一）解释权本办法由国家金融监督管理总局负责解释。