兴业证券分红制度

兴业证券分红制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》等相关国家法律法规，参照金融行业监管规定及集团母公司关于企业内控制度体系建设的统一要求，结合兴业证券（以下简称“公司”）实际运营需求，旨在规范分红管理行为，防控分红业务风险，提升股东回报管理水平，促进公司稳健经营。本制度作为公司全面风险管理框架的重要组成部分，适用于公司各部门、下属单位及全体员工在分红方案制定、审批、执行、信息披露等全流程管理活动，覆盖股票股利、现金股利、特别股利等各类分红形式及业务场景。第二条分红管理制度覆盖以下核心环节：分红预案编制与审议；分红方案审批与备案；分红资金核算与支付；分红信息披露与沟通；分红业务风险监控与审计。相关责任主体应严格遵守本制度，确保分红业务符合法律法规及监管要求，维护股东合法权益，防范系统性风险。第三条本制度涉及以下核心术语定义：（一）“分红专项管理”指公司针对分红业务建立的全流程管控体系，包括制度设计、风险识别、流程控制、监督考核等环节，旨在实现分红业务的合规、高效、透明运作。（二）“分红业务风险”指因分红方案制定缺陷、审批流程不规范、信息披露不及时、资金管理不当等可能导致的法律风险、财务风险、声誉风险及合规风险。（三）“XX合规”指分红业务符合《上市公司治理准则》《信息披露管理办法》等监管要求，不存在利益输送、内幕交易、虚假陈述等违规行为。第四条分红专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保分红管理覆盖所有业务场景及责任主体，不留管理盲区。（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的职责权限，实现责任可追溯。（三）风险导向原则：聚焦关键风险点，实施差异化管控措施。（四）持续改进原则：定期评估分红管理体系有效性，优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对分红专项管理负总责，承担牵头推动制度落实、统筹重大风险处置、监督考核执行效果的责任；分管领导为直接责任人，负责制定具体管理措施、组织跨部门协同、解决执行中的重大问题。第六条公司设立分红专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、合规部、投资银行部、经纪业务部等关键部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调分红管理全流程工作，审批重大风险处置方案，开展年度管理评估，确保分红业务符合公司战略及监管要求。第七条领导小组下设专项工作组，由财务部牵头，合规部、信息技术部、审计部等组成，具体职责包括：（一）牵头制定与修订分红管理制度，更新风险清单。（二）组织跨部门风险排查，协调解决业务分歧。（三）监督分红方案执行情况，跟踪整改落实。第八条牵头部门（财务部）职责：（一）统筹分红管理制度建设，定期组织评估优化。（二）牵头开展分红预案的风险识别，制定风险应对预案。（三）负责分红方案的技术审核，确保核算准确、流程合规。（四）组织全员培训，提升业务人员合规意识。第九条专责部门职责：（一）合规部：审核分红方案的法律合规性，监督信息披露质量。（二）信息技术部：保障分红业务系统稳定运行，开发风险监控工具。（三）审计部：开展分红业务的专项审计，评估管理有效性。第十条业务部门/下属单位职责：（一）投资银行部：配合制定分红政策，跟进IPO项目分红安排。（二）经纪业务部：向客户披露分红信息，处理分红派发咨询。（三）各下属单位：落实本层级分红管理要求，开展日常自查。第十一条基层执行岗责任：（一）签署岗位合规承诺书，严格执行操作手册。（二）主动上报异常交易、资金疑点等风险事件。（三）配合专项检查，如实反映业务情况。第三章专项管理重点内容与要求第十二条分红预案编制环节：分红预案应包含分红方案、资金来源、可行性分析、风险提示等内容，确保方案与公司盈利能力、现金流状况匹配。禁止盲目承诺高比例分红，需重点防控资金链断裂风险。第十三条分红方案审批环节：（一）合规标准：董事会审议前需经合规部审核，确保符合监管“三重一大”决策要求。（二）禁止行为：严禁未经审计擅自分红，严禁为规避监管调整利润分配方案。（三）重点防控：审批流程节点风险，防止权责不清导致决策失误。第十四条分红信息披露环节：（一）合规标准：公告内容需经审计确认，披露时间不得晚于监管要求，分红总额与预案偏差超X%需另行公告。（二）禁止行为：严禁泄露内幕信息，严禁编造虚假业绩支持分红。（三）重点防控：公告时效风险、内容准确性风险。第十五条分红资金核算环节：（一）合规标准：分红资金支付需经财务部复核，确保来源合法、去向可追溯。（二）禁止行为：严禁违规占用分红资金，严禁与关联方恶意串通调整分红金额。（三）重点防控：资金划拨安全风险、会计科目使用准确性。第十六条股东沟通环节：（一）合规标准：设立股东服务中心专人处理分红咨询，建立投诉处理机制。（二）禁止行为：严禁误导性宣传，严禁泄露股东隐私信息。（三）重点防控：沟通不畅引发的纠纷风险。第十七条特别股利管理环节：（一）合规标准：特别股利需经股东大会审议，并披露专项说明。（二）禁止行为：严禁将特别股利作为常态化分红手段，严禁与并购重组方案脱节。（三）重点防控：分红政策可持续性风险。第十八条关联交易防范环节：（一）合规标准：关联方分红需单独披露，价格不得低于市场公允水平。（二）禁止行为：严禁通过分红向关联方输送利益，严禁未披露的隐性关联交易。（三）重点防控：利益输送风险、审计盲区风险。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：公司每年结合监管政策变化、业务发展情况修订分红管理制度，重大调整需经领导小组审议通过。信息技术部同步更新系统功能，确保制度落地。第二十条风险识别预警机制：（一）定期排查：每季度开展分红业务风险自查，重点关注资金流动性、信息披露合规性。（二）分级评估：一般风险由牵头部门处置，重大风险上报领导小组决策。（三）预警发布：风险等级提升后及时向相关部门发布预警通知。第二十一条合规审查机制：（一）嵌入节点：将合规审查嵌入分红预案编制、方案审批、资金支付等环节。（二）审查标准：对照《上市公司规范运作指引》逐项核查，留存审查记录。（三）实施原则：未经合规审查的分红业务不得实施，违者追究相关责任。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门制定整改方案，合规部监督落实。（二）重大风险：启动应急预案，领导小组协调资源处置，必要时暂停分红业务。（三）上报要求：重大风险事件需在X小时内上报监管机构及母公司。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形：分红方案造假、利益输送、信息泄露等行为按公司《违规处罚办法》处理。（二）处罚标准：根据违规情节轻重，采取警告、降级、解除合同等处罚。（三）联动考核：违规行为直接计入绩效考核，影响评优评先。第二十四条评估改进机制：（一）评估周期：每年末开展分红管理体系有效性评估，形成报告提交领导小组。（二）优化方向：针对流程冗余、技术滞后等问题制定改进计划。（三）闭环管理：评估结果纳入绩效考核，推动持续优化。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）明确各层级责任：公司主要负责人每半年听取一次分红管理汇报。（二）建立协同机制：财务部牵头每月召开跨部门协调会，解决执行问题。第二十六条考核激励机制：（一）部门考核：将分红合规情况纳入部门年度评优，优秀单位给予资金奖励。（二）个人激励：员工违规行为与年度奖金挂钩，合规贡献者予以表彰。第二十七条培训宣传机制：（一）分层培训：管理层培训侧重风险防控，全员培训侧重操作规范。（二）考核检验：培训后组织考试，合格率低于X%需重新培训。第二十八条信息化支撑：（一）系统功能：开发分红业务管理平台，实现方案自动审批、风险实时监控。（二）数据安全：采用加密传输、权限分级技术保障数据安全。第二十九条文化建设：（一）合规手册：编制《分红业务合规手册》，人手一册并定期更新。（二）承诺书制度：新员工入职需签署分红合规承诺书。第三十条报告制度：（一）风险事件报告：重大风险事件需在X小时内提交书面报告，含处置情况。（二）年度报告：每年3月31日前提交分红管理年度报告，包含风险统计、改进措施。第六