卫生计生内部控制制度

PAGE卫生计生内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强本公司/组织在卫生计生领域的管理，规范各项业务活动，提高运营效率，防范风险，确保公司/组织的各项工作符合相关法律法规和行业标准，特制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内部涉及卫生计生相关业务的所有部门和人员，包括但不限于卫生服务提供部门、计生管理部门、财务部门、物资采购部门等。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国基本医疗卫生与健康促进法》、《中华人民共和国人口与计划生育法》等，以及卫生计生行业的相关标准和规范制定。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保公司/组织的卫生计生业务合法合规。2.全面性原则：涵盖卫生计生业务的各个环节，包括业务流程、人员管理、财务管理、物资管理等，实现全过程控制。3.制衡性原则：在部门设置、岗位职责、业务流程等方面相互制约、相互监督，防止权力滥用和舞弊行为。4.适应性原则：根据公司/组织的发展战略、业务特点和外部环境变化，适时调整和完善内部控制制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡控制成本与控制效益，以适当的成本实现最佳的控制效果。二、组织架构与职责分工（一）组织架构公司/组织设立卫生计生管理委员会，作为卫生计生内部控制的决策机构。管理委员会由公司/组织高层管理人员、各相关部门负责人组成。在管理委员会下，设立卫生服务部、计生管理部、财务部、物资采购部等职能部门，分别负责卫生计生业务的具体实施和管理。（二）职责分工1.卫生计生管理委员会职责审议通过公司/组织卫生计生内部控制制度、政策和目标。监督内部控制制度的执行情况，对重大事项进行决策。协调各部门之间的工作，解决内部控制中的重大问题。2.卫生服务部职责负责制定和实施卫生服务计划，提供基本医疗服务、公共卫生服务等。组织医护人员培训，提高业务水平。管理医疗设备和物资，确保正常使用。收集、整理和分析卫生服务数据，为决策提供依据。3.计生管理部职责贯彻执行国家计划生育政策，制定和实施本公司/组织的计划生育工作计划。负责计划生育宣传教育工作，提高员工计划生育意识。办理计划生育相关证件，统计和上报计划生育数据。提供计划生育技术服务和咨询。4.财务部职责负责编制卫生计生业务预算，合理安排资金。审核卫生计生业务费用支出，确保资金使用合规。进行财务核算和分析，提供财务报告。监督财务管理制度的执行情况，防范财务风险。5.物资采购部职责根据卫生计生业务需求，制定物资采购计划。选择合格的供应商，进行物资采购招标和谈判。验收采购物资，确保质量符合要求。管理物资库存，定期盘点。三、卫生计生业务流程控制（一）卫生服务流程1.患者挂号：患者在挂号处挂号，提供个人信息，选择就诊科室和医生。挂号处工作人员核实信息后，发放挂号凭证。2.就诊：患者持挂号凭证到相应科室候诊，医生询问病史、进行体格检查、开具检查检验单等。3.检查检验：患者持检查检验单到相关科室进行检查检验，检查检验科室工作人员按照操作规程进行操作，记录检查检验结果。4.诊断治疗：医生根据检查检验结果进行诊断，制定治疗方案，开具处方或进行治疗操作。5.缴费取药：患者持处方到收费处缴费，然后到药房取药。药房工作人员核对处方和药品，发放药品，并告知患者用药方法。6.出院结算：患者出院时，到住院处办理出院手续，结算医疗费用。住院处工作人员核对住院信息、费用明细等，办理出院结算。（二）计生服务流程1.政策宣传：通过多种渠道向员工宣传国家计划生育政策，提供计划生育知识咨询。2.登记备案：员工填写计划生育登记表，提交相关证明材料，计生管理部进行审核登记。3.药具发放：根据员工需求，发放计划生育药具。4.技术服务：为员工提供计划生育技术服务，如避孕节育手术、生殖健康检查等。服务前，告知员工相关注意事项；服务过程中，严格按照操作规程进行；服务后，进行随访。5.证件办理：为符合条件的员工办理计划生育相关证件，如生育证、独生子女证等，并及时上报相关信息。四、风险评估与应对（一）风险识别1.法律法规风险：可能因违反国家卫生计生法律法规而面临法律责任。2.医疗安全风险：如医疗事故、医疗纠纷等，影响患者安全和公司/组织声誉。3.财务风险：预算编制不合理、资金使用不当、财务核算错误等导致财务损失。4.物资管理风险：物资采购不合格、库存管理不善等影响业务正常开展。5.计生政策执行风险：违反计划生育政策，受到相关部门处罚。（二）风险评估对识别出的风险进行评估，分析其发生的可能性和影响程度。根据评估结果，确定风险等级。（三）风险应对1.风险规避：对于风险发生可能性高、影响程度大的风险，采取措施避免其发生，如停止高风险业务。2.风险降低：对于风险发生可能性较高、影响程度较大的风险，采取措施降低其发生的可能性或减轻其影响程度，如加强医疗安全管理、完善财务管理制度等。3.风险转移：对于某些风险，通过购买保险等方式将风险转移给保险公司。4.风险承受：对于风险发生可能性低、影响程度小的风险，公司/组织可以选择承受风险，同时密切关注风险变化情况。五、信息与沟通（一）信息系统建设建立卫生计生信息管理系统，涵盖患者信息、医疗业务、计生业务、财务信息、物资管理等方面。实现信息的实时采集、存储、查询和分析，提高工作效率和管理水平。（二）信息传递与共享1.各部门之间通过信息管理系统及时传递和共享相关信息，确保业务流程顺畅。2.定期召开卫生计生工作会议，通报工作进展情况、存在的问题及解决方案，促进信息沟通与交流。3.设立意见箱和举报电话，鼓励员工反馈问题和建议，及时处理和回复员工的意见。六、内部监督（一）内部审计定期开展内部审计工作，对卫生计生业务的内部控制制度执行情况、财务收支、物资管理等进行审计监督。审计部门独立行使审计职权，出具审计报告，提出审计意见和建议。（二）日常监督1.各部门负责人负责对本部门的业务活动进行日常监督，确保各项工作符合内部控制制度要求。2.设立专门的监督岗位或指定专人对重点业务环节进行实时监督，及时发现和纠正违规行为。（三）自我评价与持续改进定期开展内部控制自我评价工作，对内部控制制度的有效性进行评估。根据自我评价结果，分析存在的问题，制定改进措施，持续完善内部控制制度。七