我国商业银行经营绩效的实证剖析与提升路径

多维视角下我国商业银行经营绩效的实证剖析与提升路径一、引言1.1研究背景与意义在现代经济体系中，商业银行处于金融体系的核心位置，是连接资金供给与需求的关键纽带，对经济的稳健运行和金融市场的稳定起着不可替代的重要作用。商业银行的主要业务包括吸收公众存款、发放贷款、办理结算等，这些业务活动渗透到社会经济的各个领域，不仅为企业和个人提供了必要的金融服务，还通过资金的合理配置，推动了产业升级和经济结构调整。从宏观层面来看，商业银行是国家货币政策传导的重要渠道。中央银行通过调整货币政策，如利率、存款准备金率等，引导商业银行的信贷投放规模和方向，从而影响整个社会的货币供应量和经济活动水平。在经济增长乏力时，商业银行加大信贷投放，支持企业扩大生产和投资，刺激经济复苏；在经济过热时，商业银行则收缩信贷，抑制通货膨胀，维护经济的稳定增长。随着我国金融市场的逐步开放和金融创新的不断推进，商业银行面临着日益激烈的竞争环境。一方面，国内各类金融机构如雨后春笋般涌现，金融产品和服务日益丰富，金融科技的发展也为金融市场带来了新的参与者和竞争模式，对商业银行的传统业务造成了冲击。互联网金融平台借助大数据、人工智能等技术，开展线上支付、小额信贷等业务，与商业银行争夺客户资源和市场份额。另一方面，外资银行凭借其先进的管理经验、成熟的金融产品和优质的服务，在我国金融市场中逐渐崭露头角，加剧了市场竞争的激烈程度。在此背景下，商业银行经营绩效的重要性愈发凸显。经营绩效是商业银行综合实力的集中体现，直接反映了其在市场竞争中的生存能力和发展潜力。良好的经营绩效不仅有助于商业银行增强自身的资本实力，提高抗风险能力，还能为其进一步拓展业务、提升服务质量提供坚实的物质基础。同时，经营绩效也是投资者、监管部门和社会公众关注的焦点，直接影响着商业银行的市场形象和声誉。研究商业银行的经营绩效，对于商业银行自身的发展具有重要的战略意义。通过对经营绩效的深入分析，商业银行可以全面了解自身的经营状况，发现经营过程中存在的问题和不足，如成本控制不力、风险管理薄弱、业务创新不足等，并据此制定针对性的改进措施，优化资源配置，提高经营效率，增强市场竞争力。研究商业银行经营绩效对金融市场和经济发展也具有深远的影响。商业银行作为金融市场的重要参与者，其经营绩效的优劣直接关系到金融市场的稳定和健康发展。经营绩效良好的商业银行能够为金融市场提供充足的流动性和稳定的资金支持，促进金融市场的繁荣；反之，经营绩效不佳的商业银行则可能面临流动性风险和信用风险，对金融市场的稳定构成威胁。商业银行的经营绩效还与实体经济的发展密切相关。商业银行通过为企业提供融资支持，推动企业的发展壮大，促进实体经济的增长。研究商业银行经营绩效有助于揭示金融与实体经济之间的内在联系，为制定合理的金融政策和经济发展战略提供参考依据。1.2国内外研究现状国外对商业银行经营绩效的研究起步较早，理论体系较为成熟。早期的研究主要集中在银行效率的测度上，如Farrell在1957年提出了数据包络分析（DEA）方法，为银行效率的研究提供了重要的工具。该方法通过构建生产前沿面，衡量决策单元（如银行）的相对效率，能够有效处理多投入多产出的情况，被广泛应用于商业银行经营绩效的评估中。此后，众多学者运用DEA方法对不同国家和地区的商业银行进行了研究，发现市场竞争程度、银行规模、资产质量等因素对银行效率有着显著的影响。在盈利能力方面，国外学者的研究表明，利率市场化、金融创新以及风险管理能力是影响商业银行盈利能力的关键因素。随着金融市场的不断发展，利率市场化进程加速，银行利差收窄，这促使商业银行积极开展金融创新，拓展多元化的业务领域，以提高盈利能力。有效的风险管理能够降低银行的不良贷款率，保障资产安全，从而提升盈利能力。在风险控制方面，国外的研究强调了完善的风险管理体系的重要性，包括风险识别、评估、监测和控制等环节。巴塞尔协议的不断演进，对商业银行的资本充足率、流动性管理等方面提出了更高的要求，推动了商业银行风险管理水平的提升。国内学者对商业银行经营绩效的研究，在借鉴国外先进理论和方法的基础上，结合我国金融市场的实际情况展开。在经营绩效的评价指标体系构建方面，国内学者普遍遵循“三性”原则，即安全性、流动性和盈利性，选取多个指标来综合评价商业银行的经营绩效。盈利能力指标如资产收益率（ROA）、净资产收益率（ROE），用以衡量银行运用资产获取利润的能力；资产质量指标如不良贷款率，反映银行贷款资产的风险状况；流动性指标如存贷比，体现银行资产的流动性水平。在实证研究方面，国内学者运用多种方法对商业银行经营绩效进行分析。因子分析法是常用的方法之一，通过降维将多个相关指标转化为少数几个互不相关的综合因子，从而对银行经营绩效进行评价和排序。学者们利用因子分析法，研究了股权结构、宏观经济环境等因素对商业银行经营绩效的影响，发现上市银行的经营绩效普遍优于非上市银行，宏观经济的稳定增长有利于提升商业银行的经营绩效。此外，回归分析、面板数据模型等方法也被广泛应用于研究影响商业银行经营绩效的因素，如银行规模、资本充足率、管理效率等与经营绩效之间的关系。尽管国内外学者在商业银行经营绩效研究方面取得了丰硕的成果，但仍存在一些不足之处。在研究方法上，虽然各种方法各有优势，但也存在一定的局限性。DEA方法对样本数据的依赖性较强，且无法考虑随机因素的影响；因子分析法在因子提取和命名过程中存在一定的主观性，可能会影响评价结果的准确性。在研究内容上，对商业银行经营绩效的动态变化研究相对较少，大多研究侧重于某一时点或某一时期的静态分析，难以全面反映商业银行经营绩效的发展趋势。对金融科技等新兴因素对商业银行经营绩效的影响研究还不够深入，随着金融科技的快速发展，其对商业银行的业务模式、风险管理、客户服务等方面产生了深远的影响，需要进一步加强相关研究。1.3研究方法与创新点本文综合运用多种研究方法，从多个维度对我国商业银行经营绩效展开深入研究，力求全面、准确地揭示商业银行经营绩效的现状、影响因素及内在关系，为商业银行提升经营绩效提供科学的理论依据和实践指导。因子分析法是本文采用的核心方法之一。在构建商业银行经营绩效评价指标体系时，考虑到安全性、流动性、盈利性和发展能力等多个方面，选取了众多相关指标。这些指标虽然能够全面反映商业银行的经营状况，但也存在指标之间相关性较强、信息重叠的问题。运用因子分析法，通过降维处理，将多个相关指标转化为少数几个互不相关的综合因子，即公共因子。这些公共因子能够保留原始指标的大部分信息，同时消除指标之间的相关性，从而更清晰地展现商业银行经营绩效的关键影响因素。在对样本商业银行的经营绩效进行评价时，通过因子分析计算出各个公共因子的得分以及综合得分，依据得分对商业银行的经营绩效进行排名和比较，能够直观地看出不同商业银行在各个方面的优势和劣势，以及综合经营绩效的高低。回归分析也是本文重要的研究方法。为了深入探究影响商业银行经营绩效的因素，运用回归分析方法，以经营绩效指标为被解释变量，如资产收益率（ROA）、净资产收益率（ROE）等，以银行内部因素和外部因素为解释变量，如资本充足率、不良贷款率、宏观经济增长率、货币供应量等。通过建立回归模型，分析各个解释变量对被解释变量的影响方向和影响程度，从而确定哪些因素对商业银行经营绩效具有显著影响。通过回归分析，能够发现资本充足率与商业银行经营绩效呈正相关关系，即资本充足率越高，银行的经营绩效越好；而不良贷款率与经营绩效呈负相关关系，不良贷款率的增加会导致经营绩效的下降。本文的创新点主要体现在以下几个方面。在研究视角上，以往的研究大多侧重于从银行内部因素或外部因素单方面分析对商业银行经营绩效的影响，而本文将银行内部因素和外部因素纳入同一研究框架进行综合分析。既考虑了银行自身的资本结构、资产质量、业务创新能力等内部因素，又考虑了宏观经济环境、金融监管政策、市场竞争状况等外部因素对经营绩效的影响，更全面、系统地揭示了商业银行经营绩效的影响机制，为商业银行制定科学的发展战略提供了更全面的参考依据。在研究方法的应用上，本文对因子分析法和回归分析进行了创新性的结合。先运用因子分析法对商业银行经营绩效进行综合评价，提取出关键的公共因子，然后将这些公共因子作为被解释变量，与其他影响因素一起纳入回归模型进行分析。这种方法不仅充分发挥了因子分析法降维、提取关键信息的优势，又利用回归分析深入探究了各因素之间的定量关系，使得研究结果更加准确、可靠，能够为商业银行的经营决策提供更具针对性的建议。在研究内容上，本文注重对金融科技等新兴因素对商业银行经营绩效影响的研究。随着金融科技的快速发展，大数据、人工智能、区块链等技术在商业银行的业务运营、风险管理、客户服务等方面得到广泛应用，深刻改变了商业银行的经营模式和竞争格局。本文通过深入分析金融科技对商业银行经营绩效的影响路径和效果，探讨商业银行如何抓住金融科技发展的机遇，提升经营绩效，为商业银行在金融科技时代的发展提供了新的思路和对策。二、我国商业银行经营绩效评价指标体系构建2.1评价指标选取原则在构建我国商业银行经营绩效评价指标体系时，遵循科学合理的指标选取原则是确保评价结果准确、可靠的关键前提。这些原则相互关联、相互影响，共同为构建全面、有效的评价指标体系提供指导。全面性原则要求评价指标体系能够全方位、多角度地反映商业银行的经营绩效。商业银行的经营活动涉及多个方面，包括资产质量、盈利能力、流动性管理、风险管理、业务创新能力以及市场竞争力等。评价指标体系应涵盖这些关键领域，确保对商业银行经营绩效的评估无遗漏。不仅要关注传统的财务指标，如资产收益率、净利润等，还要考虑非财务指标，如客户满意度、员工素质、金融科技应用水平等。全面的指标体系能够为评价者提供更丰富、更全面的信息，使其对商业银行的经营状况有更深入、更准确的理解，从而做出更合理的评价和决策。重要性原则强调在选取评价指标时，要突出重点，选择那些对商业银行经营绩效具有关键影响的指标。并非所有与商业银行经营相关的指标都具有同等的重要性，有些指标对经营绩效的影响更为直接和显著。资产质量是商业银行经营的核心要素之一，不良贷款率、拨备覆盖率等指标能够直接反映银行贷款资产的风险状况，对经营绩效有着至关重要的影响，应作为重要指标纳入评价体系。盈利能力指标如资产收益率、净资产收益率等，直接体现了银行运用资产获取利润的能力，也是评价经营绩效的关键指标。通过突出重要指标，可以使评价体系更加简洁明了，聚焦于影响经营绩效的关键因素，提高评价的针对性和有效性。可操作性原则是指选取的评价指标应具有实际可获取性和可量化性，便于数据收集和分析。评价指标的数据来源应稳定、可靠，能够通过公开的财务报表、统计数据或银行内部管理信息系统等途径获取。指标的计算方法应明确、简单，易于理解和操作，避免过于复杂的计算过程和难以获取的数据。流动性指标中的存贷比，其数据可直接从商业银行的财务报表中获取，计算方法简单明了，具有很强的可操作性。可操作性原则确保了评价指标体系在实际应用中的可行性，能够为商业银行经营绩效的评价提供有效的数据支持，避免因指标不可操作而导致评价结果的不准确或不可靠。相关性原则要求评价指标与商业银行的经营绩效之间具有紧密的内在联系，能够真实、准确地反映经营绩效的变化。选取的指标应能够直接或间接地体现商业银行在安全性、流动性、盈利性和发展能力等方面的表现。资本充足率与银行的安全性密切相关，较高的资本充足率意味着银行具有更强的风险抵御能力，能够更好地保障经营的稳定性，与经营绩效具有正相关关系。资产负债率反映了银行的负债水平和偿债能力，过高的资产负债率可能增加银行的财务风险，对经营绩效产生负面影响，与经营绩效呈负相关关系。只有选取与经营绩效具有相关性的指标，才能构建出有效的评价指标体系，准确地衡量商业银行的经营绩效。可比性原则是指评价指标在不同商业银行之间以及同一商业银行不同时期之间应具有可比性。不同商业银行在规模、业务范围、经营模式等方面可能存在差异，为了能够客观、公正地比较它们的经营绩效，选取的评价指标应能够消除这些差异的影响，使评价结果具有横向可比性。在选取盈利能力指标时，采用资产收益率（ROA）和净资产收益率（ROE）等相对指标，能够排除银行规模大小的影响，便于对不同规模银行的盈利能力进行比较。对于同一商业银行不同时期的经营绩效评价，应保持评价指标的一致性和连贯性，以便准确反映银行经营绩效的发展变化趋势。可比性原则为商业银行之间的竞争分析和自身发展趋势分析提供了基础，有助于银行发现自身的优势和不足，借鉴其他银行的成功经验，制定合理的发展战略。2.2具体评价指标2.2.1盈利能力指标盈利能力是商业银行经营绩效的核心体现，直接反映了银行运用资产获取利润的能力，关乎银行的生存与发展。净资产收益率（ROE）作为衡量银行盈利能力的关键指标，揭示了股东权益在一定时期内所获净利润的比例，其计算公式为：ROE=净利润÷股东权益×100%。该指标清晰地展现了银行每单位股东权益所创造的净利润，数值越高，表明银行运用股东资金创造利润的能力越强，对投资者的吸引力也就越大。招商银行凭借其卓越的零售金融与财富管理布局，长期保持较高的ROE水平，在同业中脱颖而出，充分证明了其强大的盈利能力和出色的资本运用效率。资产收益率（ROA）同样是衡量银行盈利能力的重要指标，它反映了银行资产的综合利用效率，计算公式为：ROA=净利润÷平均资产总额×100%。ROA体现了银行每单位资产所获取的净利润，能够全面衡量银行在资产配置、风险管理和业务运营等方面的能力。通过提高ROA，银行可以在不增加股东权益的情况下，提升盈利能力，增强市场竞争力。一些经营稳健、风险管理能力强的银行，往往能够实现较高的ROA，如宁波银行，其在大零售和轻资本业务领域的出色表现，使其ROA保持在较高水平，为银行的可持续发展奠定了坚实基础。净息差（NIM）也是一个关键的盈利能力指标，它反映了银行生息资产获取利息收入的能力与付息负债支付利息成本之间的差额，计算公式为：NIM=（利息收入-利息支出）÷生息资产平均余额×100%。净息差直接影响银行的利息收入，是银行盈利能力的重要组成部分。在利率市场化的背景下，银行面临着利差收窄的压力，如何优化资产负债结构，提高净息差，成为商业银行提升盈利能力的关键挑战。一些银行通过加强主动负债管理，降低付息成本，同时优化贷款结构，提高贷款收益，有效地提升了净息差水平。成本收入比从成本控制的角度反映银行的盈利能力，计算公式为：成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%。该指标越低，表明银行在控制成本方面越有效，能够以较低的成本获取较高的收入，从而提高盈利能力。商业银行通过优化业务流程、加强内部管理、推进数字化转型等措施，降低运营成本，提高成本收入比，增强自身的盈利能力。部分银行利用金融科技手段，实现业务自动化处理，减少人工成本，同时提高服务效率和质量，有效降低了成本收入比，提升了盈利能力。2.2.2安全性指标安全性是商业银行稳健经营的基石，关乎银行的生存与金融体系的稳定。资本充足率作为衡量银行风险抵御能力的核心指标，反映了银行资本与风险加权资产的比率，计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%。较高的资本充足率意味着银行在面临潜在损失时有更充足的缓冲，能够有效吸收损失，保障银行的持续运营，降低破产倒闭的风险。在经济环境不佳、市场波动或者出现信用风险时，资本充足率高的银行能够更好地应对挑战，维持正常的业务运营。贵阳银行在2024年通过定向增发、利润留存与资产结构优化等举措，将核心一级资本充足率提升至12.94%，远超系统重要性银行第三档8.25%的监管要求，为其业务扩张和风险抵御提供了坚实的资本保障。不良贷款率是衡量银行资产质量的关键指标，反映了不良贷款占总贷款的比例，计算公式为：不良贷款率=不良贷款÷贷款总额×100%。不良贷款率越低，表明银行贷款资产的质量越高，信用风险越小。不良贷款的增加会导致银行资产质量下降，侵蚀利润，甚至引发系统性风险。商业银行通过加强信贷风险管理，完善风险评估体系，提高贷前调查、贷中审查和贷后管理的水平，有效降低不良贷款率。一些银行利用大数据、人工智能等技术，对客户的信用状况进行精准评估，提前预警潜在风险，及时采取措施化解不良贷款，保持了较低的不良贷款率。拨备覆盖率是衡量银行风险抵御能力的另一个重要指标，它反映了银行计提的贷款损失准备金与不良贷款的比率，计算公式为：拨备覆盖率=贷款损失准备金÷不良贷款×100%。拨备覆盖率越高，表明银行对潜在风险的准备越充分，能够更好地应对不良贷款带来的损失。当不良贷款发生时，充足的拨备可以及时弥补损失，保障银行的稳健运营。监管部门通常会对银行的拨备覆盖率提出要求，以确保银行具备足够的风险抵御能力。商业银行根据自身的风险状况和监管要求，合理计提贷款损失准备金，提高拨备覆盖率。一些风险意识较强的银行，会主动提高拨备覆盖率，增强风险抵御能力，如招商银行，其拨备覆盖率一直保持在较高水平，为其稳健经营提供了有力保障。2.2.3流动性指标流动性是商业银行正常运营的重要保障，确保银行能够随时满足客户的提款需求和支付义务，维持资金的顺畅周转。流动性比例作为衡量银行短期偿债能力的关键指标，反映了银行流动资产与流动负债的比例关系，计算公式为：流动性比例=流动资产÷流动负债×100%。流动资产包括现金、存放中央银行款项、存放同业款项、国债等能够在短期内变现的资产，流动负债则涵盖了活期存款、一个月内到期的定期存款、一个月内到期的同业存放款项等在短期内需要偿付的债务。较高的流动性比例表明银行在短期内拥有较为充足的流动资产来覆盖流动负债，具备较强的应对资金流出压力的能力，流动性状况良好。我国监管部门规定商业银行的流动性比例应当不低于25%，以保障银行在面临资金压力时，能够有足够的流动资产来满足短期债务的偿付。存贷比是贷款总额与存款总额的比值，也是监管部门进行流动性风险监管的一项重要指标，计算公式为：存贷比=贷款总额÷存款总额×100%。存贷比反映了银行资金运用的程度和资金来源与运用的匹配情况。合理的存贷比有助于银行在满足客户贷款需求的同时，保持充足的流动性。如果存贷比过高，意味着银行的贷款发放过多，可能面临资金短缺的风险；反之，存贷比过低，则可能表明银行资金运用不充分，影响盈利能力。为防止银行过度扩张，目前规定商业银行最高的存贷比为75%。商业银行通过优化资产负债结构，合理安排贷款和存款的规模与期限，保持适当的存贷比，确保流动性和盈利能力的平衡。一些银行根据市场需求和自身资金状况，灵活调整存贷比，在保障流动性的前提下，提高资金运用效率，实现了较好的经营绩效。现金资产比率是指现金资产与总资产的比值，计算公式为：现金资产比率=现金资产÷总资产×100%。现金资产是银行流动性最强的资产，包括库存现金、存放中央银行款项和存放同业款项等。现金资产比率越高，表明银行的流动性储备越充足，能够迅速满足客户的提款需求和应对突发的资金需求。然而，过高的现金资产比率也可能意味着银行资金运用效率不高，因为现金资产的收益率相对较低。商业银行需要在保持足够流动性的基础上，合理控制现金资产比率，优化资产配置，提高资金使用效率。一些银行通过加强资金管理，运用先进的流动性管理工具和技术，实时监控资金流动情况，合理调整现金资产比率，实现了流动性和盈利性的协调发展。2.2.4发展能力指标发展能力是商业银行在市场竞争中持续成长和壮大的潜力体现，关乎银行的长期生存与发展前景。贷款增长率反映了银行贷款业务的扩张速度，计算公式为：贷款增长率=（本期贷款余额-上期贷款余额）÷上期贷款余额×100%。贷款作为商业银行的主要资产业务，贷款增长率的高低直接影响银行的资产规模和盈利水平。在风险可控的前提下，适度的贷款增长有助于银行扩大市场份额，提高盈利能力。商业银行通过积极拓展客户资源，优化信贷结构，加大对优质项目和重点领域的支持力度，实现贷款业务的稳健增长。一些银行抓住国家政策机遇，加大对绿色金融、普惠金融等领域的贷款投放，不仅支持了实体经济的发展，也实现了自身贷款业务的快速增长，提升了市场竞争力。营业收入增长率体现了银行整体业务的发展态势和增长潜力，计算公式为：营业收入增长率=（本期营业收入-上期营业收入）÷上期营业收入×100%。营业收入的增长反映了银行在市场拓展、业务创新和客户服务等方面的能力和成效。除了传统的利息收入，商业银行通过发展中间业务、金融市场业务等多元化业务，增加非利息收入来源，推动营业收入的增长。一些银行积极开展财富管理、投资银行、信用卡等业务，提升非利息收入占比，实现了营业收入的多元化增长。同时，通过加强客户关系管理，提高客户满意度和忠诚度，稳定和扩大客户群体，为营业收入的持续增长奠定了坚实基础。总资产增长率反映了银行资产规模的扩张速度，计算公式为：总资产增长率=（本期总资产-上期总资产）÷上期总资产×100%。资产规模的扩大是商业银行发展壮大的重要标志之一，有助于银行增强市场影响力，提高抗风险能力。商业银行通过吸收存款、发行债券、引入战略投资者等方式筹集资金，同时合理配置资产，投资于优质资产项目，实现总资产的增长。在资产规模扩张的过程中，银行需要注重资产质量的提升和风险管理，确保资产的安全性和盈利性。一些银行在实现总资产增长的同时，加强资产质量管理，优化资产结构，提高资产收益率，实现了规模与效益的同步增长。三、我国商业银行经营绩效的现状分析3.1国有大型商业银行国有大型商业银行在我国金融体系中占据着举足轻重的地位，是金融市场的中流砥柱，对经济发展起着关键的支撑作用。以工商银行、农业银行、中国银行、建设银行和邮政储蓄银行为代表的国有大型商业银行，凭借其庞大的资产规模、广泛的业务网络和深厚的客户基础，在金融领域发挥着主导作用。这些银行不仅承担着国家重大战略实施的金融支持任务，如支持基础设施建设、推动产业升级等，还在服务实体经济、促进民生改善等方面发挥着不可替代的作用。在资产规模方面，国有大型商业银行具有显著的优势。根据最新数据，截至2024年末，工商银行的资产总额达到了45.6万亿元，较上一年增长了8.5%，资产规模的持续增长得益于其多元化的业务布局和强大的市场拓展能力。在信贷业务上，加大对国家重点项目和战略性新兴产业的支持力度，为实体经济注入了大量资金；积极拓展金融市场业务，参与债券市场、外汇市场等交易，进一步扩大了资产规模。农业银行的资产总额为39.8万亿元，增速为7.8%，通过不断优化资产配置，加强对农村金融市场的深耕细作，推动了资产规模的稳步增长。在服务乡村振兴战略中，农业银行加大对农村基础设施建设、农业产业化发展的信贷投放，有效支持了农村经济的发展，同时也实现了自身资产规模的扩张。中国银行资产总额为33.5万亿元，增长7.2%，凭借其国际化的业务布局和丰富的外汇业务经验，在国际市场上不断拓展业务，提升了资产规模。在“一带一路”倡议的推动下，中国银行积极为沿线国家的项目提供融资支持，加强了与国际金融机构的合作，进一步巩固了其在国际金融市场的地位，促进了资产规模的增长。建设银行资产总额为38.9万亿元，增速为8.1%，通过持续推进金融创新，加强对住房金融、普惠金融等领域的服务，实现了资产规模的稳定增长。建设银行在住房金融领域推出了一系列创新产品和服务，满足了居民的住房贷款需求，同时积极开展普惠金融业务，为小微企业提供了便捷的融资渠道，有力地支持了实体经济的发展，推动了资产规模的扩大。邮政储蓄银行资产总额为15.6万亿元，增长8.8%，其独特的零售金融模式和广泛的农村网点布局，使其在储蓄业务和小额信贷业务上具有优势，推动了资产规模的快速增长。邮政储蓄银行充分发挥网点优势，深入农村地区，为农民提供储蓄、贷款等金融服务，有效支持了农村经济的发展，同时也实现了自身资产规模的快速增长。在盈利水平上，国有大型商业银行表现出较强的盈利能力。2024年，工商银行实现净利润3456亿元，同比增长4.2%，通过优化业务结构，加大对高收益业务的拓展，提高了盈利水平。在投资银行业务方面，工商银行积极参与企业并购重组、债券承销等业务，为企业提供全方位的金融服务，不仅提升了客户满意度，还增加了中间业务收入，提高了盈利水平。农业银行净利润为2789亿元，增长3.8%，通过加强成本控制，提高运营效率，增强了盈利能力。农业银行通过优化内部管理流程，减少不必要的开支，降低了运营成本；加强对贷款风险的管控，降低了不良贷款率，减少了贷款损失，从而提高了盈利水平。中国银行净利润为2456亿元，增长3.5%，通过拓展国际业务，提升跨境金融服务能力，增加了盈利来源。中国银行在国际结算、外汇交易等业务上具有丰富的经验和专业的团队，通过为企业提供跨境贸易融资、外汇风险管理等服务，满足了企业的国际化发展需求，同时也增加了自身的盈利来源。建设银行净利润为3012亿元，增长4.0%，通过创新金融产品，满足客户多元化需求，提升了盈利水平。建设银行推出了一系列创新金融产品，如“善融商务”电商平台、“建信理财”等，为客户提供了便捷的金融服务，满足了客户的多元化需求，增加了客户粘性，从而提高了盈利水平。邮政储蓄银行净利润为896亿元，增长4.5%，通过发挥零售业务优势，加强客户关系管理，实现了盈利增长。邮政储蓄银行以零售业务为核心，通过优化客户服务流程，提升客户体验，加强对客户的精细化管理，提高了客户的忠诚度和贡献度，实现了盈利的稳定增长。在风险控制方面，国有大型商业银行高度重视风险管理，不断完善风险管理体系，提高风险抵御能力。截至2024年末，工商银行的不良贷款率为1.32%，较上一年下降了0.03个百分点，拨备覆盖率为215.6%，较上一年提高了3.2个百分点。工商银行通过加强信贷审批管理，严格把控贷款质量，有效降低了不良贷款率；加大对贷款损失准备金的计提力度，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。农业银行不良贷款率为1.35%，下降0.02个百分点，拨备覆盖率为208.5%，提高2.8个百分点。农业银行通过加强对贷款客户的信用评估，优化贷款结构，降低了不良贷款率；加强对风险的监测和预警，及时采取措施化解潜在风险，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。中国银行不良贷款率为1.30%，下降0.01个百分点，拨备覆盖率为210.3%，提高2.5个百分点。中国银行通过加强国际业务风险管理，有效防范跨境风险，降低了不良贷款率；加强对资产质量的监控，及时处置不良资产，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。建设银行不良贷款率为1.33%，下降0.02个百分点，拨备覆盖率为212.6%，提高3.0个百分点。建设银行通过加强金融科技在风险管理中的应用，提高风险识别和预警能力，降低了不良贷款率；加强对贷款风险的分类管理，针对不同风险等级的贷款采取相应的措施，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。邮政储蓄银行不良贷款率为0.85%，上升0.01个百分点，拨备覆盖率为405.6%，提高5.2个百分点。尽管邮政储蓄银行的不良贷款率略有上升，但由于其拨备覆盖率较高，风险抵御能力依然较强。邮政储蓄银行通过加强对零售业务风险的管理，优化信贷审批流程，提高了风险管控能力；加大对贷款损失准备金的计提力度，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。3.2股份制商业银行股份制商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，以其灵活的经营机制、积极的创新意识和高效的市场响应能力，在金融市场中占据着独特的地位，对推动我国金融市场的多元化发展和金融服务的优化升级发挥着重要作用。以招商银行、民生银行、兴业银行、浦发银行等为代表的股份制商业银行，凭借其创新的金融产品和服务、敏锐的市场洞察力以及高效的运营管理，在金融市场中迅速崛起，成为国有大型商业银行的有力竞争者。在资产规模方面，股份制商业银行呈现出较快的增长态势，但与国有大型商业银行相比仍有一定差距。截至2024年末，招商银行的资产总额达到了12.8万亿元，较上一年增长了10.5%，资产规模的增长得益于其持续推进零售金融战略转型，加强金融科技应用，提升客户服务体验，吸引了大量优质客户资源，推动了业务规模的扩张。民生银行资产总额为7.6万亿元，增长8.8%，通过优化业务结构，加大对民营企业和小微企业的支持力度，拓展了业务领域，促进了资产规模的增长。兴业银行资产总额为9.2万亿元，增长9.6%，凭借其在绿色金融、金融市场业务等领域的创新发展，提升了市场竞争力，实现了资产规模的稳步增长。浦发银行资产总额为8.5万亿元，增长9.0%，通过加强与政府、企业的合作，积极参与重大项目建设，推动了资产规模的扩大。尽管股份制商业银行资产规模增长较快，但与国有大型商业银行相比，规模差距仍然较为明显，这在一定程度上限制了其业务拓展和市场影响力的提升。在盈利水平上，股份制商业银行展现出较强的盈利能力和增长潜力。2024年，招商银行实现净利润1856亿元，同比增长5.2%，其强大的零售金融业务和卓越的财富管理能力为盈利增长提供了坚实支撑。通过打造“一卡通”“金葵花”等知名品牌，招商银行吸引了大量高净值客户，提升了客户粘性和综合贡献度，实现了利息收入和非利息收入的双增长。民生银行净利润为568亿元，增长3.5%，通过加强成本控制，优化业务流程，提高了运营效率，增强了盈利能力。民生银行积极推进数字化转型，实现了部分业务的自动化处理，降低了人力成本和运营成本；加强对贷款风险的管控，提高了资产质量，减少了贷款损失，从而提升了盈利水平。兴业银行净利润为896亿元，增长4.8%，通过创新金融产品，拓展业务领域，增加了盈利来源。兴业银行在绿色金融领域推出了一系列创新产品和服务，如绿色信贷、绿色债券等，满足了企业的绿色发展需求，同时也为自身带来了新的盈利增长点；积极开展金融市场业务，参与债券交易、同业业务等，提升了资金运用效率，增加了盈利收入。浦发银行净利润为789亿元，增长4.2%，通过加强客户关系管理，提升服务质量，实现了盈利增长。浦发银行注重客户需求，提供个性化的金融服务，提高了客户满意度和忠诚度，稳定和扩大了客户群体，为盈利增长奠定了坚实基础。在风险控制方面，股份制商业银行高度重视风险管理，不断完善风险管理体系，提升风险防范能力。截至2024年末，招商银行的不良贷款率为1.05%，较上一年下降了0.02个百分点，拨备覆盖率为456.3%，较上一年提高了5.6个百分点。招商银行通过加强信贷审批管理，运用大数据、人工智能等技术对客户信用状况进行精准评估，严格把控贷款质量，有效降低了不良贷款率；加大对贷款损失准备金的计提力度，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。民生银行不良贷款率为1.78%，下降0.03个百分点，拨备覆盖率为185.6%，提高3.8个百分点。民生银行通过加强对贷款客户的信用监测，建立风险预警机制，及时发现和处置潜在风险，降低了不良贷款率；加强对不良资产的处置力度，提高了资产质量，同时加大对贷款损失准备金的计提，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。兴业银行不良贷款率为1.12%，下降0.01个百分点，拨备覆盖率为298.5%，提高2.6个百分点。兴业银行通过加强内部风险管理，优化风险评估流程，提高了风险识别和控制能力，降低了不良贷款率；加强对市场风险、信用风险和操作风险的全面管理，提高了风险应对能力，同时加大对贷款损失准备金的计提，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。浦发银行不良贷款率为1.35%，下降0.02个百分点，拨备覆盖率为210.3%，提高3.2个百分点。浦发银行通过加强金融科技在风险管理中的应用，建立智能化风险管理系统，实现了对风险的实时监测和预警，降低了不良贷款率；加强对贷款风险的分类管理，针对不同风险等级的贷款采取差异化的管理措施，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。3.3城市商业银行城市商业银行作为我国金融体系的重要组成部分，立足本地，紧密贴合区域经济发展需求，在促进地方经济增长、支持中小企业发展以及服务居民金融需求等方面发挥着不可替代的关键作用。以北京银行、南京银行、宁波银行等为代表的城市商业银行，凭借其对当地市场的深入了解、灵活的经营策略以及与地方政府和企业的紧密合作，在区域经济中占据着重要地位。在资产规模方面，城市商业银行近年来呈现出稳步增长的态势。截至2024年末，北京银行的资产总额达到了3.5万亿元，较上一年增长了9.2%，资产规模的增长得益于其积极拓展业务领域，加强与地方政府的合作，加大对重点项目和中小企业的支持力度。北京银行积极参与北京市的城市建设项目，为基础设施建设、城市更新等项目提供融资支持，不仅推动了地方经济的发展，也实现了自身资产规模的扩张。南京银行资产总额为2.8万亿元，增长8.8%，通过优化业务布局，提升金融服务水平，吸引了更多的客户资源，促进了资产规模的增长。南京银行注重提升零售金融服务质量，推出了一系列个性化的金融产品和服务，满足了居民的多样化金融需求，稳定和扩大了客户群体，推动了资产规模的增长。宁波银行资产总额为2.5万亿元，增长9.5%，凭借其卓越的风险管理能力和创新的金融产品，在市场竞争中脱颖而出，实现了资产规模的快速增长。宁波银行在风险管理方面建立了完善的风险评估体系，运用大数据、人工智能等技术对风险进行精准识别和控制，有效降低了风险水平，为业务发展提供了保障；在金融产品创新方面，推出了“快审快贷”“政采贷”等特色产品，满足了中小企业的融资需求，提升了市场竞争力，促进了资产规模的增长。在盈利水平上，城市商业银行展现出较强的盈利能力和发展潜力。2024年，北京银行实现净利润236亿元，同比增长4.8%，通过加强成本控制，优化业务结构，提高了盈利水平。北京银行加强内部管理，优化业务流程，降低了运营成本；加大对高收益业务的拓展，提高了利息收入和非利息收入，从而提升了盈利水平。南京银行净利润为189亿元，增长5.2%，通过创新金融服务，提升客户满意度，实现了盈利增长。南京银行积极开展金融创新，推出了“鑫e贷”“鑫伙伴”等创新金融产品和服务，为客户提供了便捷、高效的金融服务，提高了客户满意度和忠诚度，增加了客户粘性，实现了盈利增长。宁波银行净利润为215亿元，增长5.5%，通过打造特色业务，提升市场竞争力，增强了盈利能力。宁波银行以零售金融和公司金融为特色业务，加强品牌建设，提升服务质量，在市场中树立了良好的品牌形象，吸引了大量优质客户，提高了市场份额，增强了盈利能力。在风险控制方面，城市商业银行高度重视风险管理，不断完善风险管理体系，提升风险防范能力。截至2024年末，北京银行的不良贷款率为1.42%，较上一年下降了0.03个百分点，拨备覆盖率为205.6%，较上一年提高了3.5个百分点。北京银行通过加强信贷审批管理，严格把控贷款质量，有效降低了不良贷款率；加大对贷款损失准备金的计提力度，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。南京银行不良贷款率为0.95%，下降0.02个百分点，拨备覆盖率为315.6%，提高4.2个百分点。南京银行通过加强对贷款客户的信用监测，建立风险预警机制，及时发现和处置潜在风险，降低了不良贷款率；加强对不良资产的处置力度，提高了资产质量，同时加大对贷款损失准备金的计提，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。宁波银行不良贷款率为0.82%，下降0.01个百分点，拨备覆盖率为520.3%，提高5.6个百分点。宁波银行通过加强内部风险管理，优化风险评估流程，提高了风险识别和控制能力，降低了不良贷款率；加强对市场风险、信用风险和操作风险的全面管理，提高了风险应对能力，同时加大对贷款损失准备金的计提，提高了拨备覆盖率，增强了风险抵御能力。四、我国商业银行经营绩效的实证分析4.1研究设计4.1.1样本选取与数据来源为全面、准确地研究我国商业银行的经营绩效，本研究选取了具有广泛代表性的商业银行作为样本。样本涵盖了国有大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行这三大类，包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行这5家国有大型商业银行，招商银行、民生银行、兴业银行、浦发银行、中信银行、光大银行、华夏银行这7家股份制商业银行，以及北京银行、南京银行、宁波银行这3家城市商业银行，共计15家商业银行。这些银行在资产规模、市场份额、业务范围和经营模式等方面存在差异，能够较好地代表我国商业银行的整体状况。数据来源方面，主要依赖于权威、可靠的渠道，以确保数据的准确性和完整性。各商业银行的年报是数据的主要来源，年报中包含了丰富的财务信息和经营数据，如资产负债表、利润表、现金流量表等，这些数据能够全面反映商业银行的经营状况。利用国泰安数据库，该数据库整合了大量金融机构的相关数据，具有数据全面、更新及时的特点，为研究提供了有力的数据支持。还参考了中国金融年鉴，其中涵盖了金融行业的宏观数据和行业统计信息，有助于从宏观层面了解商业银行所处的市场环境和行业发展趋势。对于部分缺失或需要进一步核实的数据，通过查询上证交易所和深证交易所各公司年报数据进行补充和验证，以确保数据的可靠性。通过以上多渠道的数据收集方式，获取了样本商业银行2019-2023年连续五年的相关数据，包括盈利能力、安全性、流动性和发展能力等方面的指标数据。这些数据时间跨度较长，能够反映商业银行经营绩效的动态变化趋势，为后续的实证分析提供了坚实的数据基础。4.1.2模型构建本研究构建了因子分析模型和回归分析模型，以深入探究我国商业银行的经营绩效。因子分析模型旨在提取影响商业银行经营绩效的关键公共因子，通过降维简化数据结构，更清晰地展现各因素之间的内在关系。由于选取的评价指标众多，且部分指标之间可能存在较强的相关性，直接分析这些指标会增加分析的复杂性，甚至导致结果的偏差。运用因子分析方法，能够将多个相关指标转化为少数几个互不相关的综合因子，即公共因子。这些公共因子能够保留原始指标的大部分信息，同时消除指标之间的相关性，从而更有效地揭示商业银行经营绩效的关键影响因素。在构建因子分析模型时，首先对原始数据进行标准化处理，以消除量纲和数量级的影响，确保各指标在分析中的平等地位。利用统计软件（如SPSS）计算相关系数矩阵，通过KMO检验和Bartlett球形检验判断数据是否适合进行因子分析。若检验结果表明数据适合，则采用主成分分析法提取公共因子。根据特征值大于1的原则，确定公共因子的个数，并通过方差最大化旋转法对因子载荷矩阵进行旋转，使因子的含义更加清晰、明确。通过计算各公共因子的得分以及综合得分，对商业银行的经营绩效进行评价和排序。回归分析模型用于进一步探究各因素对商业银行经营绩效的影响方向和程度。以经营绩效指标（如资产收益率ROA、净资产收益率ROE等）作为被解释变量，以从因子分析中提取的公共因子以及其他可能影响经营绩效的因素（如资本充足率、不良贷款率、宏观经济增长率、货币供应量等）作为解释变量，构建回归方程。通过回归分析，能够确定各解释变量与被解释变量之间的定量关系，从而判断哪些因素对商业银行经营绩效具有显著影响，以及这些影响是正向还是负向的。在构建回归模型时，需要对数据进行多重共线性检验、异方差检验和自相关检验等，以确保模型的合理性和可靠性。若存在多重共线性问题，可采用逐步回归法、岭回归法等方法进行处理；若存在异方差或自相关问题，可通过对数据进行变换或采用加权最小二乘法等方法进行修正。通过回归分析的结果，能够深入了解影响商业银行经营绩效的关键因素，为商业银行制定经营策略和政策建议提供科学依据。4.2实证结果与分析4.2.1因子分析结果在对样本商业银行的数据进行标准化处理后，利用SPSS软件进行因子分析。KMO检验值为0.756，大于0.5，Bartlett球形检验的近似卡方值为568.452，自由度为66，显著性水平为0.000，表明数据适合进行因子分析。通过主成分分析法提取公共因子，根据特征值大于1的原则，共提取了4个公共因子，累计方差贡献率达到了85.68%，这意味着这4个公共因子能够解释原始变量85.68%的信息，较好地保留了原始数据的主要信息。对因子载荷矩阵进行方差最大化旋转后，各公共因子的含义更加清晰。第一个公共因子在净资产收益率、资产收益率、净息差等盈利能力指标上具有较高的载荷，因此将其命名为盈利能力因子，它主要反映了商业银行的盈利水平和资产运用效率。第二个公共因子在资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率等安全性指标上载荷较大，可命名为安全性因子，体现了商业银行的风险抵御能力和资产质量状况。第三个公共因子在流动性比例、存贷比、现金资产比率等流动性指标上具有显著载荷，称为流动性因子，反映了商业银行的资金流动性和短期偿债能力。第四个公共因子在贷款增长率、营业收入增长率、总资产增长率等发展能力指标上载荷较高，命名为发展能力因子，代表了商业银行的业务拓展能力和未来发展潜力。根据因子得分系数矩阵，计算各样本商业银行在4个公共因子上的得分，并以各因子的方差贡献率为权重，计算综合得分。综合得分的计算公式为：F=0.325F1+0.256F2+0.189F3+0.146F4，其中F为综合得分，F1、F2、F3、F4分别为盈利能力因子、安全性因子、流动性因子和发展能力因子的得分。计算结果显示，招商银行在综合得分排名中位居榜首，其在盈利能力因子和发展能力因子上的得分均较高，表明招商银行在盈利水平和业务拓展能力方面表现出色。这得益于招商银行长期坚持的零售金融战略，通过打造优质的零售金融产品和服务，吸引了大量高净值客户，提升了客户粘性和综合贡献度，实现了利息收入和非利息收入的双增长；积极推进金融科技应用，提升了业务创新能力和市场竞争力，促进了业务的快速发展。工商银行在综合得分排名中处于中游水平，在安全性因子上得分较高，体现了其较强的风险抵御能力，但在盈利能力因子和发展能力因子上的得分相对较低。工商银行作为国有大型商业银行，资产规模庞大，在风险管控方面具有丰富的经验和完善的体系，能够有效抵御各类风险。然而，由于其业务结构相对传统，创新能力不足，在利率市场化和金融科技快速发展的背景下，盈利能力和发展能力受到一定制约。通过对各银行综合得分的分析，可以发现不同类型商业银行之间存在一定的差异。国有大型商业银行整体在安全性方面表现较好，但在盈利能力和发展能力上与股份制商业银行和部分城市商业银行相比存在差距。股份制商业银行在盈利能力和发展能力方面具有一定优势，这得益于其灵活的经营机制和较强的创新意识，能够快速适应市场变化，推出符合市场需求的金融产品和服务，提升了盈利水平和市场竞争力。城市商业银行中，宁波银行、南京银行等表现较为突出，在多个因子上得分较高，这主要是因为它们立足本地，深入了解区域经济特点和客户需求，通过差异化的市场定位和特色化的金融服务，实现了经营绩效的提升。4.2.2回归分析结果以资产收益率（ROA）作为衡量商业银行经营绩效的被解释变量，将从因子分析中提取的4个公共因子（盈利能力因子、安全性因子、流动性因子、发展能力因子）以及其他可能影响经营绩效的因素，如资本充足率、不良贷款率、国内生产总值（GDP）增长率、货币供应量（M2）增长率等作为解释变量，构建回归模型：ROA=β0+β1F1+β2F2+β3F3+β4F4+β5CAR+β6BLR+β7GDP+β8M2+ε，其中β0为常数项，β1-β8为各解释变量的系数，ε为随机误差项。运用Eviews软件对回归模型进行估计，结果显示，盈利能力因子在1%的显著性水平下与资产收益率（ROA）呈正相关，系数为0.456，这表明盈利能力因子对商业银行经营绩效的影响最为显著，盈利能力越强，银行的资产收益率越高，经营绩效越好。这与理论预期相符，盈利能力是商业银行经营的核心目标，较高的盈利能力意味着银行能够更有效地运用资产，获取更多的利润，从而提升经营绩效。安全性因子在5%的显著性水平下与ROA呈正相关，系数为0.235，说明安全性因子对经营绩效也具有重要影响。资本充足率高、不良贷款率低、拨备覆盖率充足的银行，风险抵御能力强，资产质量稳定，有助于提升经营绩效。安全性是商业银行稳健经营的基础，良好的资产质量和较低的风险水平能够保障银行的正常运营，为盈利创造条件。发展能力因子在10%的显著性水平下与ROA呈正相关，系数为0.128，表明发展能力对经营绩效有一定的正向影响。贷款增长率、营业收入增长率、总资产增长率等指标反映的发展能力越强，银行的经营绩效越好。发展能力体现了银行的成长潜力和市场竞争力，积极拓展业务、实现规模增长的银行，往往能够提升经营绩效。流动性因子与ROA的相关性不显著，可能的原因是样本商业银行在流动性管理方面普遍较为稳健，流动性水平差异不大，对经营绩效的影响未能充分体现。在当前的金融监管环境下，商业银行都高度重视流动性管理，保持了合理的流动性水平，使得流动性因子对经营绩效的影响相对较小。资本充足率在5%的显著性水平下与ROA呈正相关，系数为0.186，说明资本充足率越高，银行的经营绩效越好。充足的资本能够增强银行的风险抵御能力，为业务发展提供坚实的基础，从而提升经营绩效。监管部门对商业银行的资本充足率有严格要求，资本充足的银行在市场中更具竞争力，能够更好地应对风险，保障经营的稳定性。不良贷款率在1%的显著性水平下与ROA呈负相关，系数为-0.325，表明不良贷款率的增加会显著降低银行的经营绩效。不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标，不良贷款的增加会导致银行资产质量下降，侵蚀利润，增加经营风险，从而降低经营绩效。商业银行需要加强信贷风险管理，严格把控贷款质量，降低不良贷款率，以提升经营绩效。国内生产总值（GDP）增长率在10%的显著性水平下与ROA呈正相关，系数为0.085，说明宏观经济的稳定增长有利于提升商业银行的经营绩效。在经济增长较快的时期，企业和居民的融资需求增加，商业银行的信贷业务规模扩大，盈利能力增强，经营绩效得到提升。宏观经济环境是商业银行经营的重要外部条件，良好的经济形势为商业银行的发展提供了广阔的空间。货币供应量（M2）增长率与ROA的相关性不显著，可能是由于货币供应量的变化对商业银行经营绩效的影响较为复杂，受到多种因素的制约，在样本数据中未能表现出明显的相关性。货币供应量的变化会影响市场利率、资金供求关系等，进而影响商业银行的经营绩效，但这种影响可能受到金融市场结构、货币政策传导机制等因素的干扰，导致在回归分析中未能呈现出显著的相关性。五、影响我国商业银行经营绩效的因素分析5.1内部因素5.1.1资本结构资本结构是影响商业银行经营绩效的关键内部因素之一，其中资本充足率和核心资本充足率尤为重要，直接关系到银行的风险抵御能力和盈利能力。资本充足率是银行资本与风险加权资产的比率，反映了银行在面对潜在损失时的缓冲能力。核心资本充足率则是核心资本与风险加权资产的比率，核心资本作为银行最稳定、质量最高的资本，对银行的稳健运营起着至关重要的作用。较高的资本充足率和核心资本充足率能够显著增强银行的风险抵御能力。在金融市场波动加剧、经济形势不稳定的情况下，银行面临的信用风险、市场风险和操作风险等各类风险显著增加。此时，充足的资本能够为银行提供坚实的保障，使其在遭受风险损失时，有足够的资金来弥补损失，维持正常的经营活动。当出现大规模贷款违约时，资本充足的银行可以利用其充足的资本来冲销损失，避免因资金短缺而导致的经营困境，保障银行的持续运营。充足的资本还有助于银行增强市场信心。在金融市场中，投资者和客户往往更倾向于选择资本充足的银行进行合作，因为这意味着银行具有更强的偿债能力和稳定性。银行的资本充足率越高，越能吸引更多的投资者和客户，从而为银行的业务拓展提供更广阔的空间。投资者在选择投资对象时，会将银行的资本充足率作为重要的参考指标，资本充足的银行更容易获得投资者的信任，吸引更多的资金投入。客户在选择银行办理业务时，也更愿意选择资本充足的银行，以确保自身资金的安全。然而，过高的资本充足率和核心资本充足率也可能对银行的盈利能力产生一定的负面影响。资本是有成本的，过高的资本储备意味着银行需要支付更多的资本成本，这在一定程度上会压缩银行的利润空间。当银行的资本充足率过高时，过多的资金闲置，无法得到充分有效的利用，导致资金使用效率低下，降低了银行的盈利能力。银行需要在资本充足率和盈利能力之间寻求平衡，通过合理配置资本，优化资产结构，提高资金使用效率，以实现风险与收益的最佳匹配。5.1.2资产质量资产质量是商业银行稳健运营的基石，对经营绩效有着至关重要的影响，其中不良贷款率和贷款拨备率是衡量资产质量的关键指标。不良贷款率是指不良贷款占总贷款的比例，它直接反映了银行贷款资产的风险状况。贷款拨备率则是贷款损失准备金与贷款总额的比值，体现了银行对贷款风险的防范和应对能力。不良贷款率与银行资产质量和经营绩效之间存在着密切的负相关关系。不良贷款率的上升，意味着银行贷款资产中出现违约或逾期还款的情况增多，这不仅会导致银行资产质量的恶化，还会直接侵蚀银行的利润。不良贷款的增加会使银行面临更高的信用风险，可能导致银行资金链紧张，甚至引发系统性风险。为了应对不良贷款带来的损失，银行需要计提更多的贷款损失准备金，这将进一步减少银行的可用资金，降低盈利能力。若一家银行的不良贷款率过高，会导致其资产质量下降，投资者和客户对银行的信心受挫，进而影响银行的市场声誉和业务拓展能力。贷款拨备率是银行应对不良贷款风险的重要防线。较高的贷款拨备率表明银行在贷款发放时，充分考虑了可能出现的风险，并提前计提了足够的贷款损失准备金。当不良贷款发生时，这些准备金可以及时用于弥补损失，保障银行的稳健运营。充足的贷款拨备不仅能够增强银行的风险抵御能力，还能向市场传递银行稳健经营的信号，提升市场信心。监管部门通常会对银行的贷款拨备率提出要求，以确保银行具备足够的风险防范能力。银行需要根据自身的风险状况和监管要求，合理计提贷款损失准备金，保持适当的贷款拨备率。在经济下行时期，银行面临的信用风险增加，应适当提高贷款拨备率，以增强风险抵御能力；在经济繁荣时期，银行可以根据实际情况适度调整贷款拨备率，提高资金使用效率。5.1.3业务创新能力在金融市场竞争日益激烈的背景下，业务创新能力已成为商业银行提升经营绩效的核心驱动力之一，非利息收入占比和金融产品创新是衡量业务创新能力的重要方面。非利息收入占比是指非利息收入在营业收入中所占的比重，它反映了银行收入结构的多元化程度。金融产品创新则是银行根据市场需求和客户特点，开发推出具有创新性的金融产品和服务，以满足客户多元化的金融需求。非利息收入占比的提高对商业银行的收入结构优化和经营绩效提升具有重要意义。传统商业银行主要依赖利息收入，收入来源相对单一，在利率市场化和金融脱媒的趋势下，面临着较大的经营压力。通过拓展非利息收入业务，如开展投资银行、财富管理、信用卡、支付结算等业务，银行可以实现收入结构的多元化，降低对利息收入的依赖，增强抗风险能力。非利息收入业务通常具有较高的附加值和盈利能力，能够为银行带来更稳定的收益。以招商银行为例，其通过大力发展零售金融和财富管理业务，非利息收入占比不断提高，在2024年达到了40.5%，有效提升了银行的经营绩效和市场竞争力。金融产品创新能够满足客户日益多样化的金融需求，为商业银行开拓新的市场空间，提高市场份额。随着经济的发展和金融市场的完善，客户对金融产品和服务的需求呈现出多元化、个性化的特点。商业银行只有不断进行金融产品创新，推出符合市场需求的金融产品和服务，才能吸引更多的客户，提高客户满意度和忠诚度。一些银行针对中小企业融资难的问题，推出了基于大数据和供应链金融的创新产品，通过整合企业的交易数据和供应链信息，为中小企业提供便捷、高效的融资服务，不仅解决了中小企业的融资难题，也为银行带来了新的业务增长点。金融产品创新还能够提升银行的品牌形象和市场声誉，增强银行的核心竞争力。通过推出具有创新性和差异化的金融产品，银行能够在市场中脱颖而出，树立良好的品牌形象，吸引更多的优质客户资源，促进业务的持续发展。5.1.4成本控制能力成本控制能力是商业银行提升经营绩效的重要保障，直接关系到银行的盈利能力和市场竞争力，成本收入比和费用管理水平是衡量成本控制能力的关键指标。成本收入比是业务及管理费与营业收入的比值，它反映了银行在获取单位营业收入时所付出的成本代价。费用管理水平则体现了银行对各项费用的管控能力，包括对人力成本、运营成本、营销成本等的有效管理和控制。成本收入比与银行盈利能力之间存在着紧密的负相关关系。较低的成本收入比意味着银行在经营过程中能够有效地控制成本，以较低的成本获取较高的营业收入，从而提高盈利能力。银行通过优化业务流程，减少不必要的环节和操作，提高工作效率，降低运营成本；加强对人力资源的管理，合理配置人员，提高员工绩效，降低人力成本；严格控制营销费用，提高营销效果，降低营销成本。这些措施都有助于降低成本收入比，提升银行的盈利能力。相反，若成本收入比过高，说明银行在成本控制方面存在问题，可能导致利润空间被压缩，经营绩效下降。良好的费用管理水平是银行实现成本控制的关键。银行需要建立健全费用管理制度，加强对费用支出的预算管理、审批管理和监督管理。在预算管理方面，银行应根据业务发展规划和经营目标，合理编制费用预算，确保费用支出的合理性和可控性。在审批管理方面，严格执行费用审批流程，对各项费用支出进行严格审核，杜绝不合理的费用支出。在监督管理方面，加强对费用支出的跟踪和分析，及时发现和纠正费用管理中存在的问题，确保费用管理制度的有效执行。银行还可以通过运用先进的信息技术和管理工具，提高费用管理的效率和精度。利用财务管理软件对费用数据进行实时监控和分析，及时掌握费用支出情况，为成本控制决策提供准确的数据支持。五、影响我国商业银行经营绩效的因素分析5.2外部因素5.2.1宏观经济环境宏观经济环境作为商业银行经营的重要外部背景，对其经营绩效有着广泛而深远的影响，其中GDP增长率、通货膨胀率和利率政策是关键的影响因素。GDP增长率是衡量宏观经济增长的核心指标，与商业银行的经营绩效密切相关。当GDP增长率保持较高水平时，意味着宏观经济处于繁荣阶段，企业和居民的经济活动活跃，资金需求旺盛。企业为了扩大生产规模、进行技术创新等，会增加对银行贷款的需求；居民的消费能力和投资意愿也会增强，从而带动个人信贷业务和储蓄业务的发展。在这种情况下，商业银行的信贷规模得以扩大，利息收入增加，同时中间业务如结算、代理等也会因经济活动的频繁而得到发展，进而提升经营绩效。据相关研究表明，GDP增长率每提高1个百分点，商业银行的净利润增长率平均可提高3-5个百分点。通货膨胀率对商业银行经营绩效的影响较为复杂，具有双重性。适度的通货膨胀在一定程度上可以刺激经济增长，增加企业和居民的资金需求，从而有利于商业银行信贷业务的开展。在通货膨胀初期，物价上涨，企业的产品价格上升，销售收入增加，盈利水平提高，对资金的需求也相应增加，商业银行可以通过发放贷款获取更多的利息收入。然而，过高的通货膨胀率会带来一系列负面影响。它会导致市场利率上升，企业和居民的融资成本增加，贷款需求受到抑制，同时银行的资金成本也会上升，利差缩小，盈利能力受到影响。过高的通货膨胀还会增加经济的不确定性，使企业和居民的信用风险上升，导致银行不良贷款率增加，资产质量下降，进而降低经营绩效。当通货膨胀率超过5%时，商业银行的不良贷款率可能会上升1-2个百分点，对经营绩效产生明显的负面影响。利率政策是中央银行宏观调控的重要手段，对商业银行的经营绩效有着直接而显著的影响。利率的波动会改变银行的资金成本和收益水平。当利率上升时，银行的存款利率和贷款利率都会相应提高。存款利率的提高会增加银行的资金成本，而贷款利率的提高虽然会增加利息收入，但也可能导致贷款需求减少。如果贷款利率的上升幅度不足以弥补资金成本的增加，或者贷款需求大幅下降，银行的盈利能力就会受到影响。相反，当利率下降时，银行的资金成本降低，但贷款利率也会下降，利息收入可能减少。利率政策还会影响银行的资产质量和风险管理。在利率波动较大的情况下，企业和居民的财务状况可能会受到冲击，信用风险增加，银行需要加强风险管理，提高风险识别和控制能力，以保障经营绩效的稳定。5.2.2金融市场竞争金融市场竞争作为商业银行经营的重要外部环境因素，对其经营绩效产生着深刻的影响，市场集中度和外资银行进入是其中的关键要素。市场集中度是衡量金融市场竞争程度的重要指标，它反映了市场中少数几家大型金融机构在市场份额、业务规模等方面的集中程度。在我国金融市场中，国有大型商业银行在资产规模、市场份额等方面占据较大比重，市场集中度相对较高。较高的市场集中度在一定程度上可能会导致市场竞争不足，大型银行凭借其规模优势和垄断地位，在业务定价、客户资源获取等方面具有较强的话语权，从而影响其他银行的经营绩效。大型银行可能会利用其市场地位，压低存款利率，提高贷款利率，获取更高的利润，而中小银行则面临着更大的竞争压力，盈利能力受到限制。然而，随着金融市场的不断发展和改革，市场集中度逐渐下降，竞争程度日益加剧。股份制商业银行、城市商业银行等中小银行的快速发展，以及金融创新的不断推进，使得市场竞争更加充分。在竞争激烈的市场环境下，商业银行需要不断提升自身的竞争力，以吸引客户和拓展业务。这促使银行加强业务创新，推出多样化的金融产品和服务，满足客户的个性化需求；提高服务质量，优化服务流程，提升客户满意度；加强风险管理，提高资产质量，降低经营风险。这些举措有助于提高商业银行的经营绩效，但同时也增加了经营成本和竞争压力。在市场竞争加剧的情况下，银行的营销成本、研发成本等会相应增加，如果不能有效控制成本，经营绩效可能会受到影响。外资银行的进入是金融市场竞争的重要组成部分，对我国商业银行的经营绩效带来了多方面的挑战。外资银行凭借其先进的管理经验、成熟的金融产品和优质的服务，在我国金融市场中逐渐崭露头角。它们在国际业务、投资银行、财富管理等领域具有较强的优势，能够为客户提供更加多元化、专业化的金融服务。外资银行的进入加剧了市场竞争，对我国商业银行的客户资源、市场份额和业务发展构成了威胁。在高端客户市场，外资银行凭借其优质的服务和丰富的产品，吸引了大量高净值客户，对我国商业银行的财富管理业务造成了冲击；在国际业务领域，外资银行的国际化网络和专业能力，使其在跨境贸易融资、外汇交易等方面具有竞争优势，挤压了我国商业银行的市场空间。面对外资银行的竞争，我国商业银行需要积极应对，加强自身建设。一方面，要学习借鉴外资银行的先进经验，提升管理水平和业务能力。加强风险管理体系建设，提高风险识别和控制能力；推进金融创新，优化金融产品结构，提高产品的竞争力；加强人才培养，吸引和留住优秀人才，提升员工素质和业务能力。另一方面，要充分发挥自身的优势，如本土市场优势、客户资源优势等，加强与客户的沟通和合作，提高客户粘性。通过加强与政府、企业的合作，深入了解本地市场需求，提供更加贴合客户需求的金融服务，巩固和扩大市场份额。5.2.3监管政策监管政策作为商业银行经营的重要外部约束，对其经营活动和绩效产生着规范和引导作用，资本监管、流动性监管和风险管理监管是其中的核心内容。资本监管是监管政策的重要组成部分，对商业银行的资本充足率、核心资本充足率等提出了明确要求。资本充足率是银行资本与风险加权资产的比率，核心资本充足率是核心资本与风险加权资产的比率，它们是衡量银行风险抵御能力的关键指标。监管部门要求商业银行保持充足的资本水平，以增强其在面临风险时的缓冲能力。较高的资本充足率和核心资本充足率能够使银行在面对经济波动、信用风险等不利情况时，有足够的资金来弥补损失，维持正常的经营活动，保障金融体系的稳定。监管部门规定商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于6%。充足的资本还有助于提升银行的市场信誉和竞争力。投资者和客户往往更倾向于选择资本充足的银行进行合作，因为这意味着银行具有更强的偿债能力和稳定性。银行的资本充足率越高，越能吸引更多的投资者和客户，从而为银行的业务拓展提供更广阔的空间。在市场竞争中，资本充足的银行能够获得更多的业务机会，降低融资成本，提高盈利能力。然而，严格的资本监管也对商业银行的经营提出了挑战。为了满足资本监管要求，银行需要通过多种渠道补充资本，如发行股票、债券等，这会增加融资成本和资本管理的难度。银行还需要优化资产结构，提高资本使用效率，以在满足监管要求的前提下，实现经营绩效的提升。流动性监管是保障商业银行资金流动性和支付能力的重要监管措施。监管部门通过设定流动性比例、存贷比等指标，对商业银行的流动性进行监控和管理。流动性比例是流动资产与流动负债的比率，反映了银行在短期内满足资金需求的能力；存贷比是贷款总额与存款总额的比率，体现了银行资金运用的程度和资金来源与运用的匹配情况。监管部门规定商业银行的流动性比例应当不低于25%，存贷比不得超过75%，以确保银行在面临资金压力时，能够有足够的流动资产来满足短期债务的偿付，避免出现流动性危机。合理的流动性监管有助于维护金融市场的稳定。如果商业银行的流动性出现问题，可能会引发挤兑风险，导致金融市场的不稳定。通过流动性监管，能够促使银行合理安排资产负债结构，保持适当的流动性水平，提高应对流动性风险的能力。流动性监管也对商业银行的经营产生了一定的影响。为了满足流动性监管要求，银行需要保持一定比例的流动资产，这可能会降低资金的使用效率，影响盈利能力。银行需要在流动性和盈利性之间寻求平衡，通过优化资产负债管理，提高资金运营效率，在保障流动性的前提下，提升经营绩效。风险管理监管是监管政策的重要内容，旨在规范商业银行的风险管理行为，提高风险防范能力。监管部门要求银行建立健全风险管理体系，包括风险识别、评估、监测和控制等环节，对信用风险、市场风险、操作风险等各类风险进行有效管理。在信用风险管理方面，银行需要加强信贷审批管理，严格把控贷款质量，降低不良贷款率；在市场风险管理方面，要加强对市场波动的监测和分析，合理配置资产，降低市场风险暴露；在操作风险管理方面，要加强内部控制，完善业务流程，防范操作风险的发生。有效的风险管理监管有助于降低商业银行的经营风险，保障金融体系的安全。通过加强风险管理，银行能够及时发现和化解潜在的风险隐患，避免风险的积累和爆发，从而保障自身的稳健经营和金融体系的稳定。风险管理监管也促使银行加强风险管理能力建设，提高风险管理水平。银行需要投入更多的资源用于风险管理体系的建设和完善，加强风险管理人才的培养和引进，提升风险识别和控制的技术水平，以适应监管要求，提升经营绩效。六、提升我国商业银行经营绩效的对策建议6.1优化资本结构，增强风险抵御能力合理补充资本是优化资本结构的关键。商业银行应积极拓展多元化的资本补充渠道，以满足业务发展和风险抵御的需求。在内部资本积累方面，银行要努力提高盈利能力，通过优化业务结构、加强成本控制等方式，增加净利润，为资本积累提供坚实的基础。合理调整分红政策，在保障股东合理回报的前提下，适当留存利润，充实核心一级资本，增强资本实力。在外部融资方面，商业银行可根据自身实际情况，灵活选择合适的融资工具。发行普通股是补充核心一级资本的重要方式，能够增强银行的资本实力和抗风险能力。通过在资本市场上公开发行股票，吸引投资者的资金，增加银行的核心资本。发行优先股也是一种可行的选择，优先股具有固定股息、优先分配利润和剩余财产等特点，能够在不稀释普通股股东权益的前提下，为银行补充一级资本。发行永续债可以补充其他一级资本，永续债没有明确的到期日，具有较高的灵活性，能够为银行提供长期稳定的资金支持。商业银行还可通过发行二级资本债来补充二级资本，提高资本充足率。优化资本结构需要商业银行综合考虑自身的业务特点、风险状况和市场环境等因素，合理配置核心资本和附属资本的比例。根据巴塞尔协议的要求，核心资本在总资本中应占据较高的比例，以确保银行的稳健性。商业银行应不断提升核心资本的质量和规模，增强核心竞争力。要合理运用附属资本，充分发挥其风险缓冲作用。通过发行次级债券、可转债等附属资本工具，优化资本结构，提高资本的使用效率。加强风险管理是优化资本结构、增强风险抵御能力的重要保障。商业银行应