2026年商业风险管理师资格考试题目及答案解析

2026年商业风险管理师资格考试题目及答案解析一、单选题（共10题，每题1分）1.在全球化背景下，企业面临的最主要跨国风险是？A.政治风险B.市场风险C.信用风险D.操作风险2.以下哪项不属于我国《企业风险管理基本规范》中提到的风险类别？A.战略风险B.财务风险C.法律合规风险D.社会责任风险3.某制造企业因供应链中断导致生产停滞，该风险属于？A.信用风险B.供应风险C.市场风险D.操作风险4.根据我国《商业银行风险管理指引》，压力测试的主要目的是？A.评估银行流动性风险B.监控银行资产质量C.优化银行资本配置D.预测银行盈利能力5.某科技公司因数据泄露导致客户信任度下降，该风险属于？A.信息安全风险B.法律合规风险C.战略风险D.信用风险6.我国《企业内部控制基本规范》中强调的“三道防线”不包括？A.业务部门B.内部审计部门C.财务部门D.外部监管机构7.在风险管理中，“风险矩阵”主要用于？A.量化风险影响B.识别风险因素C.制定风险应对策略D.评估风险偏好8.某金融机构因利率变动导致投资损失，该风险属于？A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.法律合规风险9.根据我国《证券公司风险管理规定》，核心风险控制指标不包括？A.净资本充足率B.风险覆盖率C.净稳定资金比率D.流动性覆盖率10.某零售企业因门店盗窃导致商品损失，该风险属于？A.信用风险B.操作风险C.财产风险D.法律合规风险二、多选题（共5题，每题2分）1.我国企业面临的主要政治风险包括？A.政策变动B.外汇管制C.社会冲突D.税收调整E.政府干预2.供应链风险管理的主要措施包括？A.建立供应商评估体系B.多元化采购渠道C.签订长期合作协议D.加强物流监控E.备用供应商计划3.金融机构常见的操作风险来源包括？A.人员失误B.系统故障C.内部欺诈D.外部事件E.流程缺陷4.企业进行风险自评估时，通常需要考虑的因素包括？A.风险发生的可能性B.风险可能造成的影响C.风险应对措施的有效性D.风险管理资源的充足性E.外部监管要求5.跨境风险管理的主要挑战包括？A.法律体系差异B.跨文化沟通障碍C.货币汇率波动D.政策监管不一致E.信息不对称三、判断题（共10题，每题1分）1.风险管理的核心目标是消除所有风险。（×）2.压力测试和情景分析是风险管理的主要工具。（√）3.企业内部控制体系必须与风险管理框架相结合。（√）4.信用风险主要指交易对手违约的风险。（√）5.操作风险不包括自然灾害导致的损失。（×）6.我国《公司法》对企业风险管理有强制性要求。（√）7.市场风险主要受宏观经济因素影响。（√）8.合规风险是指企业违反法律法规的风险。（√）9.供应链风险可以通过单一供应商降低。（×）10.风险管理只适用于大型企业，中小企业无需关注。（×）四、简答题（共4题，每题5分）1.简述企业风险管理的基本流程。答：企业风险管理的基本流程包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控四个阶段。-风险识别：通过访谈、问卷调查、数据分析等方法，识别企业面临的内外部风险。-风险评估：采用定性或定量方法，分析风险发生的可能性和影响程度。-风险应对：制定风险规避、转移、减轻或接受等策略，并落实具体措施。-风险监控：定期审查风险管理效果，及时调整策略以应对变化。2.简述供应链风险管理的主要方法。答：供应链风险管理的主要方法包括：-建立供应商评估体系：定期评估供应商的财务状况、运营能力和风险水平。-多元化采购渠道：避免过度依赖单一供应商，降低中断风险。-签订长期合作协议：通过合同约束供应商，确保供应稳定性。-加强物流监控：利用技术手段实时跟踪货物状态，防止延误或丢失。-制定应急预案：针对突发事件（如自然灾害、政策变动）制定备用方案。3.简述金融机构操作风险的主要来源。答：金融机构操作风险的主要来源包括：-人员失误：如操作人员错误执行交易、违反规定等。-系统故障：如IT系统崩溃、数据丢失等。-内部欺诈：如员工盗窃、内幕交易等。-流程缺陷：如审批流程不完善、内部控制缺失等。-外部事件：如黑客攻击、自然灾害等。4.简述企业合规风险管理的基本要求。答：企业合规风险管理的基本要求包括：-建立健全合规体系：明确合规管理架构、职责和流程。-定期开展合规审查：评估业务活动是否符合法律法规和监管要求。-加强员工培训：提高员工合规意识和能力。-建立举报机制：鼓励员工举报违规行为，及时纠正问题。-与监管机构沟通：主动配合监管，避免合规风险。五、论述题（共1题，10分）结合我国当前经济形势，论述企业如何构建有效的风险管理体系？答：在我国当前经济形势下，企业构建有效的风险管理体系需关注以下方面：1.全面识别风险：随着经济结构调整和外部环境变化，企业需重点关注：-宏观经济风险：如通货膨胀、利率波动、政策调整等。-行业风险：如技术迭代、市场竞争加剧、供应链重构等。-合规风险：如数据安全、反垄断、环保法规等。-操作风险：如数字化转型中的系统风险、人员流动性等。2.科学评估风险：采用定量与定性结合的方法，如：-定量分析：利用财务模型、压力测试评估市场风险和信用风险。-定性分析：通过专家访谈、情景分析评估战略风险和操作风险。3.制定差异化应对策略：根据风险类型和影响程度，采取：-风险规避：如退出高风险市场、拒绝不合规业务。-风险转移：如购买保险、签订风险共担协议。-风险减轻：如加强内部控制、优化业务流程。-风险接受：如对低概率、低影响风险不采取行动。4.强化动态监控：建立风险预警机制，定期审查：-风险报告：每月分析风险变化情况。-内控有效性：评估风险管理措施是否达标。-外部环境变化：及时调整策略以应对新风险。5.提升风险管理能力：加强人才建设和文化建设，如：-培养专业人才：招聘具备风险管理背景的员工。-建立风险文化：鼓励全员参与风险管理，提高风险意识。通过以上措施，企业可以构建动态、全面的风险管理体系，有效应对经济形势变化，保障可持续发展。答案解析一、单选题答案解析1.A解析：跨国企业面临的主要风险是政治风险，如政策变动、外汇管制等，直接影响其海外业务。2.D解析：我国《企业风险管理基本规范》主要涵盖战略、财务、市场、运营、法律合规风险，未明确“社会责任风险”为独立类别。3.B解析：供应链中断属于供应风险，指因供应商问题导致企业无法获得所需物资或服务。4.A解析：压力测试的核心目的是评估银行在极端市场条件下的流动性风险，防止系统性危机。5.A解析：数据泄露属于信息安全风险，涉及客户隐私保护和技术安全防护。6.D解析：“三道防线”通常指业务部门（第一道）、风险管理部门（第二道）、内部审计部门（第三道），外部监管机构属于第四道。7.A解析：风险矩阵通过概率和影响两个维度量化风险，主要用于评估风险优先级。8.B解析：利率变动导致投资损失属于市场风险，受宏观经济因素影响。9.C解析：证券公司的核心风险控制指标包括净资本充足率、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率，不包括“净稳定资金比率”。10.B解析：门店盗窃属于操作风险，因内部管理不善导致损失。二、多选题答案解析1.A,B,C,D,E解析：政治风险包括政策变动、外汇管制、社会冲突、税收调整、政府干预等，均可能影响企业跨国经营。2.A,B,C,D,E解析：供应链风险管理需综合评估供应商、采购、物流、应急等多个环节，确保稳定性。3.A,B,C,D,E解析：操作风险来源广泛，涵盖人员、系统、流程、外部事件等，金融机构需重点关注。4.A,B,C,D,E解析：风险自评估需全面考虑风险可能性、影响、应对措施、资源、监管要求等因素。5.A,B,C,D,E解析：跨境风险管理面临法律、文化、货币、监管、信息等多重挑战。三、判断题答案解析1.×解析：风险管理无法消除所有风险，但可降低风险发生的可能性和影响。2.√解析：压力测试和情景分析是量化风险、评估极端情况的主要工具。3.√解析：内部控制与风险管理需协同，确保业务合规和风险可控。4.√解析：信用风险的核心是交易对手违约，如贷款坏账。5.×解析：自然灾害属于外部事件，通常归入操作风险范畴。6.√解析：我国《公司法》要求上市公司建立内部控制体系，防范风险。7.√解析：市场风险受利率、汇率、股市等宏观经济因素影响。8.√解析：合规风险指企业违反法律法规或监管要求的风险。9.×解析：单一供应商会提高供应链脆弱性，应多元化采购。10.×解析：中小企业同样面临财务、运营、合规等多重风险，需加强管理。四、简答题答案解析1.企业风险管理基本流程解析流程分为四个阶段：风险识别（通过访谈、数据分析等发现风险）、风险评估（分析可能性和影响）、风险应对（制定规避、转移、减轻或接受策略）、风险监控（定期审查效果并调整）。2.供应链风险管理方法解析方法包括供应商评估、多元化采购、长期合作、物流监控、应急预案，核心是提高供应链韧性。3.金融机构操作风险来源解析主要来自人员失误、系统故障、内部欺诈、流程缺陷、外部事件，需加强内部控制和科技防护。4.企业合规风险管理要求解析要求建立合规体系、定期审查、加强培训、建立举报机制、配合监管，确保业务合法合规。五、论述题答案解析构建有效风险管理体系的关键点1.