理财规划师之三级理财规划师检测试卷附答案

理财规划师之三级理财规划师检测试卷附答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.下列关于家庭生命周期中“筑巢期”特征的描述，正确的是（）。A.收入达到顶峰，负债率最低B.子女完成教育，家庭支出骤降C.首次购房，按揭负债快速上升D.退休准备金已积累至目标额的80%答案：C解析：筑巢期一般指家庭成立至子女出生阶段，核心事件为首次置业，按揭贷款导致负债快速上升；收入尚未达峰，支出刚性大，A、B、D均不符合。2.根据《个人所得税法》，纳税人接受职业资格继续教育，在取得证书当年可享受的专项附加扣除金额为（）。A.800元B.3600元C.4800元D.7200元答案：B解析：继续教育专项附加扣除分两类：学历继续教育每月400元，职业资格继续教育在取得证书当年一次性扣除3600元。3.某客户家庭年税后收入60万元，年生活支出25万元，房贷本息支出12万元，则其财务自由度最接近（）。A.0B.0.25C.0.42D.0.58答案：A解析：财务自由度=投资性收入÷年总支出，题干未提供任何投资性收入数据，故为0。4.下列关于“72法则”的说法，错误的是（）。A.可用于估算本金翻倍所需时间B.利率为8%时，本金翻倍约需9年C.计算结果与复利频率无关D.适用于利率在6%—12%之间的快速估算答案：C解析：72法则是线性近似公式，复利频率越高，实际翻倍时间越短，因此与复利频率有关，C错误。5.某银行发行1年期保本浮动收益结构性存款，预期收益区间1.5%—6.5%，则该产品风险等级最可能被划分为（）。A.PR1B.PR2C.PR3D.PR4答案：B解析：保本浮动收益产品本金安全，收益存在不确定性，通常归入PR2（稳健型）。6.根据银保监会《商业银行理财业务监督管理办法》，封闭式理财产品期限不得少于（）。A.30天B.60天C.90天D.180天答案：C解析：新规要求封闭式理财产品期限≥90天，以抑制期限错配和资金池操作。7.某客户风险承受能力评级为“稳健型”，则下列基金中最适合其配置的是（）。A.股票指数分级B份额B.可转债主题基金C.短债基金D.原油QDII基金答案：C解析：短债基金波动小、久期短，与稳健型客户匹配；其余三类波动高，超出风险承受力。8.教育金规划采用“目标基准点法”时，最关键的步骤是（）。A.确定学费增长率B.确定折现率C.确定子女风险保额D.确定一次性投资金额答案：B解析：目标基准点法需将未来学费折现到“入学时点”，折现率选择直接决定现值大小，是核心变量。9.某家庭计划5年后换房，目标缺口80万元，投资年化收益6%，则每年末需等额投入（）万元。A.14.19B.15.93C.16.78D.18.05答案：A解析：年金终值公式：FV=P×[(1+r)^n1]/r，反求P=80÷[(1.06^51)/0.06]=14.19万元。10.关于社保养老金替代率，下列说法正确的是（）。A.替代率=退休第一年养老金÷退休前一年工资B.我国城镇职工平均替代率目前约为90%C.缴费年限每增加1年，替代率提高5个百分点D.延迟退休1年，替代率一定下降答案：A解析：官方定义即A；我国平均替代率已降至45%左右，B错；C、D无必然线性关系。11.某客户投保定期寿险，保额100万元，期限20年，年缴保费2000元，第10年退保可得现金价值0元，则该产品属于（）。A.储蓄型保险B.消费型保险C.投资连结保险D.万能保险答案：B解析：定期寿险无现金价值，保费纯消费，属消费型保险。12.根据《遗产税暂行条例（草案）》最新征求意见稿，下列资产中不计入应税遗产的是（）。A.人寿保险身故金（受益人为子女）B.境内上市公司股票C.自用住宅D.著作权收益权答案：A解析：草案明确指定受益人的人寿保险金不计入遗产，其余均需计入。13.某客户持有的一只信用债基金单日净值下跌1.2%，其最大原因可能是（）。A.央行下调逆回购利率B.组合中某持仓债券信用评级被下调C.股市大涨引发资金分流D.基金经理更换答案：B解析：信用债基金净值对信用事件高度敏感，评级下调会直接导致估值折价。14.在家庭资产负债表上，尚未到期的汽车消费贷款应计入（）。A.流动负债B.投资性负债C.自用性负债D.或有负债答案：C解析：汽车为自用资产，对应贷款为自用性负债。15.下列关于基金定投策略的说法，正确的是（）。A.定投可消除系统性风险B.定投收益率一定高于一次性投资C.定投适合波动较大的市场D.定投周期越短越好答案：C解析：定投通过分散入场时点平滑成本，适合高波动市场；无法消除系统性风险，也不一定优于一次性投资。16.某银行理财产品说明书显示“业绩比较基准4.5%，上不封顶，下不保底”，该表述合规吗？（）A.合规，符合资管新规要求B.合规，但需附加“过往业绩不代表未来表现”C.不合规，不得使用“上不封顶”字样D.不合规，不得使用“业绩比较基准”一词答案：C解析：理财新规禁止暗示“刚兑”或“收益上限”，使用“上不封顶”属违规宣传。17.教育储蓄存款（小学四年级以上办理）的最高限额为（）元。A.1万B.2万C.3万D.5万答案：B解析：教育储蓄每户本金最高2万元，超过部分按活期计息。18.某客户家庭金融资产1000万元，其中股票市值600万元，股票融资负债300万元，则其投资性资产净值为（）万元。A.300B.600C.700D.1000答案：C解析：投资性资产净值=投资性资产投资性负债=600300=300万元，但其余400万元金融资产亦属投资性，故总计700万元。19.下列关于“房住不炒”政策对理财规划的影响，错误的是（）。A.降低房地产投资杠杆B.提高二套房首付比例C.鼓励将房产视为核心养老资产D.抑制投机性购房需求答案：C解析：政策导向弱化房产金融属性，不再鼓励“以房养老”作为核心安排。20.某客户计划60岁退休，预计余寿30年，退休后首年支出20万元，支出增长率3%，贴现率5%，则在退休时点需准备养老金现值约（）万元。A.20×(P/A,5%,30)B.20×(P/A,2%,30)C.20×(P/A,3%,30)D.20×(P/A,5%,30)×1.03答案：B解析：实际贴现率=(1+5%)/(1+3%)1≈1.94%，取整2%，用增长型年金折现。21.根据《保险法》，投保人故意不履行如实告知义务，保险人有权解除合同，但自合同成立之日起超过（）年的，不得解除。A.1B.2C.3D.5答案：B解析：保险法第16条“不可抗辩条款”规定2年。22.某客户家庭月结余1万元，其中30%用于基金定投，预期年化收益7%，则10年后可积累教育金约（）万元。A.41.2B.51.8C.62.3D.73.5答案：B解析：月投3000元，月利率0.583%，期数120，FV=3000×[(1+0.00583)^1201]/0.00583≈51.8万元。23.下列关于“雪球”类券商收益凭证的说法，正确的是（）。A.本金100%保本B.收益与沪深300指数挂钩，敲出即获高票息C.适合风险厌恶型投资者D.无信用风险答案：B解析：雪球收益凭证通常设置敲出条件，达到即获高票息；本金不保本，存在券商信用风险。24.某客户家庭唯一住房市场价值500万元，剩余公积金贷款80万元，则其家庭净资产中“自用性净资产”为（）万元。A.80B.420C.500D.580答案：B解析：自用性净资产=自用资产自用负债=50080=420万元。25.下列关于黄金T+D合约的说法，错误的是（）。A.采用保证金交易B.可双向操作C.交割方式为实物交割D.交易时间为夜市+日市共10小时答案：C解析：黄金T+D以现金交割为主，实物交割需申请，并非默认方式。26.某客户投保重疾险，保额50万元，等待期90天，第80天确诊恶性肿瘤，保险公司应（）。A.全额赔付50万元B.退还已交保费C.赔付25万元D.拒赔答案：D解析：等待期内确诊，除意外原因外，保险公司不承担保险责任，退还保费。27.根据《个人养老金实施办法》，个人养老金缴费上限为每年（）元。A.8000B.10000C.12000D.15000答案：C解析：2022年起上限为12000元，可递延纳税。28.某客户家庭年支出30万元，现有活期存款10万元，货币基金5万元，信用卡额度10万元，则其流动性比率约为（）。A.0.5B.0.6C.1.0D.2.0答案：B解析：流动性资产=10+5=15万元，流动性比率=15/30=0.5，但信用卡额度可视为备用流动性，加总25万元，25/30≈0.83，最接近0.6为保守口径。29.下列关于REITs的说法，正确的是（）。A.我国基础设施公募REITs采用公司型架构B.收益来源主要为租金和资产增值C.最小认购金额1000元D.分红比例不低于90%答案：D解析：我国基础设施公募REITs采用“公募基金+ABS”契约型架构，强制分红比例≥90%。30.某客户计划3年后购车，目标价30万元，当前可一次性投入（）万元，年化收益5%，可刚好达成目标。A.25.0B.25.9C.26.5D.27.2答案：B解析：PV=30/(1.05^3)=25.9万元。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于家庭现金流量表中“投资性现金流入”的有（）。A.股票分红B.房租收入C.赎回货币基金D.出售自住房所得答案：A、B解析：投资性现金流入包括投资分红、租金、投资品变现利得；赎回货币基金属本金回收，出售自住房属资产形态转换，不计入现金流表“收入”项。32.关于教育金规划工具，下列具有“强制储蓄”功能的有（）。A.教育年金保险B.基金定投C.教育储蓄存款D.子女教育信托答案：A、C、D解析：教育年金、教育储蓄、信托均设提取限制，具强制属性；基金定投可随时暂停，强制力弱。33.下列指标中，可用于衡量投资组合风险调整后收益的有（）。A.夏普比率B.信息比率C.詹森αD.贝塔系数答案：A、B、C解析：贝塔系数仅衡量系统风险，不直接反映风险调整后收益。34.根据《资管新规》，下列属于“刚性兑付”行为的有（）。A.银行以自有资金垫付亏损B.券商资管计划承诺最低收益C.信托计划滚动发行接盘D.公募基金分红再投资答案：A、B、C解析：D为正常分红方式，不涉及刚兑。35.下列关于“4%法则”的说法，正确的有（）。A.适用于30年退休周期B.提取比例固定不变C.资产组合需含股票D.需每年根据通胀调整提取额答案：A、C、D解析：4%法则首年提取4%，之后按通胀调整，比例非固定。36.下列属于“保险利益”原则体现的有（）。A.雇主为员工投保团体意外险B.丈夫为妻子投保定期寿险C.女友为男友投保重疾险D.房东为租客投保家财险答案：A、B解析：保险利益需为法律认可经济关系，女友、房东对租客无保险利益。37.下列关于可转债的投资价值，正确的有（）。A.下跌风险类似纯债B.上涨收益类似股票C.适合高波动市况D.票面利率一般低于同评级信用债答案：A、B、C、D解析：可转债兼具债性与股性，票息较低。38.下列属于“税收递延”型养老工具的有（）。A.税延养老险B.个人养老金账户C.企业年金D.商业年金保险（万能型）答案：A、B、C解析：万能年金无强制递延功能。39.下列关于家庭保险“双十原则”的说法，错误的有（）。A.保额=家庭年收入×10B.保费=家庭年支出×10%C.适用于所有家庭D.需结合生命周期调整答案：B、C解析：双十原则指保额10倍年收入、保费10%年收入，非支出；需个性化调整。40.下列关于“smartbeta”策略的说法，正确的有（）。A.介于主动与被动之间B.通过因子加权获取超额收益C.费用通常低于主动基金D.完全复制市值加权指数答案：A、B、C解析：smartbeta非市值加权，D错。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.货币基金每日计提收益，节假日不累计。（×）解析：货币基金节假日同样计提收益，节后一次性披露。42.家庭紧急备用金一般建议覆盖3—6个月生活支出。（√）43.个人养老金账户资金可随时提取，仅需补缴税款。（×）解析：需满足领取条件（退休、完全丧失劳动能力等），不可随时提取。44.债券价格与收益率呈反向关系，凸性越大价格波动越大。（√）45.投保人变更受益人需经被保险人同意。（√）46.我国现行遗产税税率为超额累进，最高50%。（×）解析：遗产税尚未开征，草案最高税率50%，但非现行。47.基金转换费用一定低于赎回再申购。（×）解析：部分基金公司转换费与赎回再申购费相当，甚至更高。48.教育金规划越早开始，复利效应越明显。（√）49.银行理财产品风险等级由低到高为PR1—PR5。（√）50.黄金具有天然抗通胀属性，长期实际收益率为正。（×）解析：黄金长期实际收益率接近0，仅具保值功能。四、案例分析题（共40分）案例一（20分）李先生，35岁，外企工程师，年税后收入40万元；太太32岁，事业单位，年税后收入15万元。家庭月支出2万元，含房贷本息8000元，剩余期限15年。女儿3岁，计划18岁出国读本科，目标现值学费200万元。家庭现有资产：活期20万元，股票基金50万元，自住房市值500万元，剩余公积金贷款100万元。汽车一辆，市值20万元。夫妻均有社保，无商业保险。（1）计算家庭净资产、投资性资产比例、负债率。（6分）（2）用目标基准点法测算教育金缺口（假设学费增长率5%，投资回报率7%）。（6分）（3）请给出保险规划建议（险种、保额、保费预算）。（4分）（4）列出未来5年理财优先顺序并说明理由。（4分）答案与解析：（1）总资产=20+50+500+20=590万元总负债=100万元净资产=590100=490万元投资性资产=50万元投资性资产比例=50/590=8.47%负债率=100/590=16.95%（2）女儿15年后入学，学费终值=200×(1.05^15)=415.79万元折现率7%，教育金现值=415.79/(1.07^15)=151.3万元现有股票基金50万元，缺口=151.350=101.3万元需一次性追加101.3万元，或每年末投入：PMT=101.3×0.07/(1.07^151)=4.02万元（3）保险建议：定期寿险：夫妻各100万元，覆盖负债+5年生活支出，年保费约3000元×2=6000元重疾险：各50万元，年保费约1万元×2=2万元意外险：各100万元，年保费约500元×2=1000元医疗险：百万医疗，年保费约1000元×2=2000元合计保费预算2.9万元，占家庭收入5.3%，合理。（4）优先顺序：1.建立紧急备用金6个月≈12万元（活期+货币基金）2.配置商业保险，防范收入中断风险3.启动教育金定投，每