2025年理财规划师企业年金管理实务试卷及答案

2025年理财规划师企业年金管理实务试卷及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2025年理财规划师企业年金管理实务试卷考核对象：理财规划师（中等级别）题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）：20分-单选题（总共10题，每题2分）：20分-多选题（总共10题，每题2分）：20分-案例分析（总共3题，每题6分）：18分-论述题（总共2题，每题11分）：22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）请判断下列说法的正误。1.企业年金基金财产应当独立于企业及管理人的自有财产，并由企业委托法人受托机构管理。2.企业年金基金投资于国债的的比例不得低于基金资产净值的50%。3.企业年金基金投资于股票的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制。4.企业年金基金投资于商业银行存款的比例不受任何限制。5.企业年金基金投资于信用等级在AAA级以上的企业债券的比例不得低于基金资产净值的20%。6.企业年金基金管理人应当建立健全风险管理制度，并定期向受托人报告基金投资运作情况。7.企业年金基金托管人应当保证企业年金基金财产的完整性和安全性，并对基金财产进行独立保管。8.企业年金基金投资于股权投资的比例不得低于基金资产净值的5%。9.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例不得低于基金资产净值的10%。10.企业年金基金的投资管理人应当具备相应的投资管理资质，并按照合同约定进行投资运作。---二、单选题（每题2分，共20分）请选择最符合题意的选项。1.企业年金基金财产中，投资于国债的比例不得低于（）%。A.30%B.40%C.50%D.60%2.企业年金基金投资于股票的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制，其中规模较小的企业年金基金，股票投资比例上限为（）%。A.20%B.30%C.40%D.50%3.企业年金基金投资于企业债券的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制，其中规模较大的企业年金基金，企业债券投资比例上限为（）%。A.20%B.30%C.40%D.50%4.企业年金基金投资于商业银行存款的比例上限为（）%。A.20%B.30%C.40%D.50%5.企业年金基金投资于信用等级在AAA级以上的企业债券的比例不得低于（）%。A.10%B.20%C.30%D.40%6.企业年金基金投资于股权投资的比例不得低于（）%。A.5%B.10%C.15%D.20%7.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例不得低于（）%。A.5%B.10%C.15%D.20%8.企业年金基金投资于可转换债券的比例上限为（）%。A.10%B.20%C.30%D.40%9.企业年金基金投资于货币市场基金的比例上限为（）%。A.20%B.30%C.40%D.50%10.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例上限为（）%。A.10%B.20%C.30%D.40%---三、多选题（每题2分，共20分）请选择所有符合题意的选项。1.企业年金基金的投资管理人应当具备哪些条件？（）A.具备相应的投资管理资质B.拥有专业的投资管理团队C.具备良好的投资业绩记录D.具备完善的风险管理制度2.企业年金基金的投资管理人应当履行的职责包括哪些？（）A.按照合同约定进行投资运作B.定期向受托人报告基金投资运作情况C.建立健全风险管理制度D.保证企业年金基金财产的完整性和安全性3.企业年金基金的投资管理人应当如何进行投资运作？（）A.遵循长期投资、风险控制、多元化投资的原则B.根据企业年金基金的投资目标和风险承受能力进行投资C.定期进行投资组合的调整和优化D.确保投资运作的合法合规4.企业年金基金的投资管理人应当如何进行风险管理？（）A.建立健全风险管理制度B.定期进行风险评估和监测C.采取有效的风险控制措施D.及时向受托人报告风险情况5.企业年金基金的投资管理人应当如何进行业绩评估？（）A.定期进行投资业绩的评估B.对投资业绩进行分析和总结C.向受托人报告投资业绩评估结果D.根据投资业绩评估结果进行投资组合的调整和优化6.企业年金基金的投资管理人应当如何进行信息披露？（）A.定期向受托人报告基金投资运作情况B.向企业年金基金账户持有人披露基金投资运作情况C.向监管机构报告基金投资运作情况D.确保信息披露的真实、准确、完整7.企业年金基金的投资管理人应当如何进行合规管理？（）A.遵守相关法律法规B.遵守企业年金基金合同约定C.建立健全合规管理制度D.定期进行合规检查和评估8.企业年金基金的投资管理人应当如何进行客户服务？（）A.提供专业的投资咨询服务B.及时响应客户需求C.定期向客户报告基金投资运作情况D.建立良好的客户关系9.企业年金基金的投资管理人应当如何进行内部管理？（）A.建立健全内部控制制度B.加强对投资管理人员的培训和管理C.定期进行内部审计D.确保内部管理的合法合规10.企业年金基金的投资管理人应当如何进行风险管理？（）A.建立健全风险管理制度B.定期进行风险评估和监测C.采取有效的风险控制措施D.及时向受托人报告风险情况---四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某企业年金基金规模为1亿元，投资于股票的比例为30%，投资于企业债券的比例为20%，投资于货币市场基金的比例为10%，投资于国债的比例为40%。该企业年金基金的投资管理人发现市场环境发生变化，股票市场波动较大，企业债券市场收益率下降，货币市场基金收益率上升。请问，该企业年金基金的投资管理人应当如何进行投资组合的调整和优化？案例二：某企业年金基金的投资管理人发现，该企业年金基金的投资组合中，投资于同一家企业发行的股票和债券的比例超过了基金资产净值的10%。请问，该企业年金基金的投资管理人应当如何进行投资组合的调整和优化？案例三：某企业年金基金的投资管理人发现，该企业年金基金的投资组合中，投资于可转换债券的比例超过了基金资产净值的30%。请问，该企业年金基金的投资管理人应当如何进行投资组合的调整和优化？---五、论述题（每题11分，共22分）1.请论述企业年金基金投资管理的风险控制措施。2.请论述企业年金基金投资管理的合规管理要求。---标准答案及解析---一、判断题（每题2分，共20分）1.√2.×（正确比例应为30%）3.√4.×（正确比例上限为20%）5.×（正确比例应为30%）6.√7.√8.×（正确比例应为5%）9.×（正确比例上限为10%）10.√解析：1.企业年金基金财产应当独立于企业及管理人的自有财产，并由企业委托法人受托机构管理，这是企业年金基金管理的基本原则。2.企业年金基金投资于国债的比例不得低于基金资产净值的30%，而非50%。3.企业年金基金投资于股票的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制，这是为了控制风险。4.企业年金基金投资于商业银行存款的比例上限为20%，而非不受限制。5.企业年金基金投资于信用等级在AAA级以上的企业债券的比例不得低于基金资产净值的30%，而非20%。6.企业年金基金管理人应当建立健全风险管理制度，并定期向受托人报告基金投资运作情况，这是企业年金基金管理的基本要求。7.企业年金基金托管人应当保证企业年金基金财产的完整性和安全性，并对基金财产进行独立保管，这是企业年金基金管理的基本要求。8.企业年金基金投资于股权投资的比例不得低于基金资产净值的5%，这是为了控制风险。9.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例不得低于基金资产净值的10%，这是为了控制风险。10.企业年金基金的投资管理人应当具备相应的投资管理资质，并按照合同约定进行投资运作，这是企业年金基金管理的基本要求。---二、单选题（每题2分，共20分）1.C2.B3.D4.D5.B6.A7.B8.B9.D10.B解析：1.企业年金基金财产中，投资于国债的比例不得低于50%。2.企业年金基金投资于股票的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制，其中规模较小的企业年金基金，股票投资比例上限为30%。3.企业年金基金投资于企业债券的比例，根据企业年金基金规模的不同，分别设定不同的比例限制，其中规模较大的企业年金基金，企业债券投资比例上限为50%。4.企业年金基金投资于商业银行存款的比例上限为50%。5.企业年金基金投资于信用等级在AAA级以上的企业债券的比例不得低于20%。6.企业年金基金投资于股权投资的比例不得低于5%。7.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例不得低于10%。8.企业年金基金投资于可转换债券的比例上限为20%。9.企业年金基金投资于货币市场基金的比例上限为50%。10.企业年金基金投资于同一家企业发行的股票和债券的比例上限为20%。---三、多选题（每题2分，共20分）1.A,B,C,D2.A,B,C,D3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,B,C,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C,D10.A,B,C,D解析：1.企业年金基金的投资管理人应当具备相应的投资管理资质、拥有专业的投资管理团队、具备良好的投资业绩记录、建立健全风险管理制度。2.企业年金基金的投资管理人应当履行按照合同约定进行投资运作、定期向受托人报告基金投资运作情况、建立健全风险管理制度、保证企业年金基金财产的完整性和安全性的职责。3.企业年金基金的投资管理人应当遵循长期投资、风险控制、多元化投资的原则、根据企业年金基金的投资目标和风险承受能力进行投资、定期进行投资组合的调整和优化、确保投资运作的合法合规。4.企业年金基金的投资管理人应当建立健全风险管理制度、定期进行风险评估和监测、采取有效的风险控制措施、及时向受托人报告风险情况。5.企业年金基金的投资管理人应当定期进行投资业绩的评估、对投资业绩进行分析和总结、向受托人报告投资业绩评估结果、根据投资业绩评估结果进行投资组合的调整和优化。6.企业年金基金的投资管理人应当定期向受托人报告基金投资运作情况、向企业年金基金账户持有人披露基金投资运作情况、向监管机构报告基金投资运作情况、确保信息披露的真实、准确、完整。7.企业年金基金的投资管理人应当遵守相关法律法规、遵守企业年金基金合同约定、建立健全合规管理制度、定期进行合规检查和评估。8.企业年金基金的投资管理人应当提供专业的投资咨询服务、及时响应客户需求、定期向客户报告基金投资运作情况、建立良好的客户关系。9.企业年金基金的投资管理人应当建立健全内部控制制度、加强对投资管理人员的培训和管理、定期进行内部审计、确保内部管理的合法合规。10.企业年金基金的投资管理人应当建立健全风险管理制度、定期进行风险评估和监测、采取有效的风险控制措施、及时向受托人报告风险情况。---四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：该企业年金基金的投资管理人应当根据市场环境的变化，适当调整投资组合，降低股票投资比例，提高货币市场基金投资比例，以降低风险并提高收益。具体调整方案如下：1.降低股票投资比例至20%，以降低市场波动带来的风险。2.提高货币市场基金投资比例至15%，以提高收益。3.保持企业债券投资比例不变，以稳定收益。4.保持国债投资比例不变，以降低风险。解析：通过调整投资组合，降低股票投资比例，提高货币市场基金投资比例，可以降低市场波动带来的风险，同时提高收益。案例二：该企业年金基金的投资管理人应当降低投资于同一家企业发行的股票和债券的比例，以符合规定。具体调整方案如下：1.降低投资于同一家企业发行的股票和债券的比例至10%以下。2.可以通过增加投资于其他企业的股票和债券的比例来实现。解析：通过降低投资于同一家企业发行的股票和债券的比例，可以符合规定，降低风险。案例三：该企业年金基金的投资管理人应当降低投资于可转换债券的比例，以符合规定。具体调整方案如下：1.降低投资于可转换债券的比例至30%以下。2.可以通过增加投资于其他资产类别的比例来实现。解析：通过降低投资于可转换债券的比例，可以符合规定，降低风险。---五、论述题（每题11分，共22分）1.企业年金基金投资管理的风险控制措施企业年金基金投资管理的风险控制措施主要包括以下几个方面：-建立健全风险管理制度：企业年金基金的投资管理人应当建立健全风险管理制度，明确风险管理的目标、原则、方法和流程，确保风险管理的有效性和合规性。-定期进行风险评估和监测：企业年金基金的投资管理人应当定期进行风险评估和监测，及时发现和识别风险，并采取相应的风险控制措施。-采取有效的风险控制措施：企业年金基金的投资管理人应当采取有效的风险控制措施，如分散投资、限制投资比例、设置止损线等，以降低风险。-及时向受托人报告风险情况：企业年金基金的投资管理人应当及时向受托人报告风险情况，并采取相应的风险控制措施。-加强投资管理人员的培训和管理：企业年金基金的投资管理人应当加强对投资管理人员的培训和管理，提高投资管理人员的专业素质和风险意识。-定期进行内部审计：企业年金基