关卫生院报销制度

PAGE关卫生院报销制度一、总则1.目的本报销制度旨在规范卫生院费用报销流程，确保费用支出合理、合规，保障卫生院各项工作的正常开展，同时维护员工的合法权益。2.适用范围本制度适用于卫生院全体员工，包括正式职工、合同制职工以及临时聘用人员。3.基本原则真实性原则：报销费用必须是实际发生的，相关凭证应真实、有效，能够证明费用支出的真实性和合理性。合法性原则：报销行为必须符合国家法律法规以及卫生院的相关规定，严禁报销任何违法违规的费用。合理性原则：费用报销应符合卫生院的实际工作需要，遵循勤俭节约的原则，杜绝铺张浪费。及时性原则：员工应在费用发生后及时办理报销手续，确保报销信息的时效性。二、报销范围1.医疗费用药品费用：因治疗疾病需要，在卫生院或其他正规医疗机构购买的药品费用，需提供正规发票及药品明细清单。检查检验费用：包括各类医学检查、检验项目的费用，如血常规、尿常规、B超、CT等，以检查检验报告及收费票据为报销依据。治疗费用：如手术费、治疗费、护理费等，需提供相关治疗记录及费用发票。2.办公用品费用购置办公所需的文具、纸张、文件夹、墨盒、硒鼓等用品的费用，应取得正规发票，并注明用品明细。3.差旅费交通费用：员工因公务出差乘坐火车、飞机、长途汽车等交通工具所产生的费用，按照规定的标准报销。乘坐飞机需经卫生院批准，凭据报销。住宿费用：根据出差目的地及实际需要，按照相应标准报销住宿费。需提供正规酒店发票，并注明住宿日期、人数等信息。伙食补贴：按照出差天数给予一定标准的伙食补贴，补贴标准根据地区差异制定。4.通讯费用员工因工作需要产生的通讯费用，根据岗位性质及工作要求，按照一定标准给予报销。报销时需提供通讯费用发票。5.培训费用参加与工作相关的各类培训所产生的费用，如培训学费、教材费、住宿费等，经批准后可按照规定报销。需提供培训通知、培训发票及相关证明材料。6.会议费用参加卫生院组织或批准参加的会议所产生的费用，包括会议费、资料费、住宿费等，凭会议通知及相关发票报销。三、报销标准1.医疗费用药品费用按照国家医保政策及卫生院的相关规定进行报销，超出医保报销范围的部分，按照一定比例由卫生院和员工分担，具体比例根据药品类别及实际情况确定。检查检验费用在医保报销范围内的，按照医保规定报销；自费项目需经患者或家属签字同意后，方可按照卫生院规定的比例报销。治疗费用根据实际发生金额，按照医保政策及卫生院相关规定执行报销。2.办公用品费用根据办公用品的实际采购金额，在预算范围内实报实销。对于批量采购的办公用品，应建立相应的采购台账，以便核对和管理。3.差旅费交通费用火车：按照实际乘坐的车次、座位等级凭据报销，长途汽车票按照票面金额报销。飞机：经济舱凭据报销，因特殊情况需乘坐商务舱的，需提前经卫生院批准。住宿费用根据出差目的地的不同，分为不同标准。一线城市及经济发达地区，住宿费标准为[X]元/天；二线城市为[X]元/天；三线及以下城市为[X]元/天。两人以上一同出差的，应根据实际情况安排住宿，原则上不超过标准的两倍。伙食补贴一线城市出差每天补贴[X]元，二线城市补贴[X]元，三线及以下城市补贴[X]元。出差天数按照自然天数计算，自出发日起至返回日止。4.通讯费用管理岗位每月报销标准为[X]元；临床一线岗位每月报销标准为[X]元；后勤保障岗位每月报销标准为[X]元。报销金额以实际发生的通讯费用发票为准，超出标准部分不予报销。5.培训费用培训费用的报销需根据培训的必要性及与工作的相关性进行审核。经批准参加的培训，学费按照实际发票金额报销，教材费、住宿费等按照相应标准执行。对于未经批准自行参加的培训，费用不予报销。6.会议费用会议费用按照实际发生金额，凭会议通知、发票及相关证明材料报销。对于超出预算的会议费用，需提前经卫生院领导批准方可报销。四、报销流程1.费用发生员工在费用发生时，应确保取得合法、有效的原始凭证，如发票、收据、报销单等，并在凭证上注明费用发生的日期、事由、金额等详细信息。2.整理粘贴将原始凭证按照费用类别进行整理，同类费用的凭证粘贴在一起，并在粘贴单上注明凭证张数、金额合计等信息。确保凭证粘贴整齐、牢固，便于审核。3.填写报销单使用卫生院统一印制的报销单，按照要求填写个人信息、报销日期、费用明细、报销金额等内容。报销单上的信息应与原始凭证一致，不得涂改。4.部门负责人审核员工将填写好的报销单及原始凭证提交给所在部门负责人。部门负责人对费用的真实性、合理性进行审核，确认无误后签字批准。审核内容包括费用是否与工作相关、是否符合报销标准、凭证是否齐全等。5.财务审核部门负责人审核通过后，报销单及原始凭证流转至财务部门。财务人员对报销凭证的合法性、合规性进行审核，检查发票是否真实有效、报销金额是否符合标准、报销流程是否完整等。财务审核通过后签字确认。6.院长审批经财务审核后的报销单，提交给院长进行最终审批。院长根据卫生院的财务状况、费用预算等因素，对报销事项进行全面审查，批准后签字确认。7.报销支付报销单经院长审批通过后，财务部门根据审批结果进行报销支付。对于符合报销标准的费用，通过银行转账等方式将款项支付到员工指定的银行账户；对于不符合报销规定的费用，财务部门应及时通知员工，并说明原因。五、报销凭证要求1.发票发票必须是由税务机关统一监制的正规发票，发票内容应完整、准确，包括发票号码、开票日期、购买方信息、销售方信息、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额、税率、税额等。发票上应加盖销售方的发票专用章，印章清晰、完整。发票不得涂改、挖补，如有错误，应要求销售方重新开具。2.收据对于一些无法取得发票的费用支出，如支付给个人的劳务报酬等，可以使用财政部门监制的收据。收据应填写规范，注明收款单位、收款日期、收款人姓名、收款事由、金额等信息，并加盖收款单位的财务专用章。3.报销单使用卫生院统一印制的报销单，报销单应填写工整、清晰，各项内容齐全。报销单上的签名应真实、有效，不得代签。六、特殊情况处理1.预借差旅费员工因公务需要提前预借差旅费的，应填写预借差旅费申请表，注明预借金额、出差事由、预计出差天数等信息，经部门负责人审核、财务审核、院长审批后，方可办理预借手续。预借金额不得超过预计出差费用总额。员工出差返回后，应在规定时间内办理报销手续，结清预借款项。2.临时增加费用在出差或其他工作过程中，因特殊情况临时增加的费用，如因工作需要改变交通方式、增加住宿天数等，员工应及时向部门负责人报告，并说明原因。经批准后，按照本制度的规定办理报销手续。增加的费用应符合合理性原则，且不得超出卫生院的相关规定。3.报销凭证遗失如报销凭证不慎遗失，员工应及时向财务部门说明情况，并提供相关证明材料。对于能够提供替代证明的费用，如银行转账记录、消费记录截图等，经财务审核、院长审批后，可按照规定报销。对于无法提供替代证明的费用，原则上不予报销。七、报销时间规定1.员工应在费用发生后的[X]个工作日内办理报销手续，将报销单及原始凭证提交给所在部门负责人。2.部门负责人应在收到报销单后的[X]个工作日内完成审核，并签字批准。3.财务部门应在收到经部门负责人审核后的报销单后的[X]个工作日内完成财务审核。4.院长应在收到财务审核后的报销单后的[X]个工作日内完成审批。5.对于紧急情况需要及时报销的费用，可特事特办，优先处理。八、监督与检查1.卫生院成立报销制度监督小组，由财务部门、审计部门及相关管理人员组成，负责对报销制度的执行情况进行监督检查。2.监督小组定期对报销凭证、报销流程等进行抽查，检查报销行为是否符合本制度的规定，是否存在违规报销、虚假报销等情况。3.对于发现的违规报销行为，监督小组应及时进行调查核实，并根据情节轻重给予相应的处理。情节较轻的，责令改正，追回违规报销的款项；情节严重的，按照卫生院的相关规定给予纪律处分，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。4.员工有权对报销制度的执行情况