化工公司循环经济管控规范

化工公司循环经济管控规范第一章总则

1.1制定依据与目的

本规范依据《中华人民共和国循环经济促进法》《中华人民共和国环境保护法》《欧盟化学品注册、评估、授权和限制法规》（REACH）、《联合国气候变化框架公约》等国家法律法规、行业标准及国际公约制定，结合化工公司发展战略与国际化经营需求，旨在通过规范循环经济相关流程、强化风险防控、提升运营效率，推动企业实现可持续发展与价值创造。针对当前循环经济管理中存在流程分散、责任不清、风险识别不足等痛点，本规范核心目标在于构建系统性管控体系，确保资源高效利用与环境影响最小化。

1.2适用范围与对象

本规范适用于化工公司所有涉及循环经济活动的业务领域，包括但不限于：废弃物资源化利用、再生材料生产、绿色供应链管理、节能减排改造等。适用对象包括公司正式员工、外包服务商及合作单位，具体岗位涵盖生产、研发、采购、销售、财务、合规等。例外适用场景包括紧急抢险、政策临时调整等特殊情况，需经总经理办公会审批后执行。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则：严格遵守国内外循环经济相关法律法规，确保所有活动合法合规。

1.3.2权责对等原则：明确各层级、各部门职责权限，确保责任到人。

1.3.3风险导向原则：聚焦高风险环节，实施差异化管控措施。

1.3.4效率优先原则：平衡管控力度与运营效率，避免过度干预。

1.3.5持续改进原则：基于绩效评估、审计结果及政策变化动态优化制度。

1.3.6国际化适配原则：根据不同国家法律法规与文化差异，实施差异化管理。

1.4制度地位与衔接

本规范为公司基础性管理制度，与《公司内部控制基本规范》《财务报销管理办法》《合同管理细则》等制度形成协同。若存在冲突，以本规范为准，并报董事会备案。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司设立董事会循环经济管控委员会作为顶层决策机构，负责审议重大事项；总经理办公会统筹实施；各职能部门按职责分工落实。内控部、合规部、审计部实施监督，确保制度有效落地。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会：审议循环经济发展战略及重大投资方案。

2.2.2董事会：审定战略目标、重大风险偏好及应急预案。

2.2.3总经理办公会：审批年度实施计划、预算及跨部门协同方案。

2.2.4循环经济管控委员会：每月召开会议，决策技术标准、绩效目标及异常处理。

2.3执行机构与职责

2.3.1生产部（主责）：负责废弃物分类、处理与再生材料应用，每季度提交资源利用报告。

2.3.2研发部（主责）：主导再生材料技术研发，每年完成至少2项技术迭代。

2.3.3采购部（配合）：优先采购再生原料，每月核对供应商合规性。

2.3.4财务部（配合）：核算循环经济相关成本收益，每季度出具专项分析报告。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部：嵌入全生命周期管理机制，每半年开展专项测试。

2.4.2审计部：每年开展专项审计，重点关注高耗能环节。

2.4.3合规部：跟踪国际法规变化，每月出具合规风险提示。

2.5协调与联动机制

设立跨部门循环经济工作小组，每月召开协调会；涉外业务需同时遵循属地法规，由合规部牵头制定适配方案。

第三章专业领域管理标准

3.1管理目标与核心指标

3.1.1目标：2025年前废弃物综合利用率达80%，单位产品能耗降低15%。

3.1.2核心指标：

-废弃物分类准确率≥95%

-再生材料使用率≥30%

-重大环保事件发生率为0

统计口径由生产部统一归集，纳入ERP系统管理。

3.2专业标准与规范

3.2.1技术标准：参照ISO14001、HJ2025等标准，制定废弃物处理技术规程。

3.2.2合规要求：REACH授权物质使用需经合规部评估，高风险物质使用率≤5%。

3.2.3风险控制点：

-高风险点（★）：有毒有害废弃物处理（防控措施：双人双锁管理）

-中风险点（★★）：再生材料质量检测（防控措施：第三方认证）

-低风险点（★★★）：员工培训（防控措施：年度考核）

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法：采用PDCA循环，结合风险矩阵动态调整管控措施。

3.3.2工具应用：

-ERP系统记录全流程数据

-OA系统管理审批痕迹

-CRM系统跟踪供应商绿色评级

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

4.1.1发起：生产部每月提交废弃物处置计划，经技术部审核。

4.1.2审核：合规部核查环保合规性，内控部评估风险等级。

4.1.3执行：第三方机构按标准处置，生产部跟踪进度。

4.1.4归档：技术部整理技术文档，档案室保存电子与纸质记录。

4.2子流程说明

4.2.1再生材料采购流程：增加供应商碳足迹评估环节，由采购部主导。

4.2.2环保事件处置流程：启动后2小时内上报，由总经理指定牵头部门。

4.3流程关键控制点

4.3.1技术部（★★）：废弃物成分检测，不合格材料禁止进入循环。

4.3.2合规部（★★）：REACH授权物质使用前30天备案。

4.3.3内控部（★★★）：审批流程嵌入电子签章，实时监控。

4.4流程优化机制

每年6月由流程所有部门提交优化建议，管控委员会审议后实施。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

5.1.1采购权限：金额≤100万元由采购部审批，>100万元经财务部复核。

5.1.2技术授权：再生材料应用需技术部、合规部双重授权。

5.1.3跨国业务：需同时符合中国及目标国法规，由国际业务部牵头。

5.2审批权限标准

5.2.1常规审批：限时3个工作日，超期视为默认同意。

5.2.2特殊审批：紧急事项经总经理特批，留存会议记录。

5.3授权与代理机制

授权需书面备案，临时代理需经直属上级签字。

5.4异常审批流程

异常审批需附《风险评估报告》，由管控委员会审议。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1操作规范：生产操作手册需经合规部审核，每年更新。

6.1.2痕迹留存：电子数据实时备份，纸质记录保存5年。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督：内控部每月抽查，覆盖10%以上环节。

6.2.2专项监督：针对高风险业务，由审计部牵头开展。

6.3检查与审计

6.3.1检查频次：日常检查每月≥1次，专项检查每季度≥1次。

6.3.2审计内容：覆盖废弃物处置全流程，重点核查合规性。

6.4执行情况报告

每月5日前由内控部汇总，经总经理签发后报送董事会。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1考核指标：

-资源利用率（权重40%）

-风险控制（权重30%）

-成本节约（权重30%）

7.2评估周期与方法

7.2.1评估周期：季度考核，年度综合评定。

7.2.2评估方法：数据统计占60%，现场核查占40%。

7.3问题整改机制

7.3.1整改分类：

-一般问题：7个工作日内整改

-重大问题：30个工作日内整改

-紧急问题：立即整改并跟踪

7.4持续改进流程

每年11月由各部门提交优化建议，管控委员会审议后纳入次年计划。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形：超额完成目标、创新技术应用等。

8.1.2奖励标准：精神奖励为主，最高奖金不超过当月工资2倍。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规：未按规定分类废弃物。

8.2.2较重违规：再生材料使用率低于目标。

8.2.3严重违规：发生环保处罚事件。

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚标准：

-一般违规：书面警告

-较重违规：降级或罚款

-严重违规：解除劳动合同

8.3.2处罚程序：调查取证后10个工作日内告知，被处罚人有权申辩。

8.4申诉与复议

申诉需经人力资源部受理，15个工作日内出具复议结果。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1应急组织：设立应急指挥部，总经理任总指挥。

9.1.2响应流程：启动后2小时内发布内部通告，48小时内通报外部。

9.2例外情况处理

例外情况需经管控委员会审批，并纳入次年优化。

9.3危机公关与善后

善后措施包括：公众道歉、赔偿、整改承诺等，由公关部牵头。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本规范由董事会负责解释。

10.2相关制度索引

-《公司内部控制基本规范》（文号：内控字〔2023〕1号）

-《财务报销管理办法》（文号