信托保证金制度

信托保证金制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关国家法律法规，参照行业最佳实践标准及集团母公司《企业内部控制基本规范》等内部规章制定。为有效防控信托保证金管理中的操作风险、信用风险及合规风险，规范业务操作流程，提升风险管控能力，保障公司资产安全与业务稳健发展，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在信托保证金业务的各个环节，包括但不限于保证金账户管理、保证金收取与解冻、保证金使用审批、保证金风险监控及信息披露等场景。凡涉及信托保证金的管理活动，均须严格遵守本制度规定。第三条本制度下列术语的定义：（一）信托保证金专项管理：指公司为确保信托业务履约能力，对保证金实行全流程监控、分级审批、动态调整及风险预警的管理活动。（二）信托保证金管理风险：指因制度缺陷、操作失误、市场变化或外部欺诈等因素，导致保证金损失或公司信用受损害的可能性。（三）信托保证金合规：指保证金管理活动符合国家法律法规、监管要求及公司内部制度规定，不存在利益输送、挪用或不当处置情形。第四条信托保证金专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保保证金管理全流程纳入制度管控范围，不留死角。（二）责任到人：明确各级管理人员及岗位的保证金管理职责，实行责任追究制。（三）风险导向：聚焦高风险环节，强化事前防范与事中控制。（四）持续改进：根据业务发展及风险变化，动态优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对信托保证金专项管理负总责，承担全面领导责任；分管领导承担直接管理责任，负责组织落实相关制度并监督执行。第六条设立信托保证金专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、业务部及下属单位代表。领导小组职责包括：统筹保证金管理战略制定、重大风险决策、跨部门协调及监督考核。第七条明确领导小组下设办公室（设在财务部），负责日常保证金管理工作的组织协调，具体职责包括：制度修订、风险数据汇总、培训宣贯及信息报送。第八条牵头部门（财务部）职责：（一）牵头制定并修订保证金管理制度，组织业务培训与合规宣贯。（二）建立保证金风险台账，定期开展风险评估，提出优化建议。（三）监督各部门保证金使用情况，对违规行为进行初步认定。第九条专责部门（法务部）职责：（一）审核保证金收取协议、解除条件及争议解决机制。（二）优化保证金管理流程，提出合规性改进方案。（三）参与重大保证金风险处置，提供法律支持。第十条业务部门及下属单位职责：（一）按照制度要求落实保证金收取、使用及解冻申请。（二）开展本领域保证金风险排查，及时上报异常情况。（三）配合财务部、法务部完成保证金审计及整改工作。第十一条基层执行岗位责任：（一）严格遵守保证金操作规程，签署岗位合规承诺书。（二）发现保证金异常情况或潜在风险，须立即上报至专责部门。（三）不得擅自修改保证金台账或隐瞒业务操作问题。第三章专项管理重点内容与要求第十二条保证金账户管理：保证金须存放在银行独立账户，禁止挪作他用或与其他资金混用。财务部定期核对账户余额，确保账实一致。第十三条保证金收取标准：根据合同约定或监管要求设定保证金比例，严禁随意降低标准。业务部门在签订合同前完成保证金收取确认，法务部审核收费标准合理性。第十四条保证金解除条件：明确保证金退还的触发条件（如合同履行完毕、争议解决等），业务部门在条件满足后提交解除申请，财务部复核并办理解冻手续。第十五条保证金使用审批：（一）一般使用需经业务部门负责人及财务部经理审批；（二）金额超过XX万元的，需报领导小组审批；（三）禁止将保证金用于非合同约定事项（如偿还债务、补充流动资金等）。第十六条关联交易管理：关联方不得通过保证金账户进行资金划转，业务部门须在申请中注明关联关系，财务部重点审查交易必要性。第十七条风险预警指标：（一）保证金余额低于合同约定比例XX%时，业务部门应立即采取措施补足；（二）连续X个周期未触发退还条件的，需重新评估保证金适用性。第十八条异常交易监控：建立保证金交易监控机制，对大额提现、频繁转账等行为进行重点核查，必要时暂停交易直至完成尽职调查。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新：财务部每年联合法务部、业务部评估保证金管理制度的适用性，根据法规变化或业务调整及时修订。第二十条风险识别预警：（一）每季度开展保证金专项排查，重点关注账户安全、使用合规性；（二）对高风险业务（如长期未退还的保证金）进行分级标注，发布预警通知。第二十一条合规审查嵌入业务流程：（一）合同签订前，法务部审核保证金条款的合法性；（二）保证金使用申请需附带业务背景说明，财务部复核后执行。第二十二条风险应对流程：（一）一般风险：业务部门限期整改，专责部门跟踪落实；（二）重大风险：启动应急预案，由领导小组协调处置，必要时上报监管部门。第二十三条责任追究标准：（一）违反保证金使用规定，视情节轻重扣减绩效评分或纪律处分；（二）因失职导致保证金损失的，追究相关岗位民事赔偿责任。第二十四条评估改进机制：每年12月组织保证金管理效果评估，通过问卷调查、案例复盘等方式收集意见，形成改进报告。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：各级领导须在月度会议上通报保证金管理情况，确保制度执行到位。财务部牵头建立保证金管理责任制，将职责落实到具体岗位。第二十六条考核激励机制：（一）将保证金合规情况纳入部门年度考核指标，占比XX%；（二）对保证金管理优秀的部门，给予专项奖励；违规部门取消评优资格。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层每年参加保证金合规培训，重点学习风险管控要点；（二）一线员工每月接受操作规范培训，签署培训确认书。第二十八条信息化支撑：开发保证金管理系统，实现以下功能：（一）自动生成保证金收取提醒；（二）实时监控异常交易，触发预警；（三）电子化存档保证金相关合同与凭证。第二十九条文化建设：（一）制作《保证金合规手册》，人手一册；（二）每年开展“保证金管理月”活动，通过案例分享强化合规意识。第三十条报告制度：（一）风险事件每月汇总上报至领导小组，重大事件即时上报；（二）年度保证金管理报告需包含数据统计、问