某服装公司促销活动管控细则

某服装公司促销活动管控细则第一章总则

1.1制定依据与目的

1.1.1制定依据

本细则依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国消费者权益保护法》等国家法律法规，参照《零售商促销行为管理办法》《商业特许经营管理条例》等行业标准，遵循《联合国国际货物销售合同公约》（CISG）等国际公约要求，结合公司国际化经营战略及数字化转型需求制定。

1.1.2制定目的

针对公司促销活动存在的流程不规范、风险识别不足、跨部门协同效率低下等管理痛点，以价值创造、风险防控、效率提升为核心导向，构建“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，规范促销活动全流程管控，平衡管控力度与运营效率，支撑全球化业务发展。

1.2适用范围与对象

1.2.1适用范围

本细则覆盖公司所有服装品牌线上及线下促销活动，包括但不限于节日促销、新品上市、清仓甩卖、会员专享等，涉及销售、市场、供应链、财务、法务等部门及所有参与促销活动的人员（正式员工、外包团队、合作单位等）。

1.2.2适用对象

适用于促销活动策划、审批、执行、复盘等环节的所有岗位，包括市场部促销活动专员、销售部区域经理、供应链部采购主管、财务部资金审批岗、内控部合规专员等。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则

促销活动必须符合国家法律法规及属地监管要求，不得违反反垄断法、广告法等规定。

1.3.2权责对等原则

明确各层级、各部门职责权限，确保责任主体可追溯。

1.3.3风险导向原则

聚焦资金安全、供应链中断、声誉风险等高等级风险点，实施差异化管控。

1.3.4效率优先原则

优化审批流程，压缩不必要环节，适配数字化工具提效。

1.3.5持续改进原则

基于内外部审计、业务变化及政策调整动态优化制度。

1.4制度地位与衔接

1.4.1制度层级

本细则为专项管理制度，服从公司《内部控制基本规范》及《合规管理手册》，与《财务审批管理办法》《合同管理细则》等制度存在衔接关系。

1.4.2衔接关系

促销活动预算需经财务制度审批；外包团队管理遵循人力资源制度；涉及跨境业务需符合国际合规要求。制度冲突时以本细则为准。

第二章组织架构与职责分工

2.1管理组织架构

公司促销活动管理遵循董事会-总经理办公会-职能部门的三级决策架构。董事会负责重大促销策略审批；总经理办公会统筹资源分配；市场部牵头执行，财务部、供应链部、内控部按职能协同。

2.2决策机构与职责

2.2.1股东会

审议年度促销预算总量及重大跨品牌联合促销方案。

2.2.2董事会

审批促销活动总体策略、预算上限及高风险促销方案。

2.2.3总经理办公会

决策促销活动品类占比、区域投放策略及预算分配。

2.3执行机构与职责

2.3.1市场部（主责部门）

负责促销活动策划、文案审核、渠道投放及效果复盘。

2.3.2财务部

负责促销费用预算审批、资金拨付监控及ROI核算。

2.3.3供应链部

负责促销期库存调配、物流保障及供应商风险管控。

2.3.4IT部

负责促销系统开发、数据监控及网络安全保障。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部

全流程嵌入三个关键内控环节：预算审批节点（风险点：超预算风险）、库存调拨节点（风险点：断货风险）、效果复盘节点（风险点：数据造假风险）。

2.4.2审计部

每年开展至少一次专项审计，核查促销费用真实性、合规性。

2.4.3合规部

负责跨境促销活动的属地合规性审查。

2.5协调与联动机制

建立促销活动月度协调会制度，由市场部主持，各部门派员参加；设立“促销活动应急响应小组”，由总经理牵头，在发生重大舆情时启动。

第三章人力资源管理标准

3.1管理目标与核心指标

设定促销活动期间员工满意度≥90%、投诉率≤0.5%、跨部门协作满意度≥85%等指标。

3.2专业标准与规范

3.2.1人员资质要求

促销活动专员需通过《促销活动合规培训》考核（考核通过率≥95%）。

3.2.2跨部门协同规范

供应链部需在促销前7个工作日提交库存确认函；财务部需在促销前3个工作日完成费用审核。

3.3管理方法与工具

采用PDCA循环管理：策划阶段运用风险矩阵评估促销方案；执行阶段通过ERP系统监控库存动态；复盘阶段运用KANO模型优化改进点。

第四章业务流程管理

4.1主流程设计

促销活动管理流程依次为：促销需求提出-跨部门协同审批-供应商签约-库存调拨-渠道发布-效果监控-复盘总结。各环节责任主体：需求提出由市场部承担，审批由总经理办公会执行，效果监控由IT部配合。

4.2子流程说明

4.2.1跨境促销子流程

需增加属地合规审查环节，由合规部在签约前介入，核查广告法、数据保护条例等要求。

4.2.2紧急促销子流程

金额低于10万元的小范围促销可启动加急通道，由市场部向总经理特批。

4.3流程关键控制点

4.3.1高风险点（三级管控）

促销费用预算超20%需由董事会审批；跨境促销需通过属地法律顾问审查。

4.3.2中风险点（四级管控）

直播促销需提前5天完成主播资质审核；满减活动需提前7天完成系统测试。

4.4流程优化机制

每年6月开展全流程复盘，通过CRM系统采集数据，由内控部出具优化建议。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

按“促销类型+金额+品牌层级”分配权限：节日促销金额超500万元需董事会审批；日常促销需总经理办公会核准。

5.2审批权限标准

常规审批需3级审批（市场部-财务部-总经理），金额超1亿元的促销需增加董事会审议。

5.3授权与代理机制

授权需通过OA系统备案，授权期限最长6个月，临时代理需部门负责人签字。

5.4异常审批流程

紧急促销需附《促销活动风险评估报告》，由总经理特批后报备董事会。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

所有促销活动需通过《促销活动执行确认单》确认，纸质单据与电子数据同步留存。

6.2监督机制设计

建立“周检+月审+季评”监督机制：内控部每周抽查5家门店执行情况；审计部每月开展费用真实性核查。

6.3检查与审计

财务审计覆盖促销费用全流程；合规审计重点核查跨境促销合规性。

6.4执行情况报告

每月5日前提交《促销活动执行报告》，含投入产出比、投诉率等数据。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

市场部促销活动考核权重占KPI的20%，含ROI（权重50%）、合规性（权重30%）、跨部门协作（权重20%）。

7.2评估周期与方法

季度考核，通过CRM系统自动统计数据，结合现场核查。

7.3问题整改机制

重大问题需成立专项整改小组，整改方案经总经理办公会审批。

7.4持续改进流程

基于审计结果优化制度，每年修订不少于2处条款。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

优秀促销活动方案奖励1-5万元，通过月度评优会评选。

8.2违规行为界定

一般违规：未及时更新促销海报（罚款1000元）；重大违规：虚假宣传导致集体诉讼（取消年度评优资格）。

8.3处罚标准与程序

罚款通过银行代扣，违规人员需在《违规处理决定书》上签字确认。

8.4申诉与复议

员工可通过人力资源部提交申诉，复议结果在收到申诉后5个工作日内出具。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

针对舆情危机制定《促销活动应急预案》，由公关部牵头执行。

9.2例外情况处理

金额超10亿元的特殊促销需通过《例外促销申请单》审批。

9.3危机公关与善后

跨境危机需适配属地沟通策略，由国际业务部主导。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本细则由公司内控部负责解释。

10.2相关制度索引

《财务审批管理办法》第5.3条；