规范审查调查制度

PAGE规范审查调查制度一、总则（一）目的为了确保公司/组织的审查调查工作依法依规、公正透明、高效有序地开展，保障公司/组织的正常运营秩序，维护各方合法权益，特制定本规范审查调查制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内部涉及的各类审查调查活动，包括但不限于对员工违规违纪行为的调查、对业务流程合规性的审查、对财务收支真实性的核查等。（三）基本原则1.依法依规原则：审查调查工作必须严格遵循国家法律法规、公司/组织内部规章制度以及相关行业标准，确保程序合法、证据确凿、定性准确、处理恰当。2.公正公平原则：在审查调查过程中，要秉持公正公平的态度，不偏袒任何一方，确保被调查对象的合法权益得到充分保障，对相同情况给予相同对待。3.客观全面原则：以客观事实为依据，全面收集、分析证据，避免片面性和主观性，准确查明事实真相。4.及时高效原则：审查调查工作应在规定的时间内完成，提高工作效率，避免拖延给公司/组织带来不必要的损失。5.保密性原则：对审查调查过程中涉及的商业秘密、个人隐私等信息予以严格保密，防止信息泄露。二、审查调查的启动（一）线索来源1.内部举报：公司/组织员工、合作伙伴等通过书面、电子邮件、电话等方式向指定部门或人员举报涉嫌违规违纪行为、业务问题等线索。2.上级交办：上级领导或管理部门根据工作需要交办的审查调查任务。3.日常监督发现：公司/组织内部审计、风险管理、合规管理等部门在日常工作中发现的异常情况或潜在问题线索。4.外部信息反馈：来自监管机构、行业协会、媒体报道等外部渠道的涉及公司/组织的相关信息线索。（二）线索评估与受理1.线索评估：负责受理线索的部门或人员收到线索后，应及时对线索的真实性、关联性、可查性等进行初步评估。评估内容包括线索所涉及的事项是否属于本制度适用范围、是否有明确的指向对象、是否具备基本证据或线索等。2.受理决定：根据线索评估结果，作出是否受理的决定。对于符合受理条件的线索，予以受理，并登记编号；对于不符合受理条件的线索，如不属于本制度适用范围、线索过于模糊无法核实等，应告知举报人或交办部门不予受理的原因。三、审查调查的组织与实施（一）成立审查调查组1.人员组成：根据审查调查任务的性质和复杂程度，组建审查调查组。审查调查组一般由具有相关专业知识、经验丰富、具备良好职业道德的人员组成，成员应包括调查主办人员、协办人员以及必要的技术支持人员等。2.职责分工：明确审查调查组各成员的职责分工，确保审查调查工作有序进行。调查主办人员负责审查调查工作的整体组织、协调和推进，制定调查方案，收集、分析证据，撰写调查报告等；协办人员协助主办人员开展各项工作，负责具体的调查取证、资料整理等工作；技术支持人员提供必要的技术手段和专业知识支持，如数据分析、电子证据提取等。（二）制定审查调查方案1.调查目标与范围：明确审查调查的具体目标，确定需要调查的事项范围，包括时间跨度、涉及人员、业务环节等。2.调查方法与步骤：根据调查目标和范围，制定详细的调查方法和步骤。调查方法可包括查阅文件资料、询问相关人员、实地走访、数据分析、调查取证等。同时，要合理安排调查工作的时间进度，确保各项调查任务按计划完成。3.人员配置与分工：根据审查调查组的人员组成，明确各成员在调查过程中的具体工作任务和分工，确保工作责任落实到人。4.风险评估与应对：对审查调查过程中可能出现的风险进行评估，如证据灭失风险、被调查对象抵触情绪导致调查受阻风险等，并制定相应的应对措施。（三）调查取证1.证据收集：审查调查组应按照调查方案，全面、客观、及时地收集与审查调查事项有关的各种证据。证据形式包括书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人陈述、鉴定意见、勘验笔录等。收集证据时，要严格遵守法定程序，确保证据的合法性、真实性和关联性。2.证据固定：对收集到的证据要及时进行固定，防止证据灭失或被篡改。对于书证，应要求提供原件，并注明出处、提取时间等；对于视听资料、电子数据等，要进行复制、备份，并注明来源、制作时间等信息；对于证人证言，应制作询问笔录，并由证人签字确认。3.证据审查与分析：对收集到的证据进行认真审查和分析，判断证据的证明力大小，排除虚假证据和关联性不强的证据。同时，要对证据之间的相互关系进行梳理，形成完整的证据链条，以证明审查调查事项的事实真相。（四）调查询问1.询问对象确定：根据审查调查需要，确定询问对象。询问对象应包括与审查调查事项有关的当事人、证人、知情人等。2.询问准备：在询问前，审查调查组应制定询问提纲，明确询问的重点问题和顺序。同时，要告知询问对象如实提供证据、证言以及作伪证应承担的法律责任。3.询问实施：询问过程应在合法合规的场所进行，一般应由两名以上调查人员参加。询问时，要做好记录，详细记录询问对象的陈述内容、表情、语气等情况。询问结束后，询问笔录应交由询问对象核对，确认无误后签字或盖章。（五）审查调查中的协作与配合1.内部协作：审查调查组在开展工作过程中，应与公司/组织内部的其他部门密切协作。如需要查阅财务账目、业务档案等资料，应及时与财务部门、业务部门等沟通协调，获取必要的支持和配合。2.外部协作：在涉及外部机构或人员的审查调查工作中，如需向监管机构、公安机关、司法机关等寻求协助，应按照相关规定办理手续，积极配合外部机构的工作，及时提供所需的资料和信息。四、审查调查结果的处理（一）撰写审查调查报告1.报告内容：审查调查报告应包括审查调查的基本情况、调查过程、查明的事实、证据分析、定性结论、处理建议等内容。报告要做到内容详实、逻辑清晰、证据充分、结论准确。2.报告审核：审查调查报告撰写完成后，应提交给审查调查组负责人进行审核。审核内容包括报告内容是否完整、证据是否确凿、定性是否准确、处理建议是否恰当等。审核通过后，报公司/组织相关领导审批。（二）处理决定1.审批程序：公司/组织相关领导根据审查调查报告，作出处理决定。处理决定应明确对被调查对象的处理方式，如警告、记过、降职、撤职、解除劳动合同等，同时对涉及的违规违纪款项、物品等作出相应的处理决定。2.送达与告知：处理决定作出后，应及时送达被调查对象，并告知其享有的权利，如申请复议、申诉等权利。（三）执行与监督1.执行要求：被调查对象应按照处理决定的要求，及时履行相关义务。如涉及经济处罚的，应按时缴纳罚款；涉及职务调整的，应及时办理相关手续。公司/组织相关部门应负责监督处理决定的执行情况，确保处理决定得到有效落实。2.复议与申诉：被调查对象如对处理决定不服，可在规定的时间内申请复议或申诉。公司/组织应设立专门的复议、申诉处理机构或指定相关部门负责处理复议、申诉事项。复议、申诉处理机构应在规定的时间内对复议、申诉事项进行审查，并作出复议、申诉决定。五、审查调查工作的监督与管理（一）内部监督1.监督部门：公司/组织内部应设立专门的监督部门或指定相关部门负责对审查调查工作进行监督。监督部门应对审查调查工作的全过程进行监督，包括线索受理、调查取证、结果处理等环节。2.监督内容：监督内容主要包括审查调查程序是否合法合规、证据收集是否充分合法、处理决定是否公正合理、工作纪律是否遵守等方面。监督部门可通过定期检查、不定期抽查、听取汇报、查阅资料等方式开展监督工作。（二）外部监督1.接受监管：积极接受监管机构的监督检查，按照监管要求及时提供相关资料和信息，配合监管机构开展工作。对于监管机构提出的意见和建议，要认真整改落实。2.社会监督：重视社会监督，对于媒体报道、公众举报等涉及公司/组织审查调查工作的信息，要及时进行调查核实，并公开处理结果，回应社会关切，维护公司/组织的良好形象。（三）责任追究1.违规责任界定：对于在审查调查工作中违反本制度规定、存在违规违纪行为的部门和人员，要依法依规追究其责任。违规违纪行为包括但不限于违反程序规定、隐瞒证据、泄露秘密、滥用职权、徇私舞弊等。2.责任追究方式：责任追究方式包括批评教育、警告、记过、降职、撤职、解除劳动合同等，情节严重的，依法追究法律责任。六、审查调查工作的保密与档案管理（一）保密措施1.保密制度：建立健全审查调查工作保密制度，并组织相关人员学习培训，明确保密责任和义务。2.保密范围：审查调查工作中涉及的商业秘密、个人隐私、调查线索、证据材料、处理结果等信息均属于保密范围。3.保密要求：审查调查人员应严格遵守保密制度，不得泄露审查调查工作中的任何信息。在工作过程中，要妥善保管证据材料和相关文件，防止信息泄露。如需对外提供信息，应按照规定履行审批手续，并对提供的信息进行严格审核，确保不涉及保密内容。（二）档案管理1.档案收集：审查调查工作结束后，审查调查组应及时将审查调查过程中形成的各类文件资料、证据材料、询问笔录、调查报告、处理决定等进行收集整理，移交公司/组织档案管理部门统一归档。2.档案整理与保管：档案管理部门应按照档案管理的相关规定，对审查调查档案进行分类整理、编号装订，并妥善保管。档案保管期限应根据相关规定和实际情况确定，确保