金控管理办法

金控管理办法第一章总则第一条制定目的为规范金融控股公司（以下简称“金控公司”）经营管理行为，健全风险防控体系，防范化解金融控股集团系统性风险，保护金融消费者合法权益，维护金融体系稳定，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国证券法》《金融控股公司监督管理试行办法》《金融控股公司关联交易管理办法》等相关法律法规及监管要求，结合本金控公司实际经营发展情况，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于本金控公司及所属全部附属金融机构、非金融机构（以下统称“附属机构”）的各项经营管理、风险防控、关联交易、合规经营等相关活动，覆盖金控公司资本管理、公司治理、风险管控、业务经营、关联交易、信息披露、人员管理、监督考核及责任追究等全流程工作。本办法所称附属金融机构，包括但不限于控股的银行、证券公司、保险公司、基金管理公司、信托公司、期货公司等持牌金融机构；附属非金融机构，包括为金融业务提供支持的服务类机构、投资类机构及其他经监管部门批准设立的非金融机构。本金控公司全体股东、董事、监事、高级管理人员、各级员工及附属机构全体从业人员，均需严格遵守本办法相关规定；上级监管部门对本金控公司及附属机构的监管，参照本办法及监管部门相关要求执行。第三条核心原则本金控公司经营管理及风险管控工作，严格遵循“依法合规、风险可控、稳健经营、审慎监管”的核心原则，结合金融控股业务特点，坚持以下具体要求：（一）坚持合规经营：严格遵守国家金融法律法规、监管政策及行业准则，坚守金融从业底线，规范经营行为，杜绝违法违规操作，确保各项业务合法合规、有序开展。（二）坚持风险为本：树立“风险优先、防控为先”的理念，健全全流程风险防控体系，强化风险识别、计量、监测、预警和处置能力，防范系统性、区域性金融风险及单体机构风险扩散。（三）坚持穿透管理：按照实质重于形式和穿透原则，对金控公司及附属机构的资本、业务、关联方、关联交易进行全面识别、认定和管理，覆盖所有股权层级、业务环节和风险节点，杜绝监管套利、风险隐藏等问题。（四）坚持稳健审慎：合理设定经营目标，审慎开展投融资、关联交易等业务，强化资本约束，确保资本充足率、流动性、盈利能力等核心指标符合监管要求和自身经营需求，实现稳健可持续发展。（五）坚持公允透明：关联交易、重大经营决策、信息披露等工作坚持公开、公平、公正、公允原则，确保交易条件合理、价格公允，信息披露真实、准确、完整、及时，接受监管部门、股东、金融消费者及社会公众的监督。（六）坚持治理独立：维护金控公司及各附属机构的独立运作，通过规范的公司治理程序正当行使股东权利，不得干预附属机构的正常经营决策和业务开展，防范利益输送。第四条管理职责建立“股东（大）会决策、董事会战略引领、监事会监督制衡、高级管理层执行、各部门分工负责、附属机构协同落实”的管理体系，明确各级主体职责，确保本办法有效落地，各项工作规范有序推进：1.股东（大）会：作为公司最高权力机构，负责审议批准本办法的制定、修订，审议金控公司发展战略、年度经营计划、重大投融资方案、资本补充方案、利润分配方案等重大事项，监督董事会、监事会、高级管理层履职情况。2.董事会：对股东（大）会负责，负责制定金控公司发展战略、风险偏好、合规政策，审议批准重大经营决策、内部管理制度，监督高级管理层执行各项决策和管理制度，对金控公司风险防控、合规经营承担最终责任；设立风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会等专门委员会，协助董事会开展专项管理工作。3.监事会：对股东（大）会负责，负责监督董事会、高级管理层履职情况，监督本办法及各项内部管理制度的执行情况，检查金控公司及附属机构风险防控、合规经营、财务收支等情况，对发现的违规违纪行为提出整改意见，追究相关责任人责任。4.高级管理层：对董事会负责，负责组织实施股东（大）会、董事会的各项决策，主持金控公司日常经营管理工作，制定具体经营管理制度和业务操作流程，协调各部门、各附属机构协同运作，落实风险防控、合规经营各项要求，定期向董事会、监事会汇报经营管理及风险情况。5.各职能部门：按照分工负责落实本办法相关要求，承担资本管理、风险管控、合规管理、关联交易管理、信息披露、人员管理、财务管理等具体工作，制定部门工作细则，监督指导附属机构相关工作开展，及时上报工作中的重大问题。6.附属机构：严格遵守本办法及金控公司各项管理制度，落实金控公司的战略部署和工作要求，规范自身经营管理和风险防控工作，及时向金控公司上报重大经营决策、风险事件、违规行为等相关信息，接受金控公司的监督管理。第二章公司治理第五条股东管理严格规范股东准入、持股管理和股东行为，防范股东滥用权利、违规干预公司经营，保障金控公司治理结构规范、稳定：1.股东准入：股东需符合监管部门规定的股东资质要求，具备良好的信誉、充足的资本实力、稳定的现金流和健全的内部控制体系，不得存在违规关联持股、虚假出资、抽逃出资等违法违规情形；新增股东、股权转让需经董事会审议通过，并报监管部门批准（如需），严格履行准入审核程序。2.持股管理：严格控制单一股东及关联股东持股比例，符合监管部门关于股权集中度的要求，不得出现“一股独大”现象；股东持股期限需符合相关规定，未经批准不得擅自转让、质押所持股权；定期开展股东资质核查，对不符合资质要求的股东，依法督促其转让股权或采取其他整改措施。3.股东行为规范：股东不得干预金控公司及附属机构的正常经营决策、业务开展和人事任免，不得要求金控公司及附属机构违规提供担保、拆借资金或进行其他违规关联交易；股东需履行诚信义务，如实披露自身关联关系、财务状况等相关信息，不得隐瞒或提供虚假信息；股东违反本办法规定的，追究其相关责任，情节严重的，依法终止其股东资格。第六条董事会、监事会、高级管理层管理规范董事会、监事会、高级管理层的组成、任职资格和履职行为，提升公司治理水平：1.组成要求：董事会、监事会、高级管理层的人员组成需符合监管部门规定和公司章程要求，具备相应的金融从业经验、专业能力和职业素养，人员结构合理，注重专业性和独立性；独立董事、外部监事占比需符合监管要求，独立履行职责，不受股东、管理层干预。2.任职资格：董事、监事、高级管理人员需具备监管部门规定的任职资格，无违法违规记录、失信行为及其他不适宜担任相关职务的情形；任职前需履行资格审核程序，经董事会审议通过，并报监管部门备案（如需）；任职期间需定期参加培训，提升履职能力。3.履职管理：建立董事、监事、高级管理层履职评价机制，定期对其履职情况进行评价，评价结果与薪酬、任职调整挂钩；董事、监事、高级管理人员需忠实履行职责，维护公司利益和金融消费者合法权益，不得利用职务之便谋取私利，不得从事损害公司利益的活动；独立董事、外部监事需独立发表意见，对公司重大决策、风险防控等工作提出专业建议。第七条专门委员会管理董事会设立风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，各专门委员会按照公司章程和议事规则开展工作，协助董事会履行专项管理职责：1.风险管理委员会：负责审议金控公司风险偏好、风险管理制度、风险防控方案，监督风险识别、计量、监测、预警和处置工作，评估公司整体风险水平，向董事会提出风险防控建议。2.审计委员会：负责监督公司内部审计工作，审议内部审计计划、审计报告，核查公司财务收支、合规经营、风险防控等情况，督促整改审计发现的问题，向董事会、监事会报告审计工作情况。3.关联交易控制委员会：负责审议关联交易管理制度，识别、认定关联方和关联交易，审核重大关联交易方案，监督关联交易的公允性和合规性，防范关联交易风险和利益输送，向董事会报告关联交易管理情况。4.薪酬与考核委员会：负责制定董事、监事、高级管理人员及核心员工的薪酬体系和考核机制，审议薪酬方案和考核结果，监督薪酬支付情况，确保薪酬与履职表现、风险防控成效挂钩，向董事会报告薪酬与考核工作情况。第三章资本管理第八条资本规划与补充建立健全资本管理体系，合理制定资本规划，确保资本充足率符合监管要求和公司经营发展需要，强化资本约束，提升资本使用效率：1.资本规划：根据公司发展战略、业务规模、风险状况和监管要求，制定中长期资本规划和年度资本补充计划，明确资本补充来源、规模和时间表，确保资本水平与风险承担能力相匹配；定期对资本规划的执行情况进行评估和调整，适应市场环境和经营情况的变化。2.资本补充：资本补充来源包括股东增资、发行普通股、优先股、可转债、次级债等符合监管要求的资本工具，以及自身利润积累等；资本补充需履行相应的决策程序，经股东（大）会、董事会审议通过，并报监管部门批准（如需）；严格控制资本补充成本，合理选择资本补充工具，优化资本结构。第九条资本计量与监控严格按照监管要求和公司资本管理制度，开展资本计量和监控工作，确保资本数据真实、准确、完整：1.资本计量：明确核心一级资本、其他一级资本、二级资本的计量范围和标准，严格按照监管规定扣除资本扣减项，准确计量资本充足率；定期对资本计量方法进行评估和优化，确保计量结果符合监管要求。2.资本监控：建立资本实时监控机制，定期监测资本充足率、核心一级资本充足率等核心指标，跟踪资本变动情况，及时识别资本不足的风险；当资本指标接近监管预警线时，及时启动资本补充预案，采取有效措施提升资本水平；定期向董事会、监事会和监管部门报告资本管理情况和资本指标变动情况。第十条资本使用与约束强化资本约束机制，合理配置资本资源，提高资本使用效率，确保资本投向符合公司发展战略和风险偏好：1.资本配置：根据各附属机构、各业务板块的风险状况、盈利能力和发展潜力，合理配置资本资源，优先支持低风险、高收益的业务，限制高风险、低效率的业务发展；建立资本配置评价机制，定期对资本配置效率进行评估，优化资本配置方案。2.资本约束：将资本充足率作为业务发展的重要约束指标，业务扩张、投融资决策需充分考虑资本承载能力，不得超过资本所能承担的风险限额；对资本占用过高、风险过大的业务，及时采取收缩、处置等措施，降低资本占用，防范资本风险。第四章风险管控第十一条风险防控体系建设建立“全覆盖、全流程、全维度”的风险防控体系，明确风险防控责任，健全风险防控机制，提升风险防控能力，防范化解各类金融风险：1.风险管理制度：制定完善的风险管理制度，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、关联交易风险、洗钱风险等各类风险，明确风险识别、计量、监测、预警、处置的流程和标准，确保风险防控有章可循。2.风险责任体系：明确金控公司、各部门、各附属机构的风险防控责任，将风险防控责任落实到具体岗位、具体人员，形成“层层负责、人人有责”的风险责任体系；董事会对风险防控承担最终责任，高级管理层负责风险防控的具体实施，各部门、各附属机构负责本领域、本机构的风险防控工作。3.风险防控机制：建立风险识别与评估机制，定期开展全面风险评估和专项风险评估，及时识别各类风险隐患，评估风险等级和影响范围；建立风险监测与预警机制，运用信息化手段，实时监测风险指标变动情况，设置风险预警线，对接近预警线的风险及时发出预警信号；建立风险处置机制，制定各类风险应急预案，明确风险处置流程、责任分工和处置措施，确保风险发生后能够及时、有效处置，减少风险损失。第十二条各类风险管控要求针对各类风险，制定专项管控措施，强化管控力度，确保各类风险可控、可测、可承受：1.信用风险：加强对借款人、交易对手的信用审核，建立健全信用评级体系，合理确定信用额度和交易条件；加强信贷资产、投资资产的后续管理，定期开展信用风险排查，及时识别和处置不良资产；建立信用风险缓释机制，合理运用担保、抵押、质押等缓释工具，降低信用风险损失。2.市场风险：密切关注宏观经济形势、金融市场波动情况，加强对利率、汇率、股价、商品价格等市场因素的监测分析，评估市场风险对公司经营的影响；建立市场风险限额管理体系，合理设定各类业务的市场风险限额，严格控制市场风险敞口；运用套期保值、对冲等金融工具，对冲市场风险，降低市场波动带来的损失。3.操作风险：规范业务操作流程，明确各岗位的操作权限和操作标准，杜绝违规操作；加强内部控制建设，健全内部监督机制，定期开展内部控制检查，及时发现和整改操作风险隐患；加强员工培训和教育，提升员工的合规意识和操作能力，防范员工操作失误、舞弊等引发的操作风险；建立操作风险损失数据库，总结操作风险教训，优化操作风险管控措施。4.流动性风险：建立健全流动性管理体系，合理安排资产负债结构，确保资产流动性与负债期限相匹配；建立流动性储备机制，储备充足的流动性资产，应对突发流动性需求；加强流动性监测与预警，定期监测流动性比率、流动性缺口等核心指标，及时识别流动性风险；制定流动性风险应急预案，明确应急融资渠道和处置措施，确保发生流动性风险时能够及时化解。5.声誉风险：加强声誉风险管理，树立良好的企业形象，规范对外宣传和信息发布行为，确保信息真实、准确、完整；建立声誉风险监测机制，及时关注媒体报道、社会舆论和金融消费者投诉，及时回应社会关切；制定声誉风险应急预案，妥善处置声誉风险事件，减少对公司声誉的损害。6.其他风险：加强对洗钱风险、合规风险、关联交易风险等其他风险的管控，严格遵守反洗钱相关法律法规，建立反洗钱内部控制体系，履行反洗钱义务；强化合规管理，确保各项业务合法合规；严格规范关联交易，防范关联交易风险和利益输送。第十三条风险应急处置建立健全风险应急处置体系，制定各类风险应急预案，明确应急处置流程、责任分工和处置措施，提升应急处置能力，确保风险发生后能够及时、有效处置，维护公司稳定和金融体系稳定：1.应急预案制定：针对信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、操作风险等各类重大风险，以及突发金融事件，制定专项应急预案，明确应急处置目标、原则、流程、责任分工、处置措施和应急资源保障等内容；应急预案需定期进行评估和修订，适应市场环境和经营情况的变化。2.应急演练：定期组织开展风险应急演练，模拟各类风险事件的发生场景，检验应急预案的可行性和有效性，提升相关人员的应急处置能力和协同配合能力；演练结束后，及时总结经验教训，优化应急预案和应急处置措施。3.应急处置实施：当发生风险事件时，立即启动相应的应急预案，成立应急处置小组，明确各成员的职责分工，迅速开展应急处置工作；及时采取有效措施，控制风险扩散，减少风险损失，保护金融消费者合法权益；及时向董事会、监事会、监管部门和相关部门报告风险事件及应急处置进展情况，接受监督指导；风险事件处置完毕后，及时总结应急处置经验，完善风险防控体系和应急预案。第五章关联交易管理第十四条关联方识别与认定严格按照实质重于形式和穿透原则，建立健全关联方识别、认定和管理机制，全面覆盖所有关联方，杜绝关联方遗漏和虚假认定：1.关联方范围：关联方包括金控公司的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及与上述主体存在控制、共同控制或重大影响的法人、非法人组织和自然人；金控公司及附属机构的控股子公司、参股公司，以及其他可能导致金控公司或其附属机构利益不当转移的法人、非法人组织和自然人，均纳入关联方管理范围。2.识别与认定流程：建立关联方信息采集机制，定期收集股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及各附属机构的关联关系信息；关联交易控制委员会负责关联方的识别、认定工作，结合穿透原则，对可能存在关联关系的主体进行全面核查，明确关联方名单；关联方名单需定期更新，及时新增或注销关联方，确保关联方信息准确、完整；关联方认定结果需报董事会审议通过，并报监管部门备案（如需）。第十五条关联交易分类与审批规范关联交易分类管理，严格执行关联交易审批流程，确保关联交易合法合规、公允透明，防范关联交易风险和利益输送：1.关联交易分类：按照交易主体不同，分为金控公司本级关联交易和附属机构关联交易，前者由金控公司统一管理，后者由附属机构按规定管理并报金控公司备案；按照交易类型不同，分为投融资类、资产转移类、提供服务类及其他关联交易；按照交易金额不同，分为重大关联交易和一般关联交易，明确划分标准，适用不同的审批流程。2.审批流程：一般关联交易由高级管理层审议批准，报关联交易控制委员会备案；重大关联交易需经关联交易控制委员会审核、董事会审议通过，报股东（大）会审议批准（如需），并报监管部门备案（如需）；关联交易审批需坚持公允性原则，关联董事、关联监事、关联高级管理人员需回避表决；严禁未经审批擅自开展关联交易，严禁通过虚假关联交易、隐蔽关联交易等方式规避审批和监管。第十六条关联交易公允性与管控强化关联交易公允性管理，建立健全关联交易定价机制和管控措施，确保关联交易价格公允、条件合理，杜绝利益输送：1.定价机制：建立关联交易定价管理制度，明确关联交易定价原则、定价方法和定价流程，关联交易定价需遵循商业合理原则，具有真实的业务背景，参照市场公允价格确定；无市场公允价格的，采用成本加成法、收益法等合理的定价方法，确保定价公允、合理，不得损害金控公司、附属机构和金融消费者的利益。2.管控措施：加强关联交易全流程管控，关联交易开展前，需对交易对手的信用状况、交易背景、定价公允性等进行全面核查；交易过程中，严格按照审批流程和交易方案执行，及时跟踪交易进展情况；交易完成后，定期对关联交易的执行情况、定价公允性进行核查和评估，发现问题及时整改；建立关联交易台账，详细记录关联交易的交易主体、交易类型、交易金额、定价方式、审批情况等信息，定期进行汇总分析和披露。3.风险防控：严格控制关联交易规模和风险敞口，关联交易总额不得超过监管规定和公司设定的限额；加强对关联交易风险的监测和评估，及时识别关联交易可能引发的风险，采取有效措施防范风险扩散；严禁通过关联交易转移资产、占用资金、规避监管，严禁利用关联交易损害公司利益、股东利益和金融消费者合法权益。第六章业务经营管理第十七条业务范围与准入严格按照监管部门批准的业务范围开展经营活动，规范业务准入管理，杜绝违规开展业务：1.业务范围：本金控公司及附属机构的业务范围，严格遵循监管部门的批准文件和相关法律法规要求，聚焦金融主业，不得开展超出批准范围的业务，不得从事非金融业务（经监管部门批准的除外）；附属金融机构需严格按照自身牌照范围开展业务，不得跨牌照违规经营。2.业务准入：新增业务、拓展业务领域需经董事会审议通过，并报监管部门批准（如需），严格履行业务准入审核程序；对新增业务的风险状况、盈利能力、合规性进行全面评估，制定详细的业务开展方案和风险防控方案，确保业务开展合法合规、风险可控；严禁未经准入擅自开展新增业务、拓展业务领域。第十八条业务经营规范规范各项业务经营行为，健全业务操作流程，强化业务全流程管理，确保业务合法合规、稳健开展：1.金融业务规范：附属金融机构需严格遵守各自行业监管规定和业务操作准则，规范信贷业务、证券业务、保险业务、基金业务、信托业务等各类金融业务的经营行为；加强客户资质审核，规范业务办理流程，确保业务资料真实、完整、合规；严格履行信息披露义务，向客户充分披露业务风险、收费标准等相关信息，保护金融消费者合法权益；严禁违规放贷、违规承销、违规投资、误导销售等违法违规行为。2.非金融业务规范：经监管部门批准开展的非金融业务，需严格按照业务管理制度和操作流程开展，聚焦为金融业务提供支持和服务，不得从事与金融主业无关的非金融业务；加强非金融业务的风险管控，定期开展风险排查，及时识别和处置风险隐患；严禁利用非金融业务规避监管、转移风险、谋取不正当利益。第十九条业务协同与管控加强金控公司与各附属机构、各附属机构之间的业务协同，规范协同业务开展，防范协同业务风险：1.业务协同：建立业务协同机制，统筹协调各附属机构的业务资源，开展协同业务，提升整体经营效率和竞争力；协同业务需符合公司发展战略和风险偏好，具有真实的业务背景和商业合理性，不得为了协同而协同，不得开展违规协同业务。2.协同管控：加强对协同业务的全流程管控，明确协同业务的审批流程、责任分工和风险防控措施；协同业务开展前，需对业务协同的可行性、风险状况进行全面评估；业务开展过程中，加强跟踪监测，及时协调解决协同过程中出现的问题；业务完成后，及时进行总结评估，优化协同业务模式和管控措施；严禁通过协同业务开展违规关联交易、转移风险、利益输送等违法违规行为。第七章信息披露与档案管理第二十条信息披露管理建立健全信息披露管理制度，规范信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平，接受监管部门、股东、金融消费者及社会公众的监督：1.信息披露范围：信息披露范围包括公司基本情况、财务会计报告、经营管理情况、风险状况、关联交易情况、重大经营决策、重大风险事件、股东变动、董事监事高级管理人员任职变动等相关信息，以及监管部门要求披露的其他信息。2.信息披露要求：信息披露需遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；信息披露的内容和格式需符合监管部门规定和公司信息披露管理制度要求；重大信息需在规定时间内及时披露，不得拖延、隐瞒；信息披露前需履行内部审批程序，经董事会审议通过后，方可披露。3.信息披露渠道：建立多元化的信息披露渠道，包括官方网站、监管部门指定的披露平台、新闻发布会、公告等，确保信息能够及时、准确地传递给利益相关方；加强信息披露后的跟踪反馈，及时回应利益相关方的疑问和关切。第二十一条档案管理建立健全档案管理制度，明确档案管理责任，规范档案的收集、整理、归档、保管、利用和销毁等工作，确保档案真实、完整、安全、可追溯：1.档案收集与整理：档案收集范围包括公司治理资料、资本管理资料、风险管控资料、关联交易资料、业务经营资料、信息披露资料、人员管理资料、财务会计资料、监管检查资料等各类资料；各类资料在形成后，及时收集，不得遗漏、丢失；对收集到的档案资料，按类别、时间、内容进行分类整理，规范档案装订、编号、标注等工作，编制档案目录，明确档案内容和存放位置。2.档案保管：设立专门的档案保管场所和保管柜，配备防火、防潮、防虫、防盗、防泄密等设施，定期检查档案保管情况，排查安全隐患，及时整改；建立档案保管责任制，指定专人负责档案保管工作，明确保管责任；档案保管期限按相关法律法规和监管要求执行，永久保存重要档案，定期保存一般档案；加强电子档案管理，建立电子档案备份机制，确保电子档案的安全和可恢复性。3.档案利用与销毁：档案利用实行登记制度，公司内部员工因工作需要查阅档案的，需履行审批程序，填写《档案查阅登记表》，经相关负责人批准后，方可查阅；外部单位、个人需查阅档案的，需出具相关证明，经董事会或高级管理层批准后，方可查阅；查阅档案时，不得涂改、损毁、转借档案，查阅完毕后及时归还；对到期的一般档案，经审计委员会审核、董事会审议通过后，按规定办理销毁手续，编制档案销毁清单，明确销毁档案名称、数量、期限等，由专人监督销毁，严禁擅自销毁档案。第八章人员管理与培训第二十二条人员任职管理建立健全人员任职管理制度，规范人员招聘、录用、任职、调整、离职等流程，确保人员资质符合要求，队伍结构合理：1.招聘与录用：制定人员招聘计划，明确招聘条件、招聘流程和招聘标准，坚持公开、公平、公正的原则，招聘具备相应专业能力、职业素养和从业资格的人员；招聘过程中，严格进行资质审核、面试考核，确保招聘人员符合岗位要求；严禁招聘不符合资质要求、有违法违规记录、失信行为的人员。2.任职与调整：建立健全人员任职资格管理制度，明确各岗位的任职资格要求，员工任职需符合岗位任职资格，履行任职审批程序；定期对员工的履职情况进行考核，根据考核结果和工作需要，合理调整员工岗位；董事、监事、高级管理人员的任职、调整，需符合监管部门规定和公司章程要求，履行相应的审批和备案程序。3.离职管理：规范员工离职流程，员工离职需提前提交离职申请，履行工作交接手续，移交工作资料、办公物品和相关权限；对核心岗位、关键岗位员工离职，加强离职审计，排查离职风险；员工离职后，及时注销其相关系统权限，做好离职人员档案管理；严禁员工擅自离职，严禁离职员工泄露公司商业秘密、客户信息和内部工作信息。第二十三条人员培训与教育建立健全人员培训与教育体系，定期组织开展培训和教育活动，提升员工的专业能力、合规意识和风险防控能力：1.培训计划：制定年度人员培训计划，明确培训目标、培训内容、培训对象、培训方式和培训时间，结合各岗位的工作特点和需求，开展针对性的培训活动；培训内容包括法律法规、监管政策、公司管理制度、业务知识、风险防控、合规经营、职业道德等相关内容。2.培训实施：采用集中培训、专题讲座、线上学习、案例分析、实操演练等多种方式，开展培训活动；加强对新员工的岗前培训，确保新员工尽快熟悉公司管理制度和业务流程，具备岗位履职能力；加强对核心岗位、关键岗位员工的专项培训，提升其专业能力和风险防控能力；定期组织开展合规培训和风险警示教育，增强员工的合规意识和风险防范意识。3.培训评估：建立培训评估机制，定期对培训效果进行评估，了解员工的学习情况和培训需求，优化培训计划和培训内容；将培训效果与员工的考核、任职调整、薪酬挂钩，激励员工积极参与培训，提升自身素质。第二十四条职业道德与行为规范加强员工职业道德教育，规范员工行为，树立良好的职业形象，杜绝违法违规行为：1.职业道德要求：员工需遵守职业道德准则，诚实守信、廉洁自律、恪尽职守、勤勉尽责，不得利用职务之便谋取私利，不得从事损害公司利益、股东利益、金融消费者合法权益和社会公共利益的活动；不得泄露公司商业秘密、客户信息和内部工作信息，不得从事内幕交易、操纵市场等违法违规行为。2.行为规范：制定员工行为规范，明确员工在工作中的行为要求，严禁违规操作、弄虚作假、推诿扯皮、徇私舞弊等行为；严禁员工参与非法金融活动，严禁员工利用公司名义从事与工作无关的活动；对违反职业道德和行为规范的员工，严肃追究相关责任，情节严重的，依法解除劳动合同，涉嫌违法的，移交司法机关处理。第九章监督考核与责任追究第二十五条监督检查建立健全监督检查体系，加强对金控公司及附属机构各项工作的日常监督、专项检查和不定期抽查，及时发现问题、整改问题，确保本办法及各项管理制度有效落实：1.内部监督：监事会负责统筹内部监督工作，审计部门负责具体实施内部审计和监督检查工作，定期开展全面监督检查和专项监督检查，重点监督公司治理、资本管理、风险管控、关联交易、业务经营、合规经营、信息披露等工作；各部门、各附属机构负责本领域、本机构的内部监督工作，及时发现和整改自身存在的问题；建立监督检查台账，详细记录监督检查情况、发现的问题、整改措施和整改结果，定期进行汇总分析和上报。2.外部监督：自觉接受监管部门的监督检查、审计机关的审计监督、股东的监督、金融消费者的监督和社会公众的监督；积极配合监管部门、审计机关等相关部门的监督检查工作，如实提供相关资料和信息，不得拒绝、阻碍、隐瞒；对监督检查中发现的问题，及时整改，反馈整改结果。3.专项检查：针对重大风险领域、重点业务环节和监管部门关注的重点问题，定期组织开展专项监督检查，如关联交易专项检查、风险防控专项检查、合规经营专项检查等；专项检查结束后，形成专项检查报告，明确检查结论、发现的问题和整改建议，报董事会、监事会和监管部门备案（如需），督促相关部门、附属机构落实整改措施。第二十六条考核评价建立健全考核评价体系，实行日常考核与年度考核相结合，考核评价覆盖金控公司各部门、各附属机构及全体员工，考核评价结果与薪酬、任职调整、评优评先等挂钩：1.考核评价内容：考核评价内容包括经营业绩、风险防控、合规经营、关联交易管理、信息披露、工作效率、职业道德等相关指标，根据各部门、各附属机构、各岗位的工作特点，制定差异化的考核评价指标和评分标准。2.考核评价实施：考核评价工作由薪酬与考核委员会统筹负责，各相关部门协同实施；日常考核定期开展，及时记录考核情况；年度考核在每年年末开展，对全年工作情况进行全面考核评价；考核评价过程坚持公开、公平、公正的原则，确保考核评价结果真实、准确、客观。3.考核结果运用：考核评价结果作为员工薪酬调整、奖金发放、任职调整、评优评先的重要依据；对考核优秀的部门、附属机构和员工，给予表彰奖励；对考核不合格的，责令限期整改，整改仍不合格的，调整岗位、降低薪酬，情节严重的，追究相关责任人责任。第二十七条责任追究建立健全责任追究体系，坚持“权责对等、过罚相当、有错必究、失职追责”的原则，对违反本办法及相关法律法规、监管政策、公司管理制度的行为，严肃追究相关责任人的责任，涉嫌违法的，移交司法机关处理：1.责任追究情形：（1）违反公司治理规定，股东