收款预警制度规范

PAGE收款预警制度规范最新一、总则（一）目的为加强公司财务管理，规范收款行为，及时防范和化解收款风险，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本收款预警制度规范。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及款项收付的业务活动，包括但不限于销售业务、采购业务、服务业务等产生的应收款项和应付款项管理。（三）基本原则1.及时性原则对收款情况进行实时监控，及时发现潜在风险并发出预警，确保公司能够迅速采取措施应对。2.准确性原则预警信息应准确反映收款业务的实际情况，避免误判和错报，为决策提供可靠依据。3.全面性原则涵盖公司所有收款业务环节，包括客户信用评估、合同签订、款项催收等，确保整个收款流程处于有效监控之下。4.分级管理原则根据款项金额大小、逾期时间长短等因素，对收款预警进行分级管理，明确不同级别预警的处理流程和责任主体。二、收款预警指标设定（一）逾期款项预警1.按照合同约定的收款日期，将逾期1天至3天、4天至7天、8天至15天、16天至30天、31天及以上分别设定为不同级别的逾期预警。2.对于不同金额区间的款项，设定相应的逾期预警标准。例如，单笔应收款金额在10万元以下，逾期4天至7天为一级预警；10万元至50万元，逾期3天至7天为一级预警等。具体金额区间划分和对应的逾期预警天数可根据公司业务特点和历史数据进行调整。（二）信用风险预警1.建立客户信用评估体系，根据客户的信用等级、经营状况、财务状况等因素设定信用风险预警指标。2.例如，当客户信用等级下降至一定级别，或者出现连续亏损、重大诉讼等情况，发出信用风险预警。3.定期对客户信用状况进行重新评估，及时调整预警级别。（三）收款进度预警1.根据合同约定的收款方式和时间节点，设定收款进度预警指标。2.如合同约定分阶段收款，当某一阶段收款未达到预期比例时，发出收款进度预警。例如，合同约定分三期收款，第一期收款应在合同签订后1个月内完成，若到期实际收款比例未达到30%，则发出预警。三、收款预警信息收集与传递（一）信息收集渠道1.财务部门负责收集收款相关信息，包括合同执行情况、款项到账记录、客户反馈等。2.业务部门应及时向财务部门反馈客户付款意向、付款困难等情况。3.建立内部信息共享平台，各部门可实时上传与收款有关的信息，确保信息传递的及时性和准确性。（二）信息传递流程1.财务部门每日对收款信息进行梳理和分析，发现预警指标触发情况后，立即填写《收款预警通知单》。2.《收款预警通知单》应详细注明预警事项、涉及金额、预警级别、相关合同信息、客户情况等内容。3.将《收款预警通知单》通过内部信息系统、邮件等方式及时传递给相关业务部门负责人、分管领导及其他需要知晓的人员。四、收款预警处理流程（一）一级预警处理1.当出现一级预警时，业务部门负责人应在接到预警通知后的1个工作日内与客户取得联系，了解款项未按时支付的原因。2.根据客户反馈情况，制定初步解决方案，并在2个工作日内将情况反馈给财务部门和分管领导。3.财务部门协助业务部门分析解决方案的可行性，并提供必要的财务数据支持。4.分管领导根据业务部门和财务部门的反馈，做出决策，明确后续处理措施，如与客户协商调整付款计划、采取法律手段等。（二）二级预警处理1.二级预警发出后，业务部门负责人应在2个工作日内组织召开专题会议，与相关人员共同商讨解决方案。2.会议应明确责任分工，制定具体的催收措施和时间节点。3.业务部门按照会议确定的方案进行催收工作，并定期向财务部门和分管领导汇报进展情况。4.财务部门对催收过程中的资金动态进行监控，确保款项及时回收。（三）三级预警处理1.对于三级预警，业务部门负责人应立即向分管领导汇报详细情况，并提出紧急应对措施建议。2.分管领导组织相关部门进行深入分析，评估风险程度，制定全面的应对方案。3.公司成立专项工作小组，由业务部门、财务部门、法务部门等人员组成，共同推进款项催收工作。4.法务部门根据情况准备相关法律文件，必要时启动法律程序。（四）信用风险预警处理1.一旦发出信用风险预警，业务部门应暂停与该客户的新增业务往来，并对已签订未执行的合同进行重新评估。2.财务部门加强对该客户应收款项的监控，密切关注款项回收情况。3.公司组织相关部门对客户信用状况进行全面调查，分析风险产生的原因，制定相应的风险化解措施。五、收款预警监督与考核（一）监督机制1.设立专门的监督小组，由财务部门、审计部门等人员组成，负责对收款预警制度的执行情况进行定期检查和不定期抽查。2.监督小组应检查预警信息的收集、传递、处理是否及时、准确，各项处理措施是否得到有效执行。3.对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）考核制度1.将收款预警指标完成情况纳入各部门绩效考核体系。2.对于及时有效处理预警事项，成功收回款项，降低公司收款风险的部门和个人给予相应奖励。3.对因工作不力导致预警事项未能及时处理，造成公司损失的部门和个人进行严肃问责，扣减绩效分数或给予经济处罚。六、附则（一）解释权本制度由公司财务部门负责解释。（二）修订与完善随着公司业务发展和外部环境变化，本制