XX中学2026年春季学期财务内控管理开学专项审计情况通报会总务主任讲话

XX中学2026年春季学期财务内控管理开学专项审计情况通报会总务主任讲话各位领导、各位同仁，各部门负责人、财务工作人员：大家下午好！财务内控管理是学校规范办学、防范风险、保障发展的核心工作，是守护学校资产安全、提高资金使用效益的关键举措。为深入落实上级教育主管部门及财政部门关于财务内控管理的各项要求，强化学校财务规范化建设，及时排查财务内控管理中的薄弱环节和潜在风险，确保新学期财务工作有序、合规、高效推进，开学以来，学校总务处联合财务处，组织开展了2026年春季学期财务内控管理开学专项审计工作。今天，我们召开本次通报会，主要任务是全面通报本次专项审计的总体情况、发现的问题，明确整改要求和后续工作部署，进一步统一思想、压实责任，不断提升我校财务内控管理水平，为学校教育教学高质量发展提供坚实的财务保障。首先，我简要介绍本次财务内控管理开学专项审计的基本情况。本次专项审计坚持“客观公正、实事求是、突出重点、注重实效”的原则，聚焦新学期财务内控管理的关键环节，审计范围涵盖财务管理制度执行、预算编制与执行、资金收支管理、票据审核报销、资产采购与管理、财务人员岗位职责履行等多个方面。审计过程中，审计小组通过查阅财务凭证、核对账目数据、检查台账资料、实地核查资产、与相关人员谈话核实等多种方式，全面排查财务内控管理中存在的问题和风险隐患，对学校财务内控管理工作的落实情况进行了全面、细致、深入的审计评估。本次审计得到了各部门的积极配合与支持，整体推进顺利、成效显著。从审计总体情况来看，新学期以来，我校财务工作能够严格遵循国家财经法律法规、上级教育主管部门财务管理制度及学校财务内控管理相关规定，财务收支基本合规，预算执行有序推进，财务票据审核、账目核算基本规范，资产采购与管理逐步完善，财务人员岗位职责基本明确，财务内控管理工作整体呈现良好态势，有效保障了新学期学校各项教育教学工作的顺利开展。这离不开全体财务工作人员的恪尽职守、严谨务实，也离不开各部门的理解配合、协同发力，在此，我代表学校总务处，向大家的辛勤付出表示衷心的感谢！在肯定成绩的同时，我们更要清醒地认识到，我校财务内控管理工作仍存在一些薄弱环节和突出问题，与上级部门的要求、学校高质量发展的需求相比，还有一定的差距。结合本次专项审计情况，现将发现的主要问题通报如下，希望各相关部门、相关人员高度重视、深刻反思、限期整改。一是财务内控管理制度执行不够严格。部分部门未能严格落实学校财务内控管理相关规定，存在资金使用审批流程不规范、审批手续不完整的情况，个别报销单据存在签字不全、附件缺失的问题；少数岗位人员未能严格履行岗位职责，财务流程衔接不够顺畅，存在工作推诿、效率不高的现象。二是预算执行的刚性不足。部分项目预算编制不够科学、细化，与实际工作需求结合不够紧密，导致预算执行过程中调整频繁；个别部门存在预算执行进度滞后的问题，资金使用计划性不强，未能充分发挥预算的调控和引领作用，影响了资金使用效益。三是票据审核报销管理不够规范。个别报销票据存在真实性、合规性审核不够严格的情况，部分票据填写不规范、内容不完整，票据与业务事项不符；少数报销单据存在粘贴不规范、分类不清晰的问题，给账目核算和后续审计工作带来不便。四是资产采购与管理存在薄弱环节。部分资产采购流程不够规范，存在采购审批手续不完整、采购记录不详细的情况；资产入库、出库登记不够及时、准确，资产台账更新不及时，账实核对不够频繁，存在资产流失、闲置浪费的潜在风险；部分办公耗材采购、使用管理不够规范，节约意识有待提升。五是财务人员专业素养有待提升。个别财务工作人员对最新财经法律法规、财务管理制度的学习不够深入，业务能力和专业水平难以完全适应新形势下财务内控管理工作的需求；工作中缺乏严谨细致的工作作风，存在账目核算不够精准、台账记录不够完整的问题。各位同仁，以上通报的问题，看似是细节问题，但背后反映出我们在财务内控管理意识、制度执行、责任落实等方面存在的短板，如不及时整改，可能会引发财务风险，影响学校资产安全和财务工作的规范化推进。因此，针对本次专项审计发现的问题，我明确以下整改要求，请各相关部门、相关人员严格落实、限期整改到位。第一，提高思想认识，压实整改责任。各部门负责人要切实提高政治站位，充分认识财务内控管理工作的重要性，深刻认识本次专项审计整改工作的紧迫性和必要性，将整改工作作为当前重要工作来抓。明确各部门整改责任人，针对通报的问题，逐项梳理、建立整改台账，明确整改措施、整改时限和具体责任人，做到“事事有整改、件件有落实、个个有回音”，坚决杜绝整改流于形式、敷衍了事。第二，聚焦突出问题，狠抓整改落实。针对本次通报的五大类问题，各相关部门要精准发力、靶向整改。一是严格执行财务内控管理制度，规范资金使用审批流程，确保审批手续完整、流程规范，杜绝签字不全、附件缺失等问题；明确各岗位人员职责，加强岗位协同，提升工作效率。二是强化预算执行刚性，科学细化预算编制，紧密结合实际工作需求，减少预算调整频次；各部门要增强预算意识，合理安排资金使用，加快预算执行进度，提高资金使用效益。三是规范票据审核报销管理，严格审核票据的真实性、合规性、完整性，规范票据填写和粘贴，确保票据与业务事项一致，杜绝不合规票据报销；财务处要加强票据审核把关，建立票据审核责任制，对审核不严、违规报销的情况，将严肃追究相关人员责任。四是完善资产采购与管理制度，规范资产采购流程，确保采购审批手续完整、采购记录详细；建立健全资产台账，及时做好资产入库、出库登记，定期开展账实核对，及时排查资产风险，杜绝资产流失和闲置浪费；强化办公耗材节约管理，树立勤俭节约的工作理念。五是加强财务人员队伍建设，组织财务工作人员开展财经法律法规、财务管理制度、业务技能等专项培训，提升财务人员专业素养和业务能力；引导财务人员树立严谨细致的工作作风，规范账目核算和台账记录，确保财务数据精准、完整。第三，明确整改时限，强化跟踪督办。本次专项审计问题整改工作，总体时限为自本次通报会结束之日起15个工作日内完成。各相关部门要在规定时限内，完成所有问题的整改工作，并将整改报告（含整改台账、整改佐证材料）上报学校总务处备案。总务处将成立整改跟踪督办小组，对各部门整改情况进行全程跟踪、逐项核查，对整改到位的部门，及时销号；对整改不力、进展缓慢、敷衍了事的部门和个人，将予以通报批评，并严肃追究相关责任人的责任；对整改后仍存在同类问题的，将从严从重处理。第四，健全长效机制，提升管理水平。各部门要以本次专项审计整改工作为契机，举一反三、查漏补缺，不仅要解决当前存在的问题，更要深挖问题根源，健全完善财务内控管理相关制度，形成长效管理机制。进一步细化财务内控管理流程，明确各岗位职责，强化制度执行力度，加强日常监督检查，定期开展财务内控管理专项自查，及时排查和化解财务风险，不断提升我校财务内控管理的规范化、精细化、科学化水平。各位领导、各位同仁，财务内控管理工作无小事，责任重于泰山。新学期，新起点，新要求，做好财务内控管理工作，是我们义不容辞的责任和义务。希望大家以本次专项审计通报会为契机，进一步统一思想、凝聚共识、压实责任，以更加严谨的态度、更加务实的作风、更加有力的举措，切实抓好问题整改，健全长效机制，不断提升财务内控管理水平，守护好学校的每一分资产，用好每一笔资金，为XX中学教育教学高质量发展提供坚实的财务保障，推动我校各项工作再上新台阶。最后，我再强调几点：一是财务处要切实履行牵头职责，加强对各部门财务工作的指导、监督和服务，及时解答各部门在财务工作中遇到的疑问，协助各部门做好整改工作；二是各部门要加强沟通协作，密切配合，形成工作合力，共同做好财务内控管理工作；三是全体财务工作人员要加强学习、提升能力，恪尽职守、廉洁自律，切