重庆市劳动工资统计报表制度

重庆市劳动工资统计报表制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国统计法》《中华人民共和国劳动法》《企业会计准则第14号——收入》等国家法律法规，以及集团母公司关于企业内部管理规范的相关规定制定。同时，为规范公司劳动工资统计工作，强化数据质量管控，防控统计造假专项风险，提升人力资源管理效能，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。公司劳动工资统计报表的编制、报送、使用及管理均须遵循本制度规定。涉及员工薪酬、社保缴纳、工时统计等业务场景均纳入本制度管理范围。第三条本制度中下列术语含义如下：（一）劳动工资统计报表专项管理：指公司对劳动工资数据的采集、审核、报送、分析等全流程管理活动，旨在确保数据真实性、准确性、完整性，并依法合规使用统计信息。（二）统计造假专项风险：指因人为干预或制度缺陷导致劳动工资统计数据失实，可能引发的法律责任、信用风险及管理决策偏差。（三）劳动工资合规：指公司劳动工资统计工作符合国家统计法规、行业准则及公司内部制度要求，保障员工合法权益。第四条劳动工资统计报表专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖原则：所有劳动工资数据均须纳入统计范围，确保无遗漏；（二）责任到人原则：明确各级管理人员及岗位的统计职责，确保责任可追溯；（三）风险导向原则：聚焦统计造假等关键风险点，强化过程管控；（四）持续改进原则：定期评估管理效果，优化制度流程，提升管控水平。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司劳动工资统计报表专项管理的第一责任人，对公司统计工作的合规性负总责；分管人力资源、财务及风控的领导为公司劳动工资统计报表专项管理的直接责任人，负责具体工作的组织协调与监督落实。第六条公司设立劳动工资统计报表专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），负责统筹协调公司劳动工资统计工作。领导小组由公司主要负责人牵头，成员包括人力资源部、财务部、审计部、办公室等部门负责人，具备以下职能：（一）制定和完善劳动工资统计报表管理制度；（二）审批重大统计事项及风险处置方案；（三）监督评估各部门统计工作成效，提出改进要求。第七条公司人力资源部为劳动工资统计报表专项管理的牵头部门，具体职责包括：（一）统筹建设劳动工资统计报表体系，优化数据采集与报送流程；（二）定期开展统计风险识别与评估，提出防控措施；（三）组织全员统计合规培训，提升员工数据质量意识；（四）审核各部门报送的统计报表，确保数据准确无误。第八条公司财务部为劳动工资统计报表专项管理的专责部门，具体职责包括：（一）审核工资支出、社保缴纳等财务数据的合规性；（二）优化工资核算流程，确保数据与业务一致；（三）配合人力资源部开展统计风险排查，提出流程优化建议；（四）监督报表使用环节，防止数据滥用。第九条公司各部门及下属单位为劳动工资统计报表专项管理的业务部门，具体职责包括：（一）按照制度要求采集、整理本部门劳动工资数据；（二）落实统计数据自查机制，确保数据真实完整；（三）配合人力资源部完成报表报送及现场核查工作；（四）及时上报统计异常情况，协助调查处置。第十条公司基层执行岗位人员为劳动工资统计报表专项管理的执行主体，具体职责包括：（一）按照岗位职责及操作规范录入、核对劳动工资数据；（二）签署岗位合规承诺书，保证数据真实性；（三）发现统计异常情况及时上报，严禁隐瞒或篡改数据；（四）参与专项培训，掌握数据质量管控要求。第三章专项管理重点内容与要求第十一条薪酬数据采集环节的管理：（一）业务操作标准：员工薪酬数据须以劳动合同、绩效考核、考勤记录等为依据，确保来源合法、过程可溯；（二）禁止性行为：严禁虚构劳动关系、虚报工时套取薪酬等行为；（三）风险防控重点：防范工资数据与实际考勤、绩效不符的风险，加强源头数据核查。第十二条社保缴纳数据管理：（一）业务操作标准：根据国家及地方政策动态调整社保缴费基数，确保合规足额缴纳；（二）禁止性行为：严禁通过降低缴费基数规避社会责任、严禁截留社保资金；（三）风险防控重点：防范社保政策变化导致的数据滞后风险，建立政策更新快速响应机制。第十三条工时统计管理：（一）业务操作标准：实行工时记录制度，明确标准工时、加班工时、特殊工时等分类管理；（二）禁止性行为：严禁虚报加班工时套取超额工资、严禁强制超时工作；（三）风险防控重点：加强工时记录工具的合规性审查，防范工时数据与实际出勤不符。第十四条绩效考核数据应用：（一）业务操作标准：绩效考核结果须与薪酬调整、晋升奖惩直接挂钩，确保过程透明、结果公正；（二）禁止性行为：严禁主观干预考核结果、严禁通过考核数据造假谋取私利；（三）风险防控重点：建立考核数据抽查机制，防范考核标准执行偏差风险。第十五条劳动工资统计报表报送管理：（一）业务操作标准：按照公司统一模板及时间节点报送报表，确保数据格式规范、逻辑一致；（二）禁止性行为：严禁迟报、漏报、瞒报统计报表、严禁篡改已报送数据；（三）风险防控重点：建立报表签收确认制度，防范报送流程中断风险。第十六条数据安全管控：（一）业务操作标准：实行劳动工资数据分级授权，禁止非业务人员接触核心数据；（二）禁止性行为：严禁非法复制、传播敏感数据、严禁将数据用于商业用途；（三）风险防控重点：加强数据存储、传输、销毁环节的安全防护，防范数据泄露。第十七条异常情况处置：（一）业务操作标准：发现统计数据异常时须立即核查，重大异常须上报领导小组；（二）禁止性行为：严禁隐瞒数据问题、严禁包庇违规行为；（三）风险防控重点：建立异常情况台账，分析问题根源并完善防控措施。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：公司人力资源部每年牵头评估制度适用性，根据国家政策变化、业务调整及风险情况及时修订制度，经领导小组审批后发布实施。第十九条风险识别预警机制：（一）定期排查：每季度开展劳动工资统计风险排查，重点审查薪酬、社保、工时等关键环节；（二）分级评估：将风险分为一般、重大两级，一般风险由人力资源部处置，重大风险须上报领导小组决策；（三）预警发布：通过内部系统发布风险预警通知，明确整改时限及责任部门。第二十条合规审查机制：（一）嵌入业务节点：将统计合规审查嵌入招聘、入职、调薪、离职等关键业务流程；（二）审查标准：审查内容包括数据来源、计算方法、报送流程等，确保全流程合规；（三）实施要求：未经合规审查的业务事项不得实施，审查不合格的须整改后重报。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险处置：由人力资源部牵头，3日内完成整改，并提交处置报告；（二）重大风险处置：成立专项工作组，制定应急预案，必要时启动外部咨询；（三）责任协同：明确风险处置中各部门职责，确保责任到岗到人；（四）上报要求：重大风险事件须在24小时内上报领导小组及相关部门。第二十二条责任追究机制：（一）违规情形：包括数据造假、违反保密规定、未按规定上报等行为；（二）处罚标准：根据违规情节轻重，采取通报批评、绩效考核扣分、纪律处分等措施；（三）联动机制：将处罚结果与绩效考核、评优评先直接挂钩，形成正向激励。第二十三条评估改进机制：（一）评估周期：每年开展一次专项管理体系有效性评估，重点关注制度执行率、数据准确率；（二）评估方法：通过数据抽样核查、员工访谈、业务流程分析等方式开展评估；（三）优化要求：根据评估结果编制改进方案，明确责任部门及完成时限。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：公司主要负责人定期听取劳动工资统计工作汇报，分管领导每季度召开专题会议研究解决突出问题，各部门负责人对本部门统计工作负首要责任。第二十五条考核激励机制：（一）部门考核：将统计合规情况纳入部门年度考核指标，占比不低于5%；（二）个人考核：将员工统计操作合规性纳入绩效考核，与绩效奖金直接挂钩；（三）评优评先：优先考虑统计工作表现突出的部门及个人，对违规行为实行一票否决。第二十六条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年组织高层管理人员开展合规履职培训，重点讲解统计法规及公司制度；（二）一线员工培训：新入职员工必须接受统计操作规范培训，每年开展一次复训；（三）宣传方式：通过内部平台发布制度解读、案例警示等内容，营造全员合规氛围。第二十七条信息化支撑：（一）系统工具：依托人力资源管理系统实现工资数据自动采集、智能校验；（二）风险监控：通过系统实时监控异常数据波动，自动触发预警提醒；（三）流程自动化：将报表报送、审核流程嵌入系统，减少人工干预风险。第二十八条文化建设：（一）合规手册：编制劳动工资统计合规手册，明确操作标准及禁止行为；（二）承诺书制度：全体员工须签署统计合规承诺书，明确法律责任；（三）典型宣传：定期评选统计工作标兵，树立正面典型，强化全员意识。第二十九条报告制度：（一）风险事件报告：发生统计造假等重大事件须在2小时内提交专项报告，内容包括事件经过、处置措施、改进建议；（二）年度报告：