(2025年)风险管理框架应用试题及答案

(2025年)风险管理框架应用试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1.依据2025年最新版《企业全面风险管理框架（修订稿）》，以下哪项不属于风险管理“三道防线”中第二道防线的核心职责？A.制定风险管理制度与流程B.监督业务部门风险管控执行情况C.开展风险识别与评估的技术支持D.直接处理具体业务中的风险事件2.某制造企业在2025年一季度通过大数据分析发现，其主要原材料供应商A的交货准时率从95%下降至78%，且供应商B的原材料合格率从98%降至90%。根据框架要求，企业应首先将此类风险归类为：A.战略风险B.运营风险C.市场风险D.合规风险3.2025年某金融机构引入AI模型进行信用风险评估，模型在测试阶段显示准确率为92%，但上线后因训练数据未覆盖新兴行业导致误判率上升至18%。根据框架中“风险评估”的要求，该机构的主要疏漏是：A.未对模型进行压力测试B.未识别数据偏差的潜在风险C.未建立模型效果监控机制D.未将模型风险纳入风险偏好体系4.某跨国企业在2025年修订风险偏好声明时，将“海外子公司因汇率波动导致的单季度最大损失不超过集团净利润的3%”作为定量指标。这一指标的设定主要体现了风险偏好的：A.战略导向性B.可测性C.动态调整性D.全员参与性5.根据2025年框架对“风险应对”的要求，当企业面临“发生概率低但影响极大”的风险时，最优应对策略通常是：A.风险规避B.风险降低C.风险转移D.风险接受6.某科技公司在2025年推进数字化转型过程中，发现现有风险管理信息系统（RMIS）无法实时整合物联网设备产生的运营数据。根据框架“信息沟通与报告”的要求，企业应优先改进的是：A.增加系统数据存储容量B.升级系统的数据接口兼容性C.强化系统的风险预警功能D.提高系统用户的操作培训频率7.2025年某食品企业因原料采购合同未明确质量验收标准，导致一批不合格原料流入生产环节，最终被监管部门罚款500万元。此事件反映的核心风险是：A.法律合规风险B.供应链管理风险C.操作风险D.声誉风险8.某新能源企业在评估“碳关税政策对出口业务的影响”时，采用蒙特卡洛模拟法预测不同税率（15%-30%）下的利润波动。这种评估方法属于：A.定性评估B.定量评估C.情景分析D.敏感性分析9.2025年框架强调“风险管理文化”的培育需贯穿企业全员，以下哪项措施最能体现“文化渗透”的要求？A.每月发布《风险简报》供管理层阅读B.将风险考核指标纳入普通员工绩效考核C.每季度组织高管层参加风险管理培训D.设立独立的风险管理委员会10.某建筑企业在2025年承接海外工程时，通过购买政治风险保险覆盖战争、征收等风险。这种应对策略属于：A.风险规避B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿二、多项选择题（每题3分，共15分，少选、错选均不得分）1.2025年框架中“风险管理治理”的核心要素包括：A.董事会的风险监督职责B.管理层的风险执行责任C.内部审计的独立评价职能D.业务部门的风险第一道防线作用2.以下属于定量风险评估工具的有：A.风险矩阵B.净现值分析C.决策树D.德尔菲法3.企业在设定风险偏好时，需考虑的关键因素包括：A.企业战略目标B.利益相关者期望C.行业风险特征D.历史风险损失数据4.2025年框架要求“风险监控与改进”应实现的目标包括：A.识别新出现的风险B.评估现有风险应对措施的有效性C.优化风险管理流程D.定期向监管机构报送风险报告5.某零售企业因2025年夏季极端高温导致冷链系统故障，造成生鲜商品大规模损耗。根据框架，企业应采取的后续改进措施包括：A.对冷链设备进行压力测试B.修订应急预案中的高温应对条款C.购买冷链中断商业保险D.加强员工在极端天气下的操作培训三、案例分析题（共65分）案例一（30分）：2025年3月，国内头部新能源车企S公司发布年度报告，披露其动力电池供应商X因关键原材料（碳酸锂）价格暴涨（同比上涨120%）导致成本超支，X公司已向S公司提出涨价25%的要求。若S公司拒绝涨价，X公司可能减少供应量；若接受涨价，S公司单车成本将增加1.8万元，预计全年净利润减少15亿元（占2024年净利润的22%）。同时，行业数据显示，2025年全球碳酸锂产能预计增长30%，但主要新增产能集中在政治不稳定的A国。S公司当前仅与X公司签订了单一供应协议，未建立备选供应商库，且未对原材料价格波动进行套期保值。问题：1.结合2025年风险管理框架，识别S公司面临的主要风险类型，并说明依据。（10分）2.从“风险评估”角度，分析S公司应如何量化评估该风险的影响。（10分）3.提出3条符合框架要求的风险应对措施，并说明理由。（10分）案例二（35分）：2025年5月，某城商行T在数字化转型中推出“智能信贷审批系统”，该系统基于机器学习模型自动审核小微企业贷款（额度50万元以下）。上线3个月后，监管部门检查发现：①系统训练数据仅覆盖2020-2023年的历史贷款数据，未包含2024年疫情后小微企业经营波动数据；②模型对“轻资产科技型企业”的违约预测准确率仅为65%（行业平均80%）；③部分客户经理为提高审批效率，绕过系统手动修改客户信用评分；④系统未记录任何模型调整日志，无法追溯误判案例的具体原因。T银行2024年因操作风险损失达8000万元（占净利润的5%），2025年风险偏好中“操作风险损失不超过净利润的4%”。问题：1.指出T银行在风险管理框架应用中存在的4项主要缺陷，并对应框架的具体要素说明。（20分）2.针对“智能信贷审批系统”的风险，提出5条改进建议，需符合框架中“风险应对”与“监控改进”的要求。（15分）答案一、单项选择题1.D2.B3.B4.B5.A6.B7.C8.B9.B10.C二、多项选择题1.ABCD2.BC3.ABCD4.ABC5.ABCD三、案例分析题案例一答案：1.主要风险类型及依据：（1）供应链风险：供应商X因原材料价格波动提出涨价，且S公司依赖单一供应商（框架中“运营风险”下的供应链管理子项）。（2）市场风险：碳酸锂价格暴涨属于大宗商品价格波动风险（框架中“市场风险”的价格风险类别）。（3）战略风险：若接受涨价导致净利润大幅下降，可能影响企业市场竞争力和战略目标实现（框架中“战略风险”的资源配置子项）。2.风险评估量化分析步骤：（1）概率评估：分析碳酸锂价格持续高位的概率（如基于A国产能释放进度、地缘政治稳定性，假设概率60%）；X公司断供概率（因单一协议约束，假设20%）。（2）影响量化：①接受涨价：全年净利润减少15亿元（占2024年净利润22%），超出企业风险偏好中“单类风险损失不超过净利润15%”的阈值；②拒绝涨价：预计减产2万辆（占年产能8%），损失销售额20亿元（毛利率18%，即利润损失3.6亿元）。（3）综合评估：使用风险矩阵（概率×影响），确定该风险为“高概率-高影响”级，需重点应对。3.风险应对措施及理由：（1）风险降低：与X公司协商分阶段涨价（如首年涨15%，次年根据碳酸锂价格调整），并签订“价格联动条款”，降低成本冲击（符合框架“风险降低”中优化合同条款的要求）。（2）风险转移：对碳酸锂采购进行期货套期保值，锁定未来6个月采购价格，转移价格波动风险（框架“风险转移”中金融工具应用的要求）。（3）风险规避：启动备选供应商引入计划（如与B、C两家二线电池厂签订试供协议），6个月内实现供应商多元化（框架“风险规避”中减少单一依赖的要求）。案例二答案：1.主要缺陷及对应框架要素：（1）数据管理缺陷：训练数据未覆盖2024年关键期数据，违反框架“风险评估”中“数据完整性与时效性”要求（需使用最新、相关数据支持评估）。（2）模型验证缺陷：对“轻资产科技型企业”预测准确率低，未进行模型验证与校准，不符合框架“风险评估”中“评估方法有效性”的要求（需确保评估工具的准确性）。（3）操作风险控制缺陷：客户经理绕过系统修改评分，反映“风险应对”中“控制活动”执行失效（需确保控制措施被严格遵守）。（4）信息记录缺陷：未记录模型调整日志，违反框架“信息沟通与报告”中“可追溯性”要求（需保留风险相关活动的完整记录）。2.改进建议（需结合“风险应对”与“监控改进”）：（1）数据层：补充2024年小微企业经营数据至训练集，增加“轻资产科技型企业”的专项数据子集，提升模型数据覆盖度（风险应对-优化评估基础）。（2）模型层：对现有模型进行压力测试（模拟经济下行、行业波动场景），引入专家判断调整参数，将“轻资产企业”准确率提升至85%以上（风险应对-改进评估工具