银行从业风险管理试题及答案

银行从业风险管理试题及答案一、单项选择题（每题1分，共20分）1.某银行对公客户年度授信额度为10亿元，当前已用信8亿元，若该客户违约概率PD=1.2%，违约损失率LGD=45%，则该客户在未来一年内的预期损失EL最接近（单位：万元）A.432  B.480  C.540  D.600答案：A解析：EL=EA×PD×LGDEA（风险暴露）=已用信8亿元=80000万元EL=80000×1.2%×45%=432万元。2.根据巴塞尔Ⅲ最终版，商业银行核心一级资本充足率最低要求为A.4.5%  B.6.0%  C.8.0%  D.10.5%答案：A解析：巴塞尔Ⅲ硬性底线为核心一级资本≥4.5%，不含资本留存缓冲。3.在内部评级法（IRB）框架下，计算信用风险加权资产时，对未违约暴露采用的风险权重函数基于A.高斯Copula  B.Merton模型  C.单因子ASRF模型  D.CreditRisk+答案：C解析：巴塞尔IRB采用单因子渐进单风险因子（ASRF）模型，公式为R4.某笔住房按揭贷款剩余期限25年，按月等额本息还款，若提前还款率CPR=8%，则其月度提前还款率SMM最接近A.0.69%  B.0.75%  C.0.81%  D.0.87%答案：A解析：SMM=1–(1–CPR)^{1/12}=1–0.92^{1/12}≈0.0069→0.69%。5.银行账簿利率风险计量中，采用标准框架的“银行账簿”不包括A.以摊余成本计量的债券  B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款  C.交易账簿中的利率互换  D.核心存款答案：C解析：交易账簿工具受市场风险框架约束，不计入银行账簿利率风险。6.在操作风险AMA计量中，若内部损失数据不足，监管允许用哪种方法补充A.情景分析  B.外部数据  C.贝叶斯融合  D.以上均可答案：D解析：AMA允许内部数据、外部数据、情景分析与贝叶斯融合形成综合分布。7.某银行使用Δ-NiI模型衡量利率变动对净利息收入的影响，若资产加权重新定价缺口ΔGAP=+200亿元，负债ΔGAP=–150亿元，利率上升100bp，则未来一年净利息收入变动约为A.+0.5亿元  B.+1.5亿元  C.+2.0亿元  D.+3.5亿元答案：C解析：ΔNiI=ΔGAP×Δr=(200–150)亿元×1%=2亿元。8.下列哪项不属于流动性覆盖率（LCR）一级优质流动性资产（HQLA）A.国债  B.政策性金融债  C.商业银行普通金融债  D.央行票据答案：C解析：商业银行普通金融债为2B资产，折扣率较高，非一级HQLA。9.在CreditMetrics模型中，评级迁移矩阵的维度通常为A.N×1  B.N×N  C.1×N  D.2×N答案：B解析：迁移矩阵为N个评级状态之间的N×N概率矩阵。10.某银行对某大型国企发放循环授信，授信协议约定“实质性不利变化”条款，该条款属于A.covenant  B.collateral  C.creditderivative  D.netting答案：A解析：财务/负面契约条款（covenant）用于早期预警。11.若某债券组合修正久期为5.2，凸性为40，当利率下降50bp时，组合价格变动百分比约为A.+2.60%  B.+2.70%  C.+2.80%  D.+2.90%答案：B解析：ΔP/P≈–D_m·Δy+½·C·(Δy)^2=–5.2×(–0.005)+½×40×(0.005)^2=0.026+0.0005=0.0265→+2.65%，最接近+2.70%。12.银行采用“绿鞋机制”发行股票，其主要风险类型为A.信用风险  B.市场风险  C.操作风险  D.声誉风险答案：B解析：承销商为稳定股价可能在二级市场买入，承担价格波动风险，属市场风险。13.在BaselIII杠杆率分母中，除表内资产外，衍生品暴露按A.名义本金计入  B.重置成本加潜在未来敞口  C.市值全额  D.净额市值答案：B解析：衍生品暴露=max(0,RC)+α·AddOn，其中α=0.1–1.4。14.某银行使用KMV模型估计违约概率，若公司资产市值V=1000万元，违约点DP=600万元，资产波动率σ_A=20%，则违约距离DD最接近A.1.5  B.2.0  C.2.5  D.3.3答案：D解析：DD=(ln(V/DP)+0.5σ_A²T)/(σ_A√T)取T=1，DD=(ln(1000/600)+0.5×0.2²)/0.2≈(0.5108+0.02)/0.2≈2.65，最接近2.5（选项C），但精确计算得3.3（假设无股息）。（注：KMV常用简化DD=(V–DP)/(σ_AV)，则DD=400/200=2.0；综合看命题取“精确”对数定义，最接近3.3。）15.下列关于商业银行压力测试表述正确的是A.反向压力测试无需设定宏观情景  B.监管压力情景每季度更新  C.结果仅用于内部资本分配  D.需覆盖表外敞口答案：D解析：压力测试须覆盖表内外全部实质性风险源。16.某银行发行AT1永续债，触发条件为CET1低于7%，该工具属于A.一级资本  B.二级资本  C.附加一级资本  D.三级资本答案：C解析：AT1计入附加一级资本。17.在FRTB框架下，不可建模风险因子（NMRF）的资本计提采用A.内部模型  B.标准法  C.预期短缺ES  D.压力预期短缺答案：B解析：NMRF采用标准法资本要求。18.某银行采用“贷款出售+信用增级”模式开展信贷资产证券化，信用增级方式中属于内部增级的是A.备用信用证  B.利差账户  C.债券保险  D.担保公司保函答案：B解析：利差账户（excessspread）为内部增级。19.若某国央行实施负利率政策，商业银行面临的主要风险是A.净息差收窄  B.汇率风险  C.主权风险  D.模型风险答案：A解析：负利率压缩资产收益率，净息差收窄。20.某银行使用蒙特卡洛模拟计算CVA，若违约概率期限结构呈上升型，则CVA对以下哪项最敏感A.贴现曲线水平  B.违约相关性  C.错向风险  D.交易对手评级答案：C解析：上升PD结构叠加错向风险（Wrong-WayRisk）将显著放大CVA。二、多项选择题（每题2分，共20分，每题至少有两个正确答案，多选少选均不得分）21.下列属于商业银行全面风险管理“三道防线”的有A.业务部门  B.风险管理部  C.内部审计  D.监事会  E.外部审计答案：A、B、C解析：外部审计与监事会不属于“三道防线”定义。22.在内部资本充足评估程序（ICAAP）中，银行需量化的风险包括A.信用风险  B.市场风险  C.操作风险  D.声誉风险  E.战略风险答案：A、B、C解析：ICAAP要求量化实质性风险，声誉与战略以定性为主。23.关于商业银行贷款减值阶段划分，下列说法正确的有A.阶段一：信用风险自初始确认后未显著增加  B.阶段二：信用风险显著增加但未发生减值  C.阶段三：已发生信用减值  D.阶段二需按整个存续期预期损失计提  E.阶段一按12个月预期损失计提答案：A、B、C、D、E解析：IFRS9三阶段模型全部正确。24.下列属于流动性风险监测早期预警指标的有A.贷存比  B.批发融资依赖度  C.核心存款比率  D.股价波动率  E.最大十家同业融入占比答案：A、B、C、E解析：股价波动率为市场风险指标。25.在BaselIII输出下限（outputfloor）要求中，下列表述正确的有A.2027年起底线为72.5%  B.适用于RWAs  C.仅对信用风险  D.采用标准法作为基准  E.允许并行期递减答案：A、B、D、E解析：outputfloor覆盖全部风险类别，而非仅信用风险。26.某银行使用极值理论（EVT）估计操作风险VaR，下列说法正确的有A.采用peaks-over-threshold方法需设定阈值  B.广义帕累托分布形状参数ξ>0表示厚尾  C.可估计超过阈值的损失分布  D.无需考虑损失频率  E.需进行参数稳定性检验答案：A、B、C、E解析：EVT需联合频率与严重度，D错误。27.关于商业银行债券投资账户分类，下列符合《企业会计准则第22号》的有A.以摊余成本计量（AMC）  B.以公允价值计量且变动计入其他综合收益（FVOCI）  C.以公允价值计量且变动计入当期损益（FVTPL）  D.持有至到期（HTM）  E.贷款和应收款项答案：A、B、C解析：新准则取消HTM与贷款应收类别。28.在信用风险缓释工具中，属于净额结算形式的有A.质押  B.保证  C.轧差  D.总收益互换  E.净额主协议答案：C、E解析：轧差与净额主协议（如ISDA）为净额结算。29.下列关于商业银行气候风险压力测试的表述，正确的有A.需考虑转型风险  B.需考虑物理风险  C.情景时间跨度可长达30年  D.可采用NGFS情景  E.结果必须公开披露答案：A、B、C、D解析：披露要求视监管规定，非强制公开全部细节。30.在商业银行并表风险管理中，下列属于“实质性”判断标准的有A.资产占比  B.收入占比  C.风险敞口占比  D.资本占比  E.员工人数占比答案：A、B、C、D解析：员工人数非监管并表核心标准。三、判断题（每题1分，共10分，正确打“√”，错误打“×”）31.商业银行采用内部模型法计量市场风险时，无需对模型进行回溯测试。答案：×解析：监管要求每日回溯测试，超标需附加资本。32.在CreditRisk+模型中，违约概率被假设为服从泊松分布。答案：√解析：CreditRisk+采用泊松混合分布。33.银行对同业存放款项计提减值时，可采用三阶段模型。答案：√解析：IFRS9适用于全部金融工具。34.杠杆率越高，表明银行资本充足程度越高。答案：×解析：杠杆率=一级资本/暴露，越高越充足，但题干表述“越高越高”易误解，实际“越高越安全”，命题表述为“越高表明越高”逻辑歧义，按常规理解应为“越高越充足”，但题干用词“越高越高”属同义反复，视为错误表述。35.商业银行采用公允价值对冲会计时，可选择对汇率风险进行组合对冲。答案：√解析：IAS39及IFRS9均允许组合对冲。36.在FRTB中，流动性horizon是指“平仓所需时间”，而非“风险因子历史观测期”。答案：√解析：流动性horizon定义即为平仓期。37.商业银行发行TLAC工具，必须含有“转股或减记”触发条款。答案：√解析：TLAC要求具备损失吸收能力。38.操作风险损失数据收集门槛越高，模型估计的VaR越低。答案：√解析：高门槛导致样本尾部缺失，VaR低估。39.银行账簿利率风险标准框架中，对无到期日存款采用“核心”与“非核心”双层方法。答案：√解析：BCBS368号文书明确双层方法。40.商业银行采用机器学习模型进行PD估计时，无需考虑可解释性。答案：×解析：监管要求模型可解释、可验证、可审计。四、计算题（每题10分，共30分，要求列出公式、代入数据、给出最终答案与单位）41.某银行对A客户发放一笔5年期固定利率贷款，本金1000万元，年利率5%，按年付息到期一次还本。银行购入名义本金1000万元的5年期利率互换（支付固定5%，接收6个月Shibor），以对冲利率风险。假设第2年末Shibor期限结构突然平行上移200bp，且互换贴现曲线同步上移200bp，忽略信用估值调整与交易成本，求：（1）第2年末该贷款经济价值变动（万元）；（2）第2年末该互换市值变动（万元）；（3）对冲后银行净经济价值变动（万元）。已知：剩余期限3年，贴现因子上移后分别为0.980、0.955、0.925。答案与解析：（1）贷款为固定利率，利率上升导致经济价值下降。原现金流：每年息50万元，第3年末1050万元。上移后贴现率7%，贴现因子如上。新价值=50×(0.980+0.955+0.925)+1000×0.925=50×2.86+925=143+925=1068万元原价值（按5%）=50×(0.952+0.907+0.864)+1000×0.864=50×2.723+864=136.15+864≈1000.15万元价值变动=1068–1000.15=–68万元（下降）（2）互换：银行支付固定5%，接收浮动。浮动端：每次重置为7%/2，名义1000万元，半年息35万元，剩余6期，但题目给出年度贴现因子，简化为年化：浮动端价值≈名义本金=1000万元（刚重置）固定端价值=50×2.86+1000×0.925=1068万元互换市值（收浮动）=1000–1068=–68万元利率上升，固定端负债变大，互换市值对银行下降68万元。（3）净变动=–68+68=0万元，基本实现经济价值对冲。42.某银行信用卡组合当前未偿余额20亿元，历史数据显示月度违约率2%，违约后回收率25%，违约损失率LGD=75%。银行拟引入评分卡，将客户分为High、Medium、Low三档，占比分别为20%、50%、30%，对应违约概率分别为4%、2%、1%。若银行决定对所有High档客户收取一次性风险溢价（upfrontfee），用以覆盖其未来一年预期损失，求：（1）High档客户一年预期损失率（年化）；（2）High档客户应收取的风险溢价占其授信额度的比例（%）；（3）若High档客户平均授信额度5万元，则单笔upfrontfee金额（元）。答案与解析：（1）年化PD=1–(1–0.04)^{12}≈1–0.96^{12}≈38.7%EL%=PD×LGD=38.7%×75%≈29.0%（2）upfrontfee比例=29.0%（3）单笔fee=50000×29.0%=14500元。43.某银行交易账簿持有股票A100万股，买入价20元/股，当前市价18元，日对数收益率标准差σ=3%，采用EWMA模型（λ=0.94）更新波动率，昨日波动率σ_{t-1}=2.8%，今日收益率-2%。求：（1）今日EWMA新波动率（%）；（2）明日99%置信度1日VaR（万元）；（3）若银行对该股票设置3万元止损线，求预期击穿概率（假设收益率服从正态分布）。答案与解析：（1）σ_t²=λσ_{t-1}²+(1–λ)r_t²r_t=ln(18/20)≈–0.10536→–10.536%σ_t²=0.94×0.028²+0.06×0.10536²=0.94×0.000784+0.06×0.0111≈0.000737+0.000666=0.001403σ_t≈√0.001403≈0.03745→3.745%（2）99%VaR=头寸市值×σ_t×z_{0.99}=100×18×0.03745×2.326≈1800×0.0872≈156.9万元（3）止损3万元对应价格跌幅=3/1800=0.167%，即收益率≤–0.167%Z=–0.00167/0.03745≈–0.0446P=Φ(–0.0446)≈48.2%，击穿概率近50%，说明止损线过窄。五、案例分析题（每题20分，共20分）44.某中型股份制银行2025年末并表口径核心一级资本净额800亿元，一级资本净额1000亿元，总资本净额1200亿元；风险加权资产10000亿元，其中信用风险8500亿元，市场风险500亿元，操作风险600亿元。银行持有国内系统重要性银行（D-SIB）附加资本要求1%，并采用内部评级法、内部模型法、AMA计量各风险。2026年初，该行计划开展以下业务：（1）新增绿色信贷500亿元，平均风险权重60%；（2）发行300亿元永续债（AT1），票息4.5%，可计入附加一级资本；（3）设立理财子公司，注册资本50亿元，银行持股100%，并表处理；（4）投资某科技公司可转债20亿元，计入交易账簿，历史波动率30%，拟采用内部模型法；（5）与境外投行开展跨境衍生品交易，新增潜在未来敞口（PFE）100亿元，计入交易对手信用风险。假设监管要求不变，忽略其他因素，求：（1）业务完成后该行核心一级资本充足率、一级资本充足率、总资本充足率；（2）判断是否满足D-SIB附加要求；（3）若绿色信贷平均PD=0.8%，LGD=40%，计算其一年预期损失；（4）简述该行业务组合可能面临的集中度风险及缓释措施。答案与解析：（1）资本变动：核心一级资本不变，仍为800亿元（永续债不计入，子公司注册资本减少50亿元，但并表后子公司资产风险加权增加50×风险权重，假设子公司仅持现金，风险权重0，故净影响0）。一级资本=1000+