分包结算考核制度

PAGE分包结算考核制度一、总则1.目的为加强公司分包工程结算管理，规范结算流程，确保结算工作的准确性、及时性和公正性，维护公司合法权益，提高公司经济效益，特制定本考核制度。2.适用范围本制度适用于公司所有分包工程项目的结算考核管理。3.基本原则依法依规原则：结算考核工作必须严格遵守国家法律法规、行业标准以及公司相关规定。公平公正原则：对各分包项目结算进行客观、公正的评价和考核，确保考核结果真实反映工作成效。及时准确原则：及时完成分包工程结算工作，保证结算数据的准确性，为公司成本核算和决策提供可靠依据。责任追究原则：对在分包结算工作中出现违规行为或失误的相关责任人，依法依规追究责任。二、职责分工1.工程管理部门负责组织分包工程竣工验收，提交竣工验收报告。审核分包工程实际完成的工程量、工作内容等，确保与合同约定一致。提供工程变更、签证等相关资料，配合结算工作。2.造价管理部门负责编制分包工程结算文件，按照合同约定和相关计价规范计算工程造价。对结算过程中涉及的计价依据、价格调整等问题进行审核和解释。与分包单位核对结算金额，协商解决结算争议。3.财务部门负责审核分包工程结算款项的支付申请，确保支付合规。对分包工程成本进行核算和分析，提供财务数据支持。监督结算款项的收付情况，防范财务风险。4.审计部门对分包工程结算进行审计监督，审查结算资料的真实性、完整性和合规性。对结算过程中的违规行为进行调查和处理，提出审计意见和建议。5.项目经理作为分包工程结算的第一责任人，负责协调各部门完成结算工作。对分包工程结算工作的及时性、准确性负责，确保结算工作顺利推进。三、结算流程1.竣工结算申报分包工程竣工验收合格后，分包单位应在规定时间内（一般为竣工验收后[X]个工作日）向公司提交竣工结算报告及完整的结算资料。结算资料应包括但不限于工程合同、施工图纸、工程量清单、工程变更签证、竣工验收报告、结算书等。2.资料审核工程管理部门收到分包单位提交的结算资料后，应在[X]个工作日内完成对工程实际完成情况的审核，核实工程量、工作内容等是否与合同约定一致，并出具审核意见。造价管理部门收到经工程管理部门审核后的结算资料后，应在[X]个工作日内完成对结算文件的编制和审核，按照合同约定和相关计价规范计算工程造价，并与分包单位核对结算金额。3.结算核对造价管理部门与分包单位就结算金额进行核对，如双方存在争议，应通过协商解决。协商过程中，双方应提供充分的证据和资料支持各自的观点。对于协商不一致的部分，应详细记录争议事项及双方意见，提交公司相关领导协调处理。4.结算审批造价管理部门根据核对结果编制最终的分包工程结算报告，经工程管理部门、财务部门、审计部门会签后，提交公司分管领导审批。公司分管领导应在收到结算报告后的[X]个工作日内完成审批工作。如审批通过，结算报告生效；如审批不通过，应明确指出问题并要求相关部门进行整改。5.款项支付财务部门根据生效的结算报告，按照合同约定和公司资金管理制度，审核分包单位的支付申请，办理款项支付手续。支付金额应扣除已支付的预付款、进度款以及应扣减的款项（如质量保证金、违约金等）。四、考核内容与标准1.结算及时性考核指标：分包工程竣工结算报告提交时间、结算审批完成时间。标准：分包单位应按照规定时间提交竣工结算报告，每逾期一天，扣除结算金额的[X%]；结算审批应在规定时间内完成，每逾期一天，扣除相关责任人绩效分[X]分。2.结算准确性考核指标：结算金额误差率。标准：结算金额误差率应控制在[X%]以内。误差率超过[X%]的，对造价管理部门相关责任人进行批评教育，并要求重新核对结算金额。如因人为失误导致误差率过高，给公司造成损失的，追究相关责任人的经济责任。3.资料完整性考核指标：结算资料齐全率。标准：结算资料应完整无缺，资料齐全率应达到100%。每缺少一项重要资料，扣除分包单位结算金额的[X%]；对负责审核资料的工程管理部门相关责任人，每发现一次资料缺失，扣除绩效分[X]分。4.结算合规性考核指标：结算是否符合法律法规、合同约定及公司规定。标准：结算工作必须严格遵守相关法律法规、合同约定以及公司规定。如发现结算存在违规行为，视情节轻重，对相关责任人进行警告、罚款、降职等处理；给公司造成重大损失的，依法追究法律责任。五、考核方式与周期1.考核方式采用定量与定性相结合的考核方式。定量考核依据各项考核指标的完成情况进行评分；定性考核根据结算工作中的表现、问题处理情况等进行综合评价。考核过程中，应收集充分的证据和资料，确保考核结果客观、公正。2.考核周期每季度对分包工程结算工作进行一次考核。考核期为上一季度内完成结算的所有分包工程项目。对于重大分包工程项目或结算工作中出现特殊情况的项目，可随时进行专项考核。六、考核结果应用1.与绩效挂钩将分包结算考核结果与相关部门和人员的绩效奖金挂钩。考核得分在[X]分以上的，全额发放绩效奖金；考核得分在[XX]分之间的，按照得分比例发放绩效奖金；考核得分低于[X]分的，扣发部分或全部绩效奖金。2.作为晋升依据连续两个考核周期内，结算考核成绩优秀的部门和个人，在公司内部晋升、评优等方面予以优先考虑。考核成绩较差的部门和个人，公司将视情况进行诫勉谈话、岗位调整等处理。3.奖惩措施对在分包结算工作中表现突出、为公司挽回经济损失或节约成本的部门和个人，给予表彰和奖励，奖励金额根据实际贡献大小确定。对在结算工作中存在违规行为或失误，给公司造成损失的部门和个人，按照公司相关规定进行处罚，处罚金额根据损失大小确定，同时追究相关责任人的责任。七、争议处理1.如分包单位对结算考核结果有异议，可在收到考核结果通知后的[X]个工作日内，向公司提出书面申诉。2.公司收到申诉后，应在[X]个