《金融控股公司关联交易管理办法》测试练习竞赛考试题库（附答案）

《金融控股公司关联交易管理办法》测试练习竞赛考试题库(附答案)C、业务收入或支出金额B、联合执法机制D、处罚机制参考答案：A4.以下哪项是金融控股公司及其附属机构不得进行的关联交A、通过金融控股集团内部交易虚构交易B、通过关联交易进行不当利益输送C、通过隐匿关联关系规避监管D、所有以上5.以下哪项关联交易可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露?A、与关联自然人单笔交易额在50万元以下B、与关联法人单笔交易额在500万元以下C、活期存款业务D、所有以上参考答案：D6.以下哪项不属于投融资类关联交易?B、融资租赁D、债券投资A、通过协议采取相同意思表示B、通过合作采取相同意思表示C、通过其他途径采取相同意思表示参考答案：D8.一个会计年度内对单个关联方交易金额累计达到多少以上属于重大关联交易?A、净资产1%或10亿元B、净资产5%或50亿元C、净资产10%或100亿元D、净资产15%或150亿元9.统一交易协议的签订、续签、实质性变更，应按照什么进行内部审查?A、一般关联交易B、重大关联交易D、董事会决定参考答案：BA、最终拥有市场主体B、实际控制市场主体C、享有市场主体最终收益参考答案：DA、通过投资关系实际支配公司行为B、通过协议实际支配公司行为C、通过其他安排实际支配公司行为参考答案：D12.金融控股集团的关联交易按照交易主体不同包括：A、金融控股公司的关联交易B、金融控股公司附属机构的关联交易13.金融控股公司在签订重大关联交易协议后多少个工作日内向中国人民银行报告?参考答案：B14.金融控股公司与其关联方之间长期持续发生的关联交易，可以签订统一交易协议，协议期限一般不超过：A、一年B、二年C、三年D、五年15.金融控股公司应当重点防范向谁进行利益输送的风险?A、控股股东、实际控制人及其关联方D、监管部门16.金融控股公司应当在以下哪些时候报告关联方情况?A、董事、监事和高级管理人员任职资格备案时B、具有投融资等核心业务审批或决策权的人员任职时C、股东持有或控制5%以上股权时D、所有以上17.金融控股公司应当在每季度结束后多少日内在公司网站披露集团内部交易和对外关联交易信息?参考答案：B18.金融控股公司应当在公司网站披露的信息包括：A、重大关联交易逐笔披露B、一般关联交易合并披露C、集团内部交易和对外关联交易的定性与定量信息D、所有以上参考答案：D19.金融控股公司应当在公司年报中披露什么?A、当年金融控股公司关联交易的总体情况B、重大关联交易逐笔披露C、一般关联交易合并披露D、所有以上20.金融控股公司应当建立有效的关联交易管理制度，并经由谁批准?A、董事会D、高级管理层21.金融控股公司应当建立关联交易管理信息系统，提高什么水A、信息化和智能化B、自动化和标准化C、透明化和公开化D、风险化和合规化参考答案：A22.金融控股公司应当建立关联方信息档案，至少每多久更新一C、每半年D、每年23.金融控股公司应当建立关联方信息档案，并向中国人民银行报送，档案更新频率为：C、每半年D、每年24.金融控股公司应当及时收集附属机构的哪些信息?A、关联方B、重大关联交易C、季度关联交易情况D、所有以上25.金融控股公司应当及时收集附属机构的关联交易信息，按什么进行汇总分析?A、按月B、按季C、按年D、实时26.金融控股公司应当根据什么设置关联交易量化限制指标?A、金融控股集团实际业务和风险状况B、股东要求C、监管要求27.金融控股公司应当按季向中国人民银行报送关联交易整体情况，在每季度结束后多少日内?参考答案：B28.金融控股公司应当按季对附属机构关联交易管理情况进行评估检查，形成什么报告?A、综合评价报告B、专项审计报告C、风险报告D、合规报告29.金融控股公司违反本办法规定，逾期未改正的，中国人民银行可以采取什么措施?A、监督管理谈话B、要求限制经营活动D、罚款参考答案：C30.金融控股公司每年至少对金融控股集团的关联交易进行多少次专项审计?A、一次B、两次31.金融控股公司每季度应当对什么进行分析评估?A、金融控股集团内部交易B、金融控股集团对外关联交易C、A和B32.金融控股公司可以向中国人民银行申请豁免披露的情形包括：A、涉及国家秘密B、涉及商业秘密C、国务院金融管理部门认可的其他情形D、所有以上33.金融控股公司开展关联交易应当遵循的原则不包括：A、诚实信用B、穿透识别C、风险偏好D、合理公允34.金融控股公司及其附属机构开展关联交易应当按照什么原D、九36.金融控股公司关联交易管理委员会、董事会及股东(大)会对D、监督B、与独立第三方交易的条件和价格D、董事会决定参考答案：A38.金融控股公司股东、实际控制人利用关联交易损害金融控股公司利益的，中国人民银行可以要求其?A、限期改正B、转让股权参考答案：C39.金融控股公司附属机构是金融机构的，关联交易管理应遵循谁的规定?A、国务院金融监督管理机构B、中国人民银行C、证券监督管理机构40.金融控股公司附属机构负责什么?A、建立本机构的关联方信息档案B、向金融控股公司报送信息C、配合金融控股公司的关联交易管理工作D、所有以上参考答案：D41.金融控股公司独立董事应当对重大关联交易发表什么意见?A、口头意见B、书面意见C、无需意见D、仅当有疑问时发表意见42.金融控股公司独立董事认为有必要时，可以聘请第三方提供意见，费用由谁承担?A、金融控股公司B、关联方C、独立董事本人D、监管机构43.金融控股公司的重大关联交易是指单笔交易金额达到上一年度末经审计的法人口径净资产的多少?44.金融控股公司的重大关联交易经由谁审查后提交董事会批准?A、关联交易管理委员会B、关联交易管理办公室C、监事会D、高级管理层45.金融控股公司的一般关联交易按照什么程序审查?A、关联交易管理委员会审查后报董事会批准B、内部管理制度和授权程序审查，报关联交易管理委员会备案C、股东会批准D、监事会批准46.金融控股公司的内部人关联方包括：A、董事、监事、高级管理人员B、具有投融资等核心业务审批或决策权的人员C、上述人员的配偶、父母、成年子女及兄弟姐妹47.金融控股公司的关联交易管理制度应当在批准后多少个工作日内向中国人民银行备案?参考答案：B48.金融控股公司的关联交易管理办公室成员包括：A、合规、业务、风控、财务等相关部门负责人B、仅合规部门负责人C、仅业务部门负责人D、仅风控部门负责人A、股东类关联方B、内部人关联方C、所有附属机构D、金融控股公司的客户50.金融控股公司承担对金融控股集团关联交易管理的什么责A、主体责任B、监督责任C、协调责任D、间接责任51.金融控股公司按照什么原则可以认定其他自然人或组织为关联方?A、实质重于形式B、穿透原则D、公开透明原则52.关联交易管理委员会的负责人应由谁担任?A、董事长B、总经理C、独立董事D、监事53.根据本办法，金融控股公司的股东类关联方包括：A、控股股东、实际控制人及其一致行动人、受益所有人B、主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、受益所有人C、关联自然人的配偶、父母、成年子女及兄弟姐妹参考答案：D54.服务机构出具文件存在虚假记载等，中国人民银行可以：B、直接处罚D、无需处理55.董事会关于关联交易的会议所作决议须经非关联董事多少以上通过?B、三分之二56.本办法自何时起施行?57.本办法由谁负责解释?A、中国人民银行B、国务院C、金融监督管理机构参考答案：A58.本办法适用于以下哪些机构?A、经中国人民银行批准设立的金融控股公司B、金融控股公司及其附属机构共同构成的金融控股集团C、所有金融机构59.按照管理目标的不同，金融控股集团的关联交易包括：A、集团内部交易B、集团对外关联交易D、投融资类交易60.《金融控股公司关联交易管理办法》的制定目的不包括以下哪一项?A、规范金融控股公司关联交易行为B、防止不当利益输送、风险集中、风险传染和监管套利C、促进金融控股公司稳健经营D、提高金融控股公司盈利能力多选题1.金融控股公司开展关联交易应当遵循的原则包括：A、诚实信用B、穿透识别C、合理公允D、公开透明A、股东类关联方B、内部人关联方C、所有附属机构D、中国人民银行认定的其他主体3.金融控股公司的股东类关联方包括：A、控股股东、实际控制人及其一致行动人、受益所有人B、主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、受益所有人C、关联自然人的配偶、父母、成年子女及兄弟姐妹D、关联法人或非法人组织的董事、监事、高级管理人员4.金融控股公司的内部人关联方包括：A、董事、监事、高级管理人员B、具有投融资等核心业务审批或决策权的人员C、上述人员的配偶、父母、成年子女及兄弟姐妹D、上述人员控制的法人或非法人组织5.金融控股公司按照实质重于形式和穿透原则，可以认定的关联A、过去十二个月内存在关联情形的B、未来十二个月内存在关联情形的C、关系密切的家庭成员D、可以施加重大影响的法人或非法人组织6.金融控股集团的关联交易按照交易主体不同包括：A、金融控股公司的关联交易B、金融控股公司附属机构的关联交易C、集团内部交易D、集团对外关联交易7.按照管理目标的不同，金融控股集团的关联交易包括：A、集团内部交易B、集团对外关联交易C、投融资类交易D、资产转移类交易B、融资租赁C、债券投资D、金融衍生品交易A、自用动产与不动产买卖B、信贷资产及其收(受)益权买卖C、抵债资产的接收和处置D、其他出售资产交易A、征信、信用评级、资产评估等服务B、软件和信息技术服务C、非金融机构支付服务D、金融信息服务A、投融资类以投融资金额计算B、资产转移类以交易价格或公允价值计算C、提供服务类以业务收入或支出金额计算D、以上都是A、单笔交易金额达到净资产1%以上或超过10亿元B、单笔交易金额达到净资产5%以上或超过50亿元C、一个会计年度内对单个关联方交易金额累计达到净资产5%以上或超过50亿元D、一个会计年度内对单个关联方交易金额累计达到净资产1%以上或超过10亿元13.金融控股公司应当建立的关联交易管理制度包括：A、管理架构和职责分工B、关联交易的管理流程、定价指引等C、关联方的识别、报告、核验等D、关联交易的发起、审查、报告等14.金融控股公司的关联交易管理架构包括：A、董事会承担最终责任B、董事会下设关联交易管理委员会C、设立跨部门的关联交易管理办公室D、明确牵头部门并设置专岗15.金融控股公司关联交易定价应当参考：A、明确、公允的市场价格B、与独立第三方交易的条件和价格C、董事会决定的价格D、关联方协商的价格16.金融控股公司应当设置的关联交易限额包括：A、金融控股公司的关联交易限额B、金融控股公司附属机构的关联交易限额C、金融控股集团内部交易的限额D、金融控股集团对外关联交易的限额17.金融控股公司及其附属机构不得进行的关联交易包括：A、通过内部交易虚构交易B、通过关联交易进行不当利益输送C、通过隐匿关联关系规避监管D、关联交易协议条件显著偏离与非关联方交易18.金融控股公司每年至少进行一次专项审计，审计结果报：B、监事会C、股东会D、高级管理层19.金融控股公司关联交易应当订立书面交易协议，并按照什么原则进行?A、商业合理原则B、以不优于对非关联方同类交易的条件C、公平原则D、透明原则20.金融控股公司与同一关联方之间长期持续发生的关联交易，可以签订统一交易协议，协议期限一般不超过三年，并且：A、签订、续签、实质性变更应按照重大关联交易审查B、统一协议下发生的关联交易无需逐笔审查C、应当在季度报告中说明执行情况D、应当明确或预估关联交易金额21.金融控股公司的一般关联交易审查程序包括：A、按照内部管理制度和授权程序审查B、报关联交易管理委员会备案C、提交董事会批准D、无需审查22.金融控股公司的重大关联交易审查程序包括：A、经由关联交易管理委员会审查B、提交董事会批准C、独立董事发表书面意见D、股东会批准23.董事会关于关联交易的决议须经非关联董事三分之二以上通过，如果非关联董事不足三人，应当：A、提交股东(大)会审议B、由董事会审议且不适用回避规定C、关联董事应出具不存在利益输送的声明D、无需处理24.以下哪些关联交易可以免予审议和披露?A、与关联自然人单笔交易额在50万元以下B、与关联法人单笔交易额在500万元以下C、活期存款业务D、一方以现金认购另一方公开发行的债券25.金融控股公司应当指导和督促附属机构：A、建立有效的关联交易管理体系B、指定或设置专门的组织履行关联交易管理职责C、维护附属机构的独立运作D、通过公司治理程序参与附属机构关联交易管理26.金融控股公司每季度应当对金融控股集团内部交易进行分析A、总体情况、重点机构和集中程度B、交易背景的真实性和必要性C、是否存在转移收入或隐藏风险D、交易依赖关系和独立性27.金融控股公司每季度应当对金融控股集团对外关联交易进行分析评估，包括：A、总体情况、重点机构和集中程度B、交易架构、目的、条件等C、是否存在不当利益输送D、风险集中、传染和外溢28.金融控股公司应当按照本办法规定报告和披露关联交易信息，A、真实C、完整29.金融控股公司在签订重大关联交易协议后向中国人民银行报告的内容包括：A、关联交易概述B、交易对手情况C、关联交易的具体情况D、交易协议和相关文件30.金融控股公司按季向中国人民银行报送关联交易整体情况，包A、交易类型B、交易金额C、限额管理情况D、分析评估报告31.中国人民银行与相关部门之间建立机制，包括：A、监管合作B、信息共享C、联合执法D、风险预警32.金融控股公司违反本办法规定，中国人民银行可以采取的措施A、要求限期改正B、监督管理谈话C、要求限制经营活动33.金融控股公司董事、监事、高级管理人员违反本办法规定，中国人民银行可以采取的措施包括：A、要求限期改正B、记入履职记录C、要求进行问责D、调整人员或限制权利34.金融控股公司股东、实际控制人利用关联交易损害公司利益，中国人民银行可以要求：A、限期改正B、转让股权C、限制股东权利D、罚款A、出资额占资本总额50%以上B、持有的股份占股本总额50%以上C、表决权足以对股东会决议产生控制性影响D、实际支配公司行为A、持有或控制股份总额5%以上B、持有股份总额不足5%但对经营管理有重大影响C、控股股东D、实际控制人A、直接控制B、间接控制C、有权决定财务和经营决策D、从企业经营活动中获取利益A、参与财务和经营政策决策B、不能控制政策制定C、与其他方共同控制政策制定A、国家行政机关、政府部门B、中央汇金投资有限责任公司C、全国社会保障基金理事会D、梧桐树投资平台有限责任公司40.本办法实施后，金融控股公司应当：A、完善制度和治理架构B、稳妥有序落实要求C、确保过渡期满合规D、立即执行所有规定判断题1.资产转移类关联交易以投融资金额计算交易金额。B、错误2.与关联自然人单笔交易额在50万元以下的关联交易可以免予A、正确B、错误3.一个会计年度内对单个关联方交易金额累计达到净资产5%以上或超过50亿元属于重大关联交易。A、正确B、错误4.一般关联交易应当在每季度结束后40日内合并披露。A、正确B、错误5.投融资类关联交易包括贷款、融资租赁、债券投资等。A、正确B、错误6.统一交易协议的签订应按照重大关联交易进行内部审查。A、正确B、错误7.统一交易协议的期限一般不超过五年。A、正确B、错误8.提供服务类关联交易以业务收入或支出金额计算交易金额。A、正确B、错误9.金融控股集团的关联交易只包括金融控股公司的关联交易。A、正确B、错误参考答案：B10.金融控股公司与同一关联方之间长期持续发生的关联交易可以签订统一交易协议。A、正确B、错误11.金融控股公司应当重点防范向控股股东、实际控制人及其关联方进行利益输送。A、正确B、错误12.金融控股公司应当指导和督促未上市且未受行业监管的附属机构建立关联交易管理体系。A、正确B、错误参考答案：A13.金融控股公司应当在签订重大关联交易协议后30个工作日内向中国人民银行报告。A、正确B、错误14.金融控股公司应当在公司网站披露重大关联交易逐笔信息。A、正确B、错误15.金融控股公司应当在董事、监事和高级管理人员任职资格备案时报告关联方情况。A、正确B、错误16.金融控股公司应当设置关联交易限额，但无需评估合理性。A、正确B、错误17.金融控股公司应当设立跨部门的关联交易管理办公室。18.金融控股公司应当建立关联方信息档案，至少每年更新一次。A、正确19.金融控股公司应当按季对附属机构关联交易进行汇总分析。20.金融控股公司每年至少对金融控股集团的关联交易进行一次专项审计。21.金融控股公司每年对附属机构关联交易管理情况进行评估检22.金融控股公司每季度应当对金融控股集团内部交易进行分析B、错误参考答案：A23.金融控股公司可以向中国人民银行申请豁免披露关联交易信B、错误24.金融控股公司可以聘用关联方控制的会计师事务所进行审计。参考答案：B25.金融控股公司可以按照实质重于形式和穿透原则认定关联方。B、错误26.金融控股公司开展关联交易应当遵循诚实信用、穿透识别、合理公允、公开透明和治理独立的原则。27.金融控股公司及其附属机构不得通过内部交易虚构交易。A、正确B、错误28.金融控股公司关联交易应当订立书面交易协议。A、正确B、错误29.金融控股公司关联交易管理办法适用于所有金融机构。A、正确B、错误30.金融控股公司关联交易定价应当以市场价格为基础。A、正确B、错误31.金融控股公司附属金融机构可以向金融控股公司提供融资。A、正确B、错误32.金融控股公司附属机构可以接受金融控股公司的股权作为质A、正确B、错误参考答案：B33.金融控股公司独立董事应当对重大关联交易发表书面意见。A、正确B、错误34.金融控股公司的重大关联交易是指单笔交易金额达到净资产1%以上或超过10亿元。A、正确B、错误35.金融控股公司的重大关联交易经由关联交易管理委员会审查后提交董事会批准。A、正确36.金融控股公司的一般关联交易报关联交易管理委员会备案。A、正确B、错误37.金融控股公司的内部人关联方包括董事、监事、高级管理人员以及具有投融资等核心业务审批或决策权的人员。A、正确B、错误38.金融控股公司的关联交易管理制度应当在董事会批准后15个工作日内向中国人民银行备案。A、正确B、错误39.金融控股公司的关联交易管理制度需经监事会批准。A、正确B、错误40.金融控股公司的关联方包括股东类关联方、内部人关联方以及所有附属机构。A、正确B、错误参考答案：A41.金融控股公司的股东类关联方不包括主要股东。A、正确B、错误参考答案：B42.金融控股公司承担对金融控股集团关联交易管理的主体责任。B、错误43.金融控股公司按季向中国人民银行报送关联交易整体情况，在每季度结束后40日内。B、错误44.集团内部交易是指金融控股公司与其附属机构之间以及各附属机构之间发生的交易。B、错误45.活期存款业务可以免予按照关联交易审议和披露。B、错误参考答案：A46.关联交易管理委员会由三名以上董事组成，由独立董事担任负参考答案：A47.股东持有或控制金融控股公司5%以上股权时，应当报告关联方情况。B、错误48.董事会关于关联交易的决议须经非关联董事三分之二以上通49.出席董事会的非关联董事不足三人时，应当提交股东会审议。50.本办法自2023年3月1日起施行。B、错误1.自然人、法人或其他非法人组织应当在持有或控制金融控股公司()%以上股权之日起十五个工作日内报告关联方情况。2.资产转移类关联交易以交易价格或()计算交易金额。答：公允价值3.中国人民银行与相关部门之间建立监管合作与()机制，加强关联交易监管。答：信息共享4.与关联自然人单笔交易额在()万元以下的关联交易可以免予5.逾期未改正的，中国人民银行可以对金融控股公司的董事、监事、高级管理人员进行()。答：监督管理谈话6.一致行动人，是指通过协议、合作或其他途径，在行使()时采取相同意思表示的自然人、法人或非法人组织。7.一个会计年度内对单个关联方交易金额累计达到金融控股公司上一年度末经审计的法人口径净资产()以上或超过50亿元的交易属于重大关联交易。答：5%8.一般关联交易应当在每季度结束后四十日内按照关联方和交易类型在公司网站()披露。答：合并9.投融资类关联交易包括贷款、融资租赁、()、买入返售、票据承兑和贴现等。答：融资融券10.统一交易协议的签订、续签、实质性变更，应按照()关联交易进行内部审查。11.提供服务类关联交易以()或支出金额计算交易金额。答：业务收入12.受益所有人，是指最终拥有或实际控制市场主体，或者享有市场主体()的自然人。答：最终收益13.实际控制人，是指通过投资关系、协议或其他安排，能够()公司行为的人。答：实际支配14.金融控股集团内部交易是指金融控股公司与其()之间以及金融控股公司各附属机构之间发生的转移资源、劳务或义务的行答：附属机构15.金融控股公司与同一关联方之间长期持续发生的关联交易，可以签订统一交易协议，协议期限一般不超过()年。16.金融控股公司应当重点防范金融控股公司及其附属机构向金融控股公司的控股股东、实际控制人及其关联方进行()的风险。答：利益输送17.金融控股公司应当指导和督促()且未受行业监管的附属机构，建立有效的关联交易管理体系。答：未上市18.金融控股公司应当在签订重大关联交易协议后()个工作日内逐笔向中国人民银行报告。19.金融控股公司应当在签订关联交易协议后十五个工作日内在公司()逐笔披露重大关联交易。答：网站20.金融控股公司应当在公司()中披露当年金融控股公司关联交21.金融控股公司应当在董事、监事和高级管理人员()备案时，向中国人民银行报告其关联方情况。答：任职资格22.金融控股公司应当建立健全关联交易管理、报告和披露制度，强化金融控股公司和附属机构关联交易、金融控股集团()和金融控股集团对外关联交易管理。答：内部交易23.金融控股公司应当建立关联方信息档案，至少每()更新一次。答：半年24.金融控股公司应当根据金融控股集团实际业务和()状况，控制关联交易的数量和规模。25.金融控股公司应当按本办法规定，在每季度结束后()日内向中国人民银行报送关联交易整体情况。答：四十26.金融控股公司应当()对附属机构关联交易及其风险敞口进行汇总分析和监测预警。答：按季27.金融控股公司违反本办法规定，未按要求管理关联交易的，中国人民银行应当要求其()。答：限期改正28.金融控股公司每年至少对金融控股集团的关联交易进行()次答：一29.金融控股公司每季度应当对金融控股集团()交易进行分析评答：内部30.金融控股公司可以向中国人民银行申请豁免披露关联交易信息，如果涉及()、商业秘密等。答：国家秘密31.金融控股公司开展关联交易应当遵守法律、行政法规、企业财务制度和中国人民银行、国务院金融监督管理机构的有关规定，并按照企业会计准则进