2025年财务半年个人工作总结

2025年财务半年个人工作总结一、工作定位与目标回顾1.1角色定位本人在华润医药商业集团华南大区财务共享中心担任“区域财务BP—渠道及应收账款方向”，直接向共享中心总监汇报，虚线对接大区销售管理部、信用管理部及三省二十三家分子公司财务经理。岗位核心职责被量化为“3+2”：3项硬指标：DSO≤45天、逾期率≤3%、回款预测准确率≥92%；2项软指标：销售团队满意度≥85分、流程优化提案采纳≥2条/半年。1.2年度目标拆解到半年年初签订《绩效合同》时，已将全年目标按“时间—客户—产品”三维拆解至月。半年节点对应目标值：DSO43.5天、逾期率2.8%、回款预测准确率93%、销售满意度87分、流程优化提案≥1条。以上五项即为本总结的评价标尺。二、半年重点工作履历2.1应收账款精细化管理2.0项目（1）项目背景2024年底华南大区应收账款余额38.7亿元，其中逾期3.4亿元，逾期率8.8%，高于集团警戒线5%。集团财务部将“降逾期”列为2025年“一号工程”，华南大区被选为试点。（2）实施方法①数据底座：1月5日前完成“客户—合同—发票—回款”四维数据拉通，涉及SAP、CRM、EAS、金税四期4个系统。本人牵头编写《数据口径白皮书》，定义17个关键字段、17条清洗规则，最终清洗异常数据2.3万条，数据一致率由91.4%提升至99.1%。②客户分级：引入“医疗终端—商业分销—零售连锁”三维九宫格模型，结合历史回款波动性、客户征信评分、医保结算周期等6项变量，采用Kmeans聚类将1,842家活跃客户分为A（战略）、B（重点）、C（一般）、D（限制）四档，输出《客户分级清单》并经大区总经理办公会审议发布。③信用政策：对A类客户维持账期60天；B类缩短至45天；C类30天且预付款比例≥20%；D类款到发货。同步在SAP启用“动态信用额度”，系统每日自动抓取客户征信、司法、欠税等8类外部数据刷新额度，超额度自动锁单。④催收SOP：将催收动作拆成“T+3、T+7、T+15、T+30”四段，对应邮件、电话、上门、律师函四件套；每段设置“动作模板—责任人—完成时限—证据上传”四要素，全部嵌入OA流程，逾期75天仍未回款自动触发“坏账预提+法务诉讼”。⑤考核挂钩：销售奖金由“收入提成”改为“回款提成”，权重40%；财务BP对逾期超90天客户拥有一票否决权，可暂停发货。（3）项目成果截至6月30日，华南大区应收账款余额降至31.2亿元，DSO42.3天，逾期余额0.87亿元，逾期率2.79%，三项指标均创历史最优；累计回款49.6亿元，同比增加7.8亿元；项目获集团“最佳实践一等奖”，已启动全国复制。2.2回款预测模型重构（1）痛点原Excel模型仅按“客户—月份”二维汇总，预测准确率84%，导致资金计划偏差，上半年贷款利息多支出520万元。（2）技术路径①数据样本：取2022—2024年全部回款记录73.8万条，字段扩至42个，包括客户分级、渠道类型、发票账期、节假日、医保结算周期、天气、疫情封控天数等。②算法选择：对比ARIMA、LightGBM、XGBoost、Prophet，最终采用“Prophet+LightGBM”双层模型，第一层预测季节性，第二层用LightGBM捕捉非线性关系。③特征工程：对医保回款引入“医保结算延迟指数”，对商业客户引入“商业返利兑付节奏”，对零售客户引入“门店库存周转天数”。④滚动验证：采用“12期滑动窗口”，每期用前12个月训练、后1个月验证，调参后MAPE由16.2%降至6.8%。（3）落地应用模型封装为Python脚本，每日0:30自动跑批，6:30前推送至资金管理系统，资金经理据此编制《7日资金计划》。上半年综合预测准确率93.4%，超额完成目标；贷款利息支出同比下降310万元。2.3跨部门“降本增效”专项（1）选题物流费、推广费、财务费“三费”合计占收入比6.7%，高于标杆企业5.1%。大区总裁办要求半年压缩0.8个百分点，对应金额1.1亿元。（2）财务抓手①物流费：与物流部共建“吨公里成本仪表盘”，发现广东→海南航线单吨运费高于市场均价11%，通过引入第二家承运商竞价，5月运费下降9.6%，半年节约248万元。②推广费：牵头修订《推广费立项与核销细则》，将“事前预算—事中抽查—事后审计”比例由5%：10%：100%调整为10%：30%：100%，对虚假会议、虚假参会、虚假签到“三虚”行为设置“黑名单+十倍罚款”条款；上半年核减不合规费用467万元。③财务费：利用回款预测模型+集团资金池，将冗余资金上存总部，日均上存额由4.2亿元提升至7.9亿元，半年获取资金池收益385万元。（3）结果“三费”占比降至5.9%，超额完成0.8个百分点目标；本人获“降本增效先进个人”。2.4系统自动化与RPA（1）场景①发票勾稽：每月需对销售出库单、金税发票、SAP收入凭证三方勾稽，平均耗时18人·天。②银行回单：每日下载23家银行的电子回单并匹配至收款清账，平均耗时2.5人·天。（2）实施①发票勾稽RPA：采用UiPath，开发周期15天，逻辑为“SAP导出收入清单→登录金税系统批量查询发票→Excel宏匹配→异常清单邮件推送”，6月试运行，勾稽时间由18人·天降至2人·天，准确率100%。②银行回单RPA：通过银企直联+OCR识别，自动下载、重命名、上传至EAS，并生成“银行—客户—发票”三维匹配表，异常率由3.2%降至0.4%。（3）效益两项RPA全年可释放人力成本约46万元，已申报集团数字化优秀案例。2.5团队与人才培养（1）架构共享中心应收账款组编制11人，实际在岗10人，1人产假。本人担任组长，下设“数据分析岗”2人、“业务审核岗”4人、“催收执行岗”3人、“RPA运维岗”1人。（2）培养措施①每周三晚“应收账款夜校”，采用“1+1+1”模式：1个业务痛点+1个案例+1个工具实操，上半年累计开课18次，满意度97%。②建立“岗位胜任力模型”，将能力拆为“财务专业、数据分析、业务理解、沟通影响”四项，每项设5级标准，与薪酬档级挂钩；6月完成全员测评，人均提升1.2级。③输出《应收账款工作手册》3.0版，共12章、136页、4.2万字，被集团财务部采纳为模板。三、关键指标达成情况3.1量化结果DSO42.3天（目标43.5天，达成率102.8%）逾期率2.79%（目标2.8%，达成率100.4%）回款预测准确率93.4%（目标92%，达成率101.5%）销售满意度88分（目标85分，达成率103.5%）流程优化提案被总部采纳3条（目标1条，达成率300%）3.2非量化亮点①个人获“华润集团优秀员工”称号（全集团仅50人）。②代表集团在国药会“医药流通企业现金流管理论坛”做主题演讲，覆盖行业客户1,200余人。③以第一作者身份在《中国总会计师》杂志发表论文《医药流通企业应收账款管理数字化转型实践》，已被知网收录。四、存在问题与根因剖析4.1逾期客户“前清后欠”现象虽然逾期率下降，但6月当月新增逾期1.05亿元，占余额12%，反映部分客户存在“前清后欠”滚动拖欠。根因在于信用政策执行刚性不足，销售为保收入申请临时放货，财务BP话语权有限。4.2模型可解释性不足回款预测模型MAPE虽低，但LightGBM为黑盒，销售团队对“为什么预测下调20%”难以理解，导致信任度打折，部分省区仍沿用经验拍脑袋。4.3数据时效性瓶颈外部征信数据更新频率T+3，而医药流通发货节奏T+0，导致信用额度滞后，已出现2单“系统刚解锁、客户即被执行”的风险事件。4.4团队梯队断层数据分析岗2人均为校招新人，虽能跑Python，但对业务理解不足；催收执行岗3人中2人年龄45岁以上，对RPA、模型结果接受度低，出现“数据—业务”两张皮。五、改进方案与落地计划5.1建立“信用铁闸”机制①制度：7月发布《华南大区信用铁闸管理办法》，明确“谁申请、谁担保、谁终身负责”，销售大区经理对逾期超90天金额承担5%连带赔偿。②系统：8月在CRM上线“临时放货审批”模块，必须上传客户征信报告、担保函、还款计划，经财务BP+信用管理部+大区总经理三级审批，系统才解锁发货。③考核：9月起对销售奖金实行“逾期追回扣减”，逾期超90天未回款的，按未回金额1%扣减提成，直至回款。5.2模型可解释性升级①技术：引入SHAP值解释，对每一单客户预测输出“TOP10特征贡献图”，用红绿条显示正向/负向影响。②产品：开发“预测解释小程序”，销售经理微信扫码即可查看，7月15日上线。③培训：7月举办“模型解释力”沙龙，邀请销售、信用、财务三方共60人，现场演练案例。5.3外部数据实时化①与第三方征信公司签订“API高频接口”协议，更新频率由T+3缩短至T+0，每单额外成本0.8元，预计全年增加费用35万元，但可避免潜在坏账1,000万元以上。②建立“红色预警池”，客户一旦出现在被执行、失信、欠税名单，系统自动锁单并推送企业微信，财务BP30分钟内完成复核。5.4团队能力再提升①引入“双导师制”，数据分析岗新人由本人+外部咨询公司资深顾问联合带教，每周输出“业务+技术”双周报。②催收执行岗开展“催收铁军训练营”，与深圳某知名催收机构合作，采用“课堂+跟岗+实战”三阶段，8月完成首批10人认证。③建立“人才蓄水池”，与中南财经政法大学会计学院签订实习基地，每年输送6名研究生，形成梯队。六、下半年个人发展计划6.1专业资格报考CMA（美国注册管理会计师），已缴费，11月参加考试，确保一次通过。6.2数字化能力完成Python进阶课程（Pandas+Sklearn+深度学习），独立开发“客户生命周期价值（CLV）模型”，年底前上线。6.3行业影响力继续深耕医药流通领域，计划发表第二篇论文《