合同管理制度审计范本

PAGE合同管理制度审计范本一、总则（一）目的为加强公司合同管理，规范合同签订、履行、变更、终止等行为，防范合同风险，维护公司合法权益，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本合同管理制度审计范本。（二）适用范围本范本适用于公司各部门及所属单位在经济活动中签订的各类合同，包括但不限于买卖合同、租赁合同、借款合同、技术合同、服务合同等。（三）基本原则1.合法性原则：合同的签订、履行、变更、终止等行为必须符合国家法律法规的规定。2.合规性原则：严格遵守公司内部的各项规章制度，确保合同管理工作规范有序。3.风险防控原则：对合同全过程进行风险评估和防控，有效降低合同风险。4.效益原则：在保障合同合法合规的前提下，提高合同的经济效益和社会效益。（四）职责分工1.合同管理部门：负责合同的统一归口管理，包括合同的起草、审核、签订、履行、变更、终止等工作；建立合同台账，定期对合同进行统计、分析和归档；指导和监督各部门的合同管理工作。2.业务部门：负责本部门合同的起草、谈判、申请签订等工作；配合合同管理部门进行合同审核；负责合同的履行，并及时向合同管理部门反馈合同履行情况。3.财务部门：负责对合同涉及的财务条款进行审核，监督合同款项的收付；参与合同纠纷的处理，提供财务方面的支持和建议。4.审计部门：负责对合同管理制度的执行情况进行审计监督，对重大合同进行专项审计；对合同纠纷的处理情况进行审计评价。5.法务部门：负责对合同的合法性进行审查，提供法律意见和建议；参与合同纠纷的处理，提供法律支持。二、合同的签订（一）合同的起草1.合同一般由业务部门负责起草，起草人员应根据合同内容和要求，明确合同的标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点和方式、违约责任等主要条款。2.合同起草应使用规范的合同文本格式，语言表达应准确、清晰、简洁，避免使用模糊、歧义或容易引起争议的词语。3.对于涉及公司重大利益、复杂法律关系或金额较大的合同，应组织相关部门和专业人员进行联合起草。（二）合同的审核1.合同起草完成后，应提交合同管理部门进行审核。合同管理部门应从合同的合法性、合规性、完整性、可行性等方面进行审核，并提出审核意见。2.合同管理部门审核通过后，应将合同提交业务部门、财务部门、法务部门等相关部门进行会签。各部门应根据本部门职责，对合同涉及的相关条款进行审核，并签署意见。3.对于审核中发现的问题，合同管理部门应及时与业务部门沟通协调，要求业务部门进行修改完善。如双方无法达成一致意见，应提交公司领导进行决策。（三）合同的签订1.合同经审核通过后，由法定代表人或授权代表签字并加盖公司公章。授权代表签订合同的，应出具法定代表人的授权委托书。2.合同签订应使用公司统一印制的合同文本，如因特殊情况需要使用自制合同文本的，应经合同管理部门和法务部门审核同意。3.合同签订过程中，应严格遵守公司的印章管理制度，确保合同印章的正确使用和安全保管。三、合同的履行（一）合同履行计划的制定1.业务部门应根据合同约定，制定合同履行计划，明确合同履行的步骤、时间节点、责任人等内容。2.合同履行计划应报合同管理部门备案，合同管理部门应定期对合同履行计划的执行情况进行检查和监督。（二）合同履行的跟踪与监督1.业务部门应按照合同履行计划，组织实施合同履行工作，并及时向合同管理部门反馈合同履行情况。2.合同管理部门应建立合同履行台账，对合同履行情况进行实时跟踪和监督，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题。3.对于合同履行过程中出现的重大问题或风险，合同管理部门应及时向公司领导报告，并会同相关部门采取有效措施进行处理。（三）合同款项的收付1.财务部门应根据合同约定和业务部门提交的付款申请，审核付款条件和金额，办理合同款项的收付手续。2.合同款项的收付应严格遵守公司的财务管理制度，确保资金的安全和规范使用。3.业务部门应及时与客户沟通协调，催收合同款项，对于逾期未付款项，应按照合同约定追究客户的违约责任。四、合同的变更与终止（一）合同的变更1.合同履行过程中，如需变更合同内容，业务部门应及时与对方协商一致，并签订书面变更协议。2.合同变更协议应作为原合同的补充文件，与原合同具有同等法律效力。3.合同变更协议签订后，业务部门应及时将变更情况通知合同管理部门、财务部门等相关部门，并办理相关手续。（二）合同的终止1.合同履行完毕、双方协商一致解除合同、合同因不可抗力或其他法定原因无法履行等情况下，合同应当终止。2.合同终止后，业务部门应及时清理合同履行情况，办理相关结算手续，并将合同履行情况报告合同管理部门。3.合同管理部门应将终止的合同进行归档，并对合同履行情况进行总结分析，为今后的合同管理工作提供参考。五、合同纠纷的处理（一）纠纷的预防1.合同管理部门应加强对合同签订、履行过程的管理和监督，及时发现和解决合同履行过程中出现的问题，预防合同纠纷的发生。2.业务部门应提高合同风险意识，加强与对方的沟通协调，严格按照合同约定履行义务，避免因自身原因引发合同纠纷。（二）纠纷的处理1.合同纠纷发生后，业务部门应及时向合同管理部门报告，并会同合同管理部门、法务部门等相关部门制定纠纷处理方案。2.纠纷处理方案应明确纠纷处理的方式、责任人、时间节点等内容，确保纠纷得到及时、有效的处理。3.在合同纠纷处理过程中，应充分收集相关证据，维护公司的合法权益。如涉及诉讼或仲裁，应及时委托律师或专业机构进行处理。六、合同的档案管理（一）档案的收集与整理1.合同签订后，业务部门应及时将合同文本及相关资料提交合同管理部门进行归档。2.合同管理部门应按照档案管理的要求，对合同档案进行分类、编号、装订等整理工作，确保合同档案的完整性和规范性。（二）档案的保管与查阅1.合同管理部门应建立合同档案保管制度，指定专人负责合同档案的保管工作，确保合同档案的安全和保密。2.合同档案应妥善保管，保存期限应符合国家法律法规和公司相关规定。3.因工作需要查阅合同档案的，应填写查阅申请表，经合同管理部门负责人批准后，方可查阅。查阅人员应严格遵守档案查阅制度，不得擅自复制、涂改、销毁合同档案。七、合同管理制度的审计与监督（一）审计监督的内容1.审计部门应定期对合同管理制度的执行情况进行审计监督，检查合同管理部门、业务部门等相关部门是否按照本制度的规定履行职责。2.审计监督的内容包括合同的签订、履行、变更、终止等环节的合规性、完整性、有效性等方面。（二）审计监督的方式1.审计部门可采用定期审计、专项审计、日常监督等方式对合同管理制度进行审计监督。2.对于审计中发现的问题，审计部门应及时下达审计整改通知书，要求相关部门限期整改，并对整改情况进行跟踪检查。（三）责任追究1.对于违反