证券资格（证券投资基金）基金的信息披露章节练习试卷1

证券资格（证券投资基金）基金的信息

披露章节练习试卷1

一、单项选择题（本题共54题，每题1.0分，共54

分。）

1、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）0

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、及时性原则

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

2、相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基

础上（）o

A、“卖者自慎”

B、“买者自担”

C、“卖者自担”

D、“买者自慎”

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

3、（）可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲

突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和阻止基金管理不当和欺诈行为

的发生。

A、实质性审查制度

B、强制性信息披露

C、证券业协会监管

D、基金公司自律

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

4、下列选项中，属于实质性原则的是（）o

A、规范性原则

B、及时性原则

C、易解性原则

D、易得性原则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

5、（）要求用精确的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使

用模棱两可的语言。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、规范性原则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

6、基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事

件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的（）原则。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、及时性原则

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

7、以下属于基金首次募集披露的信息是（）。

A、基金份额上市交易公告书

B、基金资产净值

C、基金年度报告

D、基金份额发售公告

标准答案：D

知识点解析：首次募集信息披露主要包括基金份额发售前至基金合同生效期间进行

的信息披露。在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露招募说明书、基金合

同、托管协议、基金份额发售公告等文件。

8、存续期募集信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一

次更新的招募说明书。

A、1

B、2

C、3

D、6

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

9、以下属于基金运作披露的信息是（）o

A、招募说明书

基金合同

C、上市交易公告书

D、基金份额发售公告

标准答案：c

知识点解析：基金运作信息披露文件包括：基金份额上市交易公告书、基金资产净

值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。招募说明书、基金合

同、基金份额发售公告均属于基金募集披露的信息。

1。、（）属于基金定期报告。

A、基金年度报告

B、公开说明书

C、基金持有人大会决议

D、澄清公告

标准答案：A

知识点解析：基金运作信息披露文件包括：基金份额上市交易公告书、基金资产净

值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。其中，基金年度报

告、半年度报告和季度农告统称为基金定期报告。

11、我国的基金信息披露制度体系分为（）个层次。

A、3

B、4

C、5

D、6

标准答案：B

知识点解析：我国基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件

与自律性规则四个层次。

12、我国法律对基金信息披露的规范主要体现在（）。

A、《基金信息披露管理办法》

B、《证券投资基金法》

C、《证券法》

D、基金信息披露编报规则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

13、《基金信息披露管理办法》属于（）。

A、国家法律

B、部门规章

C、规范性文件

D、自律性规则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

14、《货币市场基金信息披露特别规定》属于（）。

A、国家法律

B、部门规章

C、规范性文件

D、自律性规则

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

15、（）年中国证监会发布实施《证券投资基金信息披露XBRL标引规范

（Taxonomy）》。

A、2006

B、2007

C、2008

D、2009

标准答案：C

知识点解析：《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》是在XBRL

国际组织最新的技术规范框架下，根据我国会计准则和基金披露法规定义的词汇

表，于2008年由中国证监会发布实施的规范性文件。

16、当代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大

会，而管理人和托管人都不召集的时候，持有人有权自行召集。

A、5%

B、8%

C、10%

D、20%

标准答案：C

知识点解哲无解析

17、以下不属于基金管理人信息披露范围的是（）。

A、涉及基金净值复核的信息披露

B、涉及基金募集的信息披露

C、涉及基金上市交易的信息披露

D、涉及基金投资运作的信息披露

标准答案：A

知识点解析：对于基金管理人来说，主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的

信息披露义务，具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。涉

及基金净值复核的信息披露属于基金托管人信息披露范围。

18、基金份额发售的（）日前，招募说明书、基金合同摘要应登载在指定报刊和

管理人网站上。

A、I

B、2

C、3

D、5

标准答案：C

知识点解析：哲无解析

19、在基金合同生效的（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A、当日

B、次日

C、第三日

D、第四日

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

20、开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书

登载在管理人网站上。

A、7

B、15

C、30

D、45

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

21、开放式基金由基金管理人在每个开放日后的（）进行基金资产净值公告。

第4天

B、第3天

C、第2天

D、第1天

标准答案：c

知识点解析：《证券投资基金管理办法》第十五条规定：开放式基金的基金合同生

效后，在开始基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资

产净值和基金份额净值。基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份

额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。

22、封闭式基金至少每周公告（）次资产净值和份额净值。

A、1

B、2

C、3

D、5

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

23、基金季度、半年度、年度报告在披露的第()个工作日，应分别报中国证监

会及其证监局、基金上市的证券交易所备案。

A、2

B、3

C、5

D、7

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

24、当发生对基金份额存有人权益或者基金价格产生重大影响的事项时，应在

()日内编制并披露临时报告书。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

25、以下不属于对基金份额持有人权益及基金单位交易价格产生重大影响的事项是

()。

A、基金份额持有人大会决议

B、基金管理人或基金托管人变更

C、基金管理人或基金托管人的董事、监事和高级管理人员变更

D、基金管理人或基金托管人主要业务人员1年内变更达20%

标准答案：D

知识点解析：“基金管理人或基金托管人主要业务人员I年内变更达30%以上”为重

大事项。

26、当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动

时，()应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，

A、基金托管人

B、监管机构

C、基金管理人

D、证券交易所

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

27、基金管理人和托管人召集基金份额持有人人会的，应至少提前()日公告人

会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

A、15

B、30

C、60

D、90

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

28、在基金季度报告中披露运用固有资金投资封闭式基金的情况，持有封闭式基金

超过基金总份额（）的，应按规定进行临时公告。

A、3%

B、5%

C、6%

D、10%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

29、基金托管方主要业务人员在1年内变动超过（），托管人应当在事件发生之

日起2日内编制并披露I缶时公告书，并报中国证监会及其各地方监管局备案。

A、10%

B、15%

C、30%

D、20%

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

30、作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与（）相关的披露义务。

A、基金份额持有人大会

B、基金股东大会

C、基金托管人协会

D、基金公司经营业绩

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

31、投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对（）的承认和接受，此时基金

合同成立。

A、基金托管协议

B＞基金合同

C、基金招募说明书

D、基金临时公告

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

32、基金合同中载明，但在招募说明书中投有披露的信息是（）。

A、基金估值

B、运作费用

C、基金运作方式

D、基金份额持有人的权利

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

33、下列不属于招募说明书包含的信息的是（）。

A、基金收益分配原则和方式

B、基金运作方式

C、从基金资产中列支的费用的种类

D、基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定

标准答案：A

知识点解析：基金收益分配原则和方式属于基金合同应包含的信息。

34、基金定期报告中信息披露最详尽的文件是（）。

A、基金净值公告

B、年度报告

C、半年度期报告

D、基金上市交易公告书

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

35、对于开放式基金，在放开中购、赎回前，资产净值公告的时间频率是（）。

A、每交易日公告1次

B、至少每周公告1次

C、至少每周公告2次

D、至少每月公告2次

标准答案：B

知识点解析：对开放式基金来说，在其放开中购、赎回前，一般至少每周披露一次

资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额

累计净值。

36、基金年度报告、半年度报告和季度报告统称为（）。

A、基金临时报告

B、基金定期报告

C、基金报告

D、基金合同

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

37、下列报告中，必须每季度定期公布的是（）。

A、基金投资组合公告

B、基金公开说明书

C、内部监察报告

D、基金净值公告

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

38、每个季度结束后（）日内，基金管理人应编制完投资组合公告。

A、15

B、30

C、60

D、90

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

39、基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在

管理人网站上披露年度我告全文。

A、30

B、60

C、90

D、180

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

40、（）是基金年度报告的编制者和披露义务人。

A、证券业协会

B、基金份额持有人大会

C^基金托管人

D、基金管理人

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

41、为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）独立董事签

字同意，并由董事长签发。

A、1/3以上

B、1/2以上

C、2/3以上

D、全体

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

42、以下不在基金会计果表附注中披露的内容是（）。

A、主要会计政策

B、基金资产负债表日后非调整事项

C、投资组合重大变动

D、关联方关系及其交易

标准答案：C

知识点解析：基金会计米表附注的披露内容主要包括：基金基本情况、会计报表的

编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明、重耍会计政策和会计估计、会计

政策和会计估计变更以及差错更正的说明、税项、或有和承诺事项、资产负债表日

后非调整事项的说明、关联方关系及其交易、重要报表项目的说明、利润分配情

况、期末基金持有的流通受限证券、金融工具风险及管理等。

43、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值（）时，基金管理

人需要在基金股票投资组合重大变动事项中披露股票明细。

A、1%

B、2%

C、3%

D、5%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

44,目前较为合理的评，介基金业绩表现的指标是（）.

A、本期已实现收益

B、期末可供分配基金份额利润

C、期末基金份额净值

D、基金份额净值增长指标

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

45、基金年度报告披露的持有人信息包括上市基金前（）名持有人的名称、持有

份额及占总份额的比例。

A、3

B、5

C、10

D、20

标准答案.C

知识点露斤：暂无解析

46、半年度报告只需披露当期的数据和指标；而年度报告应提供最近（）个会计

年度的主要会计数据和财务指标。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

47、基金信息披露义务人应当在重大事件发生之H起（）H内编制并披露临时报

告书。

A、2

B、3

C、5

D、7

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

48、基金份额净值计价错误达基金份额净值的（）时，属于基金的重大事件，需

要在临时公告中予以披露。

A、0.25%

B、0.50%

C、0.75%

D、1%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

49、货币市场基金（）分配收益，净值保持在1元不变。

A、每日

每周

C、每2日

D、每月

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

50、货币市场基金应该在（）披露开放H每万份基金净收益和7日年化收益率。

A、每个开放日当日

B、每个开放日次日

C、每周

D、每月

标准答案：B

知识点解析：货币市场基金应至少在每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管

理人网站上披露开放日每万份基金净收益和7日年化收益率。

51、在临时报告中披露偏离度信息。当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值

偏离度的绝对值达到或者超过（）时，基金管理人应当在事件发生之