政府采购与资产管理制度

PAGE政府采购与资产管理制度一、总则（一）目的为规范本公司/组织的政府采购行为，加强资产管理，提高资金使用效益，保障公司/组织各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规及行业标准，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织内涉及政府采购活动及资产购置、使用、处置等管理工作的所有部门和人员。（三）基本原则1.依法合规原则严格遵守国家有关政府采购、资产管理的法律法规、政策制度，确保各项工作合法合规进行。2.公开透明原则政府采购活动应遵循公开、公平、公正的原则，确保采购信息公开、采购过程透明，接受内部监督和社会监督。3.效益优先原则在满足公司/组织业务需求的前提下，充分考虑资金使用效益，优化采购方案，降低采购成本。4.资产管理与预算管理相结合原则将资产管理纳入预算管理体系，实现资产配置与预算安排的有机结合，提高资产使用效率。二、政府采购管理(一)采购预算编制1.各部门应根据年度工作计划和业务需求，提前编制政府采购预算。预算编制要详细、准确，明确采购项目的名称、规格型号、数量、预算金额等内容。2.采购预算应按照公司/组织内部预算编制流程进行申报、审核和批准。经批准后的采购预算应严格执行，不得随意调整。如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序办理审批手续。(二)采购计划制定1.根据批准的采购预算，各部门制定具体的采购计划。采购计划应明确采购项目的实施时间、采购方式、采购组织形式等内容。2.采购计划应提前报送至公司/组织的采购管理部门进行审核。采购管理部门应对采购计划的合理性、合规性进行审查，确保采购计划符合公司/组织的整体利益和相关规定。(三)采购方式选择1.政府采购方式主要包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等。各部门应根据采购项目的特点和需求，按照规定的采购方式选择合适的采购形式。2.公开招标应作为政府采购的主要采购方式。符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。4.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。5.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。(四)采购程序1.公开招标采购程序发布招标公告：采购管理部门应在指定的政府采购信息发布媒体上发布招标公告，公告内容应包括招标项目的名称、用途、数量、简要技术要求、供应商资格要求、获取招标文件的时间、地点、方式以及开标时间、地点等。发售招标文件：潜在供应商应在规定的时间内，按照招标公告的要求获取招标文件。采购管理部门应向潜在供应商提供招标文件，并对招标文件的内容进行必要的解释和说明。开标、评标：采购管理部门应按照招标文件规定的时间、地点组织开标、评标活动。开标时，应邀请所有投标人参加，并由投标人或其推选的代表检查投标文件的密封情况，经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容，并记录在案。评标应按照招标文件规定的评标标准和方法进行，评标委员会由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。评标委员会应根据评标结果，推荐中标候选人，并向采购人提交评标报告。中标公告：采购人应在评标结束后，按照规定的时间在指定的政府采购信息发布媒体上发布中标公告，公告内容应包括中标供应商的名称、地址、中标金额、主要中标标的的名称、规格型号、数量、服务要求等。签订合同：中标供应商应在中标公告发布后，按照招标文件和中标供应商投标文件的约定，与采购人签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。2.邀请招标采购程序发布邀请招标公告：采购管理部门应向符合相应资格条件的供应商发出邀请招标公告，邀请招标公告的内容应包括招标项目的名称、用途、数量、简要技术要求、供应商资格要求、获取招标文件的时间、地点、方式以及开标时间、地点等。发售招标文件：被邀请的供应商应在规定的时间内，按照邀请招标公告的要求获取招标文件。采购管理部门应向被邀请的供应商提供招标文件，并对招标文件的内容进行必要的解释和说明。开标、评标：采购管理部门应按照招标文件规定的时间、地点组织开标、评标活动。开标、评标程序与公开招标采购程序相同。中标公告：采购人应在评标结束后，按照规定的时间在指定的政府采购信息发布媒体上发布中标公告，公告内容与公开招标采购程序中的中标公告内容相同。签订合同：中标供应商应在中标公告发布后，按照招标文件和中标供应商投标文件的约定，与采购人签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。3.竞争性谈判采购程序成立谈判小组：采购管理部门应成立谈判小组，谈判小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。制定谈判文件：谈判小组应根据采购项目的特点和需求，制定谈判文件。谈判文件应明确谈判程序、谈判内容、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项。确定邀请参加谈判的供应商名单：采购管理部门应从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判，并向其发出谈判邀请书。谈判：谈判小组应与供应商进行谈判。谈判过程中，谈判小组可以要求供应商对谈判文件作出澄清、说明或者纠正。谈判小组应根据谈判情况，要求供应商在规定的时间内提交最后报价。确定成交供应商：谈判小组应根据评定成交的标准，从谈判小组提出的成交候选人中确定成交供应商，并向采购人提交成交报告。采购人应在收到成交报告后，按照规定的时间在指定的政府采购信息发布媒体上发布成交公告，公告内容应包括成交供应商的名称、地址、成交金额、主要成交标的的名称、规格型号、数量、服务要求等。签订合同：成交供应商应在成交公告发布后，按照谈判文件和成交供应商最后报价的约定，与采购人签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。4.单一来源采购程序成立采购小组：采购管理部门应成立采购小组，采购小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。确定唯一供应商：采购小组应根据采购项目的特点和需求，确定唯一供应商。采购小组应向唯一供应商发出采购邀请书，并要求其提供报价文件。协商：采购小组应与唯一供应商进行协商，协商内容主要包括采购项目的价格、技术要求、服务要求等。协商过程中，采购小组可以要求唯一供应商对报价文件作出澄清、说明或者纠正。确定成交价格：采购小组应根据协商情况，确定成交价格，并向采购人提交成交报告。采购人应在收到成交报告后，按照规定进行公示。公示无异议后，采购人应按照规定的时间在指定的政府采购信息发布媒体上发布成交公告，公告内容应包括成交供应商的名称、地址、成交金额、主要成交标的的名称、规格型号、数量、服务要求等。签订合同：成交供应商应在成交公告发布后，按照协商文件和成交供应商报价文件的约定，与采购人签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。5.询价采购程序成立询价小组：采购管理部门应成立询价小组，询价小组由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为三人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。确定被询价的供应商名单：采购管理部门应从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商作为被询价的对象，并向其发出询价通知书。询价：询价小组应要求被询价的供应商一次报出不得更改的价格。被询价的供应商应在规定的时间内，按照询价通知书的要求提交报价文件。确定成交供应商：询价小组应根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则，从被询价的供应商中确定成交供应商，并向采购人提交成交报告。采购人应在收到成交报告后，按照规定的时间在指定的政府采购信息发布媒体上发布成交公告，公告内容应包括成交供应商的名称、地址、成交金额、主要成交标的的名称、规格型号、数量、服务要求等。签订合同：成交供应商应在成交公告发布后，按照询价通知书和成交供应商报价文件的约定，与采购人签订政府采购合同。政府采购合同应采用书面形式，并明确双方的权利和义务。(五)采购合同管理1.采购合同签订后，采购管理部门应将合同副本送财务部门、资产管理部门等相关部门备案。2.采购合同履行过程中，如需要变更、中止或者终止合同的，采购管理部门应及时与供应商协商，并按照规定的程序办理相关手续，并将变更、中止或者终止合同事宜通知财务部门、资产管理部门等相关部门备案。3.采购合同履行完毕后采购管理部门应组织相关部门对合同履行情况进行验收，并出具验收报告。验收报告应包括采购项目的名称、规格型号、数量、质量、服务等内容。验收合格后，采购管理部门应及时办理合同款项支付手续。三、资产管理(一)资产购置管理1.各部门应根据业务需求和资产配置标准，提出资产购置申请。资产购置申请应包括资产的名称、规格型号、数量、预算金额、购置理由等内容。2.资产购置申请应按照公司/组织内部审批流程进行申报、审核和批准。经批准后的资产购置申请，由采购管理部门按照政府采购制度组织实施采购。3.资产购置过程中，采购管理部门应严格按照采购程序进行操作，确保采购过程合法合规、公开透明。采购管理部门应与供应商签订采购合同，并明确资产的规格型号、数量、价格、质量标准、售后服务等条款。(二)资产入账管理1.资产购置完成后，资产管理部门应及时组织验收。验收合格的资产，资产管理部门应按照国家有关财务会计制度的规定，及时办理资产入账手续，将资产登记入账，确保资产账实相符。2.资产入账时，资产管理部门应根据资产的类别、性质、用途等，确定资产的入账价值，并按照规定的会计科目进行核算。资产入账价值应包括资产购置价格、运输费、安装调试费、保险费等相关费用。(三)资产使用管理1.各部门应负责本部门资产的日常使用和管理，建立健全资产使用管理制度，明确资产使用责任人，确保资产的安全、完整和正常使用。2.资产使用责任人应按照资产使用说明书的要求，正确使用资产，不得擅自改变资产的用途、性能和结构。如因工作需要确需改变资产用途、性能和结构的，应按照规定的程序办理审批手续。3.资产使用过程中，如发现资产出现故障、损坏等情况，资产使用责任人应及时报告资产管理部门，并配合资产管理部门进行维修、保养等工作。资产管理部门应定期对资产进行清查盘点，确保资产账实相符。(四)资产处置管理1.资产处置包括资产的报废、报损、出售、转让、捐赠等。资产处置应遵循公开、公平、公正的原则，按照规定的程序进行审批和处置。2.各部门应根据资产的实际使用情况，提出资产处置申请。资产处置申请应包括资产的名称、规格型号、数量、购置时间、处置理由、处置方式等内容。3.资产处置申请应按照公司/组织内部审批流程进行申报、审核和批准。经批准后的资产处置申请，由资产管理部门组织实施处置。4.资产处置过程中，资产管理部门应按照规定的处置方式进行操作，确保处置过程合法合规、公开透明。资产处置收入应按照国家有关规定上缴国库或纳入公司/组织预算管理。四、监督与检查(一)内部监督1.公司/组织应建立健全政府采购与资产管理制度的内部监督机制，加强对政府采购活动和资产管理工作的监督检查。内部监督部门应定期对政府采购项目和资产购置、使用、处置等情况进行检查，及时发现和纠正存在的问题。2.采购管理部门应建立政府采购项目档案管理制度，对政府采购项目的采购文件、采购合同、验收报告等资料进行归档保存，