地税分散采购制度

PAGE地税分散采购制度一、总则（一）目的为规范地税系统分散采购行为，加强采购管理与监督，提高资金使用效益，保证采购质量，依据相关法律法规及行业标准，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于地税系统内各部门、单位实施的分散采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须严格遵守国家法律法规及相关政策规定。2.公正性原则：采购过程应公平、公正，维护所有参与采购活动各方的合法权益。3.公开性原则：采购信息应及时、准确、完整地公开，接受内部监督和社会公众监督。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，追求资金使用效益最大化。二、采购组织与职责（一）采购决策机构成立地税分散采购领导小组，负责审定采购计划、采购方式、采购预算等重大事项，协调解决采购过程中的重大问题。领导小组由地税系统相关领导及各部门负责人组成。（二）采购执行机构各部门、单位根据职责分工，负责具体采购项目的实施。采购执行人员应具备相应的业务知识和技能，熟悉采购流程及相关法律法规。（三）监督机构设立地税分散采购监督小组，对采购活动全过程进行监督检查，受理采购活动中的投诉举报，确保采购活动合法合规。监督小组由内部审计、纪检监察等部门人员组成。三、采购预算管理（一）预算编制各部门、单位应根据工作需要和实际情况，科学合理地编制分散采购预算。采购预算应明确采购项目、数量、规格、金额等内容，并按照规定程序进行审核和批复。（二）预算执行采购活动应严格按照批准的采购预算执行，不得擅自调整预算。因特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序办理审批手续。（三）预算监督加强对采购预算执行情况的监督检查，确保预算资金专款专用，防止资金浪费和滥用。四、采购方式（一）公开招标1.适用范围：达到公开招标数额标准的采购项目，应采用公开招标方式。2.招标程序：编制招标文件：明确招标项目的技术规格、商务条件、评标标准等内容。发布招标公告：通过指定媒体发布招标公告，邀请潜在投标人参与投标。发售招标文件：向购买招标文件的潜在投标人提供招标文件。开标、评标：按照规定的时间和地点开标，组织评标委员会进行评标。定标：根据评标结果确定中标人，并发布中标公告。（二）邀请招标1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过大的。2.邀请程序：确定邀请对象：从符合条件的供应商中选择不少于三家供应商作为邀请对象。发出邀请书：向邀请对象发出邀请书，告知招标项目的基本情况和投标要求等。后续程序：与公开招标程序类似，包括发售招标文件、开标、评标、定标等。（三）竞争性谈判1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判方式：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；不能事先计算出价格总额的。2.文件编制：制定谈判文件，明确谈判程序、谈判内容、合同草案条款等。3.谈判程序：成立谈判小组：由采购人代表和有关专家组成，人数为三人以上单数。确定供应商名单：从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商参加谈判。谈判：与供应商进行谈判，要求供应商在规定时间内进行报价和答疑。确定成交供应商：谈判结束后，谈判小组要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有参加谈判的未成交供应商。（四）单一来源采购1.适用范围：符合下列情形之一的，可以采用单一来源采购方式：只能从唯一供应商处采购的；发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购程序：提出申请：采购人向采购管理部门提出单一来源采购申请，说明采购理由。审核批准：采购管理部门对申请进行审核，报采购决策机构批准。签订合同：与单一供应商签订采购合同。（五）询价1.适用范围：采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价方式采购。2.询价程序：确定询价供应商：从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于三家的供应商作为询价对象。发出询价通知书：向询价对象发出询价通知书，告知采购项目的规格、数量、质量等要求和报价时间等。报价：供应商在规定时间内进行报价。确定成交供应商：采购人根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有被询价的未成交供应商。五、采购流程（一）采购申请各部门、单位根据工作需要，填写采购申请表，详细说明采购项目名称、规格、数量、预算金额、采购理由等内容，并按照规定程序提交审批。（二）采购审批采购申请表经部门负责人审核后，报采购管理部门审批。采购管理部门根据采购制度和相关规定，对采购申请进行审核，符合要求的予以批准，并下达采购任务。（三）采购实施1.采购执行人员根据批准的采购任务，按照选定的采购方式组织实施采购活动。2.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括采购项目、数量规格、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。（四）验收1.采购项目完成后，采购执行人员应及时组织验收。验收人员应根据采购合同和相关标准对采购项目的数量、质量、规格等进行验收。2.验收合格的，出具验收报告；验收不合格的，应及时要求供应商进行整改或退换货，直至验收合格。（五）付款采购项目验收合格后，按照采购合同约定办理付款手续。财务部门应严格审核采购发票、验收报告等相关凭证，确保付款合规。六、采购合同管理（一）合同签订采购合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务。合同内容应符合法律法规及采购文件的要求，包括采购项目名称、规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务、付款方式等条款。（二）合同履行双方应按照合同约定履行各自的义务。采购执行人员应跟踪合同履行情况，及时协调解决合同履行过程中出现的问题。（三）合同变更如需变更合同内容，应经双方协商一致，并签订书面变更协议。变更协议作为原合同的补充文件，与原合同具有同等法律效力。（四）合同终止合同履行完毕或出现法定终止情形时，合同终止。合同终止后，双方应按照合同约定办理结算、清理等手续。七、采购档案管理（一）档案内容采购档案应包括采购申请、采购审批文件、采购文件（招标文件、谈判文件、询价通知书等）、投标文件、评标报告、采购合同、验收报告及相关凭证等资料，并按照规定进行分类整理和归档。（二）档案保管采购档案应妥善保管，保管期限按照国家有关规定执行。档案管理人员应定期对档案进行检查和维护，确保档案的安全和完整。(三)档案查阅因工作需要查阅采购档案的，应按照规定办理查阅手续，经批准后方可查阅。查阅人员不得擅自涂改、抽取、销毁档案资料。八、监督与检查（一）内部监督采购监督小组应定期对采购活动进行监督检查，重点检查采购程序的合规性、采购合同的履行情况、采购资金的使用效益等。对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督接受财政、审计、纪检监察等部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供采购活动的有关资料和情况。（三）投诉处理供应商对采购活动有异议的，可以向采购管理部门提出投诉。采购管理部门应及时受理投诉，并按照规定程序进行调查处理，在规定时间内作出答复。九、违规处理（一）违规行为界定对在采购活动中存在违反法律法规、采购制度等行为的单位和个人，界定为违规行为。违规行为包括但不限于采购程序违法违规、与供应商串通谋取私利、擅自变更采购合同等。