《投资与理财》-项目二：单元三

趣味测试你要怎样才能更有钱？

人人都想要发财，但是要想富起来可不是件简单的事情哦，不是每个人都有中彩票的命，但是通过自己的努力，改掉阻碍你发财的陋习，想上富豪榜也不是不可能的，现在就让我们来测一测，你要怎样才能富起来？一个人在郊区度假，突然间心情不太好，这个时候你会想到给自己安排什么活动来调节自己低落的情绪？A.一个人在郊外漫无目的步行散心B.打电话叫朋友过来一块儿烤肉开partyC.呆在自己的房间里抱着枕头发呆趣味测试A

致富关键点：选择这个选项的朋友，你是一个非常重感情的人，不仅仅是在家人朋友有需要的时候挺身而出，而是在任何情况下对于家人朋友的要求你都难以说“No”以至于你可能会被朋友拉下水去投资一些明显没有回报的事情，或者是因为家人朋友的一些其实也不是很重要或者很紧急的事情而浪费自己的时间精力和一些机会，有时候要该说No的时候就要坚决的说出来。

B

致富关键点：坚决控制过分乐观的习惯！选择这个选项的朋友你们天生就是乐天派，不过面对痛苦和困难有时候会做逃兵的心态，用shopping来扫除郁闷是你们习惯，也是你致富障碍之一，当然阻碍你们致富的还因为一个更大的恶习：就是过分乐观，有了个赚钱的idea你就会以为自己好像真的已经赚到了一样，钱还没赚到就盘算着怎么花了。

C

致富关键点：扫除顽固，积极行动！悬着这个选项的朋友，你们是还蛮有思想的一族，但是你们有时候会有些固执己见，别人的说法和一些新生事物很难打动你，这个特质为你们带来了更安全的财务规划，也让你们错失了一些发财的良机，另外有时候你们想的多，执行力却不够强，这样同样阻碍了你的发财路。【教学目标】识别能力目标：现金理财规划的一般工具有哪些，现金理财规划的融资工具有哪些，我国目前储蓄种类有哪些，储蓄技巧有哪些理解能力目标：信用卡的融资功能，现金规划常犯的错误应用能力目标：应用各种储蓄技巧进行现金规划，应用各种融资工具进行现金规划【工作任务1】根据给定资料，按照阶梯储蓄法制定理财方案活动：用阶梯储蓄法完成一项案例分析相关知识：现金规划工具【工作任务2】根据资料，财务状况分析及制定现金规划方案活动：案例分析，并形成报告相关知识：现金规划过程现金规划方案（样式）第一部分：客户情况和理财目标一、基本情况（一）个人基本信息姓名：性别：年龄：婚姻状况：职业：二、财务状况(一)日常收支情况(二)家庭资产负债情况三、理财目标四、风险偏好第二部分：投资规划建议【工作任务1】根据给定资料，按照阶梯储蓄法制定理财方案活动：用阶梯储蓄法完成一项案例分析案例2.3：王小姐，26岁，在北京市朝阳区某中学任教，月收入3500元左右。有银行存款10000元，每月生活开销1000元，逛街买衣服每月2000元，交通费每月500元，是彻彻底底的“月光一族”。单位提供“三险一金”。父母均有退休金和医疗保障，身体健康，短期内无需照顾。请问：王小姐如何告别“月光一族”，做有财人?根据案例提供的资料，按照阶梯存储法为王小姐制定理财方案：

(1)______________________________________________________________________；

(2)______________________________________________________________________；(3)______________________________________________________________________；【工作任务2】根据资料，财务状况分析及制定现金规划方案活动：案例分析，并形成报告案例2.4：王先生是某房地产公司的一个部门经理，月薪10000元，年终奖60000元；他的妻子李女士是某公司会计，月薪6000元，年终奖金10000元。他们的固定房产有两套，位于北京西直门附近价值200万元的房产，目前自住。两人去年以分期付款方式购人另一套位于东三环的200平方米房产，8000元／平方米，首付比例为30％，利率为6.12％，20年期，采用等额本息方式，月供约为6000元，目前市场价格为300万元，现已装修完毕准备出租，预计租金为1万元／月。王先生有一爱车，市价18万元。他们的儿子一岁两个月，他们给儿子购买了儿童保险，大约是2000元／年。儿子的奶粉、服装、两人的吃穿和日常开销，每月总计家庭支出为8000元。两人均有公司上的社保，此外无其他保险品种。两人持有股票市值25万元左右，目前收益还不错。家中还有闲余资金20万元，包括现金2万元，活期存款3万元，定期五年的存款10万元，10年的5万元。王先生是北京人，父母身体状况良好，有退休金。李女士父母也有退休金，暂时不需要两人供养。两人分别是1975年和1976年生人，都是典型的“奔奔族”（“奔奔族”是网络流行语，指目前中国社会压力最大、最热爱玩乐却最拼命工作的族群。）。根据案例提供的资料，对王先生家的财务状况进行分析，并为其制定现金规划方案。（1）将王先生家每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置。____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________（2）向王先生介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求。____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________（3）形成现金规划报告，交付王先生。____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________一、现金理财规划工具（一）现金理财规划的一般工具由于个人或家庭的理财规划中，现金理财规划既能够使所拥有的资产保持一定的流动性，满足个人或家庭支付日常家庭需要的费用，又能够使流动性较强的资产保持一定的收益，因此，在确定何为现金理财规划的工具时，应以流动性为主要考虑的因素，在此基础上考虑具有一定的收益性。现金理财规划的一般工具包括：现金、储蓄、货币市场基金。

1.现金现金是现金理财规划的重要工具。现金的用途是应付生活日常所需、预防意外支出、帮助亲戚朋友及投机之需，因此应以流动性为主要考虑因素，在此基础上考虑收益性。与其他的现金规划工具相比，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强。在国际货币基金组织对货币层次的划分中，现金位于第一层次。二是持有现金的收益率低，在通货膨胀条件下，现金不仅没有收益，反而会贬值。在这种情况下，人们之所以持有现金，是为了追求现金流动性，但客观上却损失了一定的收益。手头的现金通常以能够满足日常正常生活开支即可。2.储蓄在投资理财盛行的今天，有许多人忽视了合理储蓄在理财中的重要性，不少人错误地认为只要理好财，定期储蓄就不重要了。其实，每月的储蓄是投资资金源源不断的源泉，只有持之以恒地储蓄，才能确保理财规划的逐步顺利进行。

（1）储蓄业务的种类。目前，国内储蓄机构的储蓄业务一般包括：活期储蓄、定活两便、整存整取、零存整取、存本取息、个人通知存款、定额定期。

①活期储蓄：一元起存，多存不限，储蓄机构发给存折，凭折存取，开户后可随时存取，每年6月30日结息一次并计人利息，全部支取时，按销户日挂牌公告的活期储蓄利率计息。自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。活期储蓄是居民储蓄存款中最基本和最重要的一种形式，适于居民小额的随存随用的生活零用结余存款。一般将月固定收入(如工资)存入存折作为日常待用款项，供日常开支。②定活两便：一般50元起存。存期不满三个月，按活期计息，存期三个月以上不满半年的，按三个月定期存款利率打六折计息；存期半年以上，不满一年的，按半年定期存款利率打六折计息；一年以上无论存期多长，均按一年期存款利率打六折计息。上述各档次均不分段计息。这种储蓄方式主要是支取日确保存期大于或等于3个月，以免利息损失。这种方法将多余的现金存起来可以取得比活期账户多的利息。③整存整取定期储蓄：约定存期，到期一次性支取本息。一般50元起存，多存不限，存期分三个月、半年、九个月、一年、二年、三年和五年，到期凭存单支取本息。存期越长，利率越高。储户还可以根据本人意愿办理定期存款到期约定或自动转存业务。④零存整取定期储蓄：每月固定存额，一般5元起存，存期分一年、三年、五年，存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实存金额和实际存期计息。它适用于较固定的小额存款积累方法。但是，这一储种较死板，绝不能漏存，不要前功尽弃。假如每月存50元，一年到期几百元，来年作基金定期定投每月100元，经过长期规划今后所获得的收益也是可观的。⑤存本取息储蓄：一次存入本金，金额起点一般为5000元。存折记名，可预留印鉴或密码，可挂失。存期分为一年、三年、五年。开户时由银行发给储户存折，约定每一个月、三个月或半年领取一次。取款时储户凭存折到原开户行填写取款凭证后领取本金。如到期日未领取，以后可随时领取。整存零取不得部分提前支取。将固定的现金以存本取息形式存起来，然后将每月的利息以零存整取的形式存起来，这种方法可以获得较多的利息收入。为免除每月跑银行存取的麻烦，可与银行约定“自动转息”业务。⑥个人通知存款：个人通知存款是指存款人在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取存款的一种储蓄方式。根据储户提前通知时间的长短，分为1天通知存款与7天通知存款两个档次。1天通知存款必须提前1天通知约定支取存款，7天通知存款必须提前7天通知约定支取存款。通知存款的币种为人民币。个人通知存款的最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元，存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。⑦定额定期储蓄：这是一种存款金额固定、存期固定的定期储蓄业务，简称“双定”。这种储蓄事先在存单上印有存款金额，通常有10元、20、50、100、500、1000元等。随着社会经济的发展，存单面额有不断加大的趋势。该储蓄由于事先印好面额，因此存取手续较为简便，有利于提高工作效率，方便储户。定额定期储蓄存期为一年，到期凭存单支取本息，可以过期支取，也可以提前支取。一次取清，不办理部分支取。利率和计算方法与整存整取定期储蓄相同。存单上不记名、不预留印鉴、也不受理挂失，可以在同一市县辖区内各邮政储蓄机构通存通取。

单位：年利率%项

目利率水平调整日期人民银行对金融机构存款利率

2008.11.27法定准备金1.62

超额准备金0.72

人民银行对金融机构贷款利率

2008.12.23二十天2.79

三个月3.06

六个月3.24

一

年3.33

再贴现1.80

金融机构人民币存款基准利率

2008.12.23活期存款0.36

三个月1.71

半

年1.98

一

年2.25

二

年2.79

三

年3.33

五

年3.60

金融机构人民币贷款基准利率

2008.12.23六个月以内（含六个月）4.86

六个月至一年（含一年）5.31

一至三年（含三年）5.40

三至五年（含五年）5.76

五年以上5.94

（2）储蓄存款技巧。主要有：

①阶梯存储法：如果把钱存成一笔多年期存单，一旦利率上调就会丧失获得高利息机会，如果把存单存成一年期，利息又太少，为此可以考虑阶梯存储法。此法流动性强又可以获得高利息。具体步骤是：如手中有5万元可分别用1万元开一年期存单，1万元开两年期存单，1万元开三年期存单，1万元开四年期存单，1万元开五年期存单，一年后，就可以用到期的一万元再去开设一个五年期存单，以后年年如此。五年后，手中所持有的存单全部为5年期，只是每个存单到期的年限不同，依次相差一年。这种储蓄方法既可以跟上利率调整，又能获取五年期存款的高利息，适合家庭为子女积累教育基金和未来子女的婚嫁资金等。

②存单四分存储法：如果现在有1万元并且在一年内有急用，并且每次用钱的具体金额时间不确定，那么最好选择存单四分存储法，即把存单分为四张，即1000元一张、2000元一张、3000元一张、4000元一张。这样一来，假如有1000元需要周转，只要动用1000元的存单便可以了，避免了需要1000元也要动用“大”存单的情况，减少了不必要的损失。

③交替存储法：如果有5万元，不妨把它分为2份，每份2.5万元，分别按半年期、一年期存入银行。若半年期存单到期，有急用便取出，若不用便按一年期再存入银行，以此类推。每次存单到期后都存为一年期存单，这两张存单的循环时间为半年，若半年后有急用可取出任何一张存单，这种储蓄方法不仅不会影响家庭急用，也会取得比活期更高的利息。④利滚利存储法：所谓利滚利存储法又称“驴打滚存储法”，即存本取息储蓄和零存整取储蓄有机结合的一种储蓄法。具体步骤：假如有3万元，可以把它存成存本取息储蓄，一个月后取出存本取息储蓄的第一个月利息，再用这一个月利息开设一个零存整取储蓄户，以后每个月把利息取出后存人零存整取储蓄，这样不仅存本取息得到利息，而且其利息在参加零存整取后又取得利息，此种储蓄方法只要长期坚持就会有丰厚回报。

⑤采用自动续存法：根据银行规定，自动续存的存款以转存日利率为计息依据，当遇降息时，如果钱是自动续存的整存整取，并正好在降息不久到期，则储户千万不要去取，银行会自动在到期日按续存约定转存，并且利率还是原来的利率。

⑥少存活期、到期支取：同样存钱，存期越长，利率越高，所得利息就越多，如果手中活期存款一直较多，不妨采用定活两便或零存整取的方式，因为一年期的利率大大高于活期利率。

⑦选择合理的存款期限：在利率很低的情况下，由_于一年期存款利率和三年期、五年期存款利率相差很小，因此个人储蓄时应选择三年期以下的存期。这种方法可方便地把储蓄转为收益更高的投资，同时也便于其在支用时利息不受损失。

⑧选择特别储种：如银行已开办的教育储蓄，可免征利息税，有小孩读书的家庭均可办理，到期后凭非义务教育(高中以上)的录取通知书、在校证明，可享受免利率优惠政策。比如三年期的适合有初中以上学生的家庭，六年期的适合有小学四年级以上学生的家庭。

⑨多选零存整取：该储种是以积数即每日每日存款的累加数为计息总额，其采用的利率为开户日的银行利率，因此储户不妨逐日增加存款金额，提高计息积数，它可以在降息的情况下获得以前银行较高的存款利息。3．货币市场基金货币市场基金是一种功能类似于银行活期存款，而收益却高于银行存款的低风险投资产品。它为个人及企业提供了一种能够与银行中短期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式；而且既可以在提供本金安全性的基础上，为投资者带来一定的收益，又具有很好的流动性。就流动性而言，货币市场基金的流动性很好，甚至比银行7天通知存款的流动性还要好。前者T+1或T+2就可以取得资金，而后者则需要T+7。货币基金有类似于活期存款的便利。今天赎回(T日)，资金最快明天(T+1日)上午1O点以前到账。就安全性而言，根据我国《货币市场基金管理暂行规定》，货币市场基金只能投资于货币市场工具，如投资于现金、1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、剩余期限在1年以内(含1年)的债券回购、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具，同时规定不得投资于股票、可转换债券、剩余期限超过397天的债券、信用等级在AAA级以下的企业债券及中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零。就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于7天通知存款。货币基金没有认购费、申购费和赎回费，只有年费，总成本较低。货币市场基金本身流动性很强，同时收益高于活期存款，免征利息税，是理想的现金规划工具。

在做现金理财规划时，通常这样配置现金及现金等价物的比例，即将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置，其中1／3以直观现金形式保存，2／3以活期储蓄和货币基金形式存在，这样安排既兼顾了流动性又能够获得一定的收益性，是比较合适的搭配方案。

(二)现金理财规划的融资工具在某些时候，个人或家庭有突然的未预料到的支出，而与此同时，个人或家庭的现金及现金等价物的额度又不足以应付这些支出，临时变现其他流动性不强的金融资产会有一部分损失。这时利用一些短期的融资工具融得一些资金就不失为一个解决紧急问题的好方法。事实上，在个人或家庭的现金规划过程中，个人或家庭往往更重视已有现金及现金等价物的管理和使用，而忽略了个人融资。适宜于现金理财规划的融资方式主要包括以下几种：1．信用卡融资

(1)信用卡简介。信用卡是银行或其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。随着信用卡业务的发展，信用卡的种类不断增多，概括起来，一般有广义信用卡和狭义信用卡之分。从广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明、消费信贷或持卡人可凭卡购物、消费或享受特定服务的特制卡片均可称为信用卡。广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等；从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡。狭义的信用卡实质是一种消费贷款，它提供一个有明确信用额度的循环信贷账户，借款人可以支取部分或全部额度。偿还借款时也可以全额还款或部分还款，一旦已经使用余额得到偿还，则该信用额度又重新恢复使用。

(2)信用卡的融资功能。信用卡在扮演支付工具的同时，也发挥了最基本的账务记录功能。再加上预借现金、循环信用等功能，更使信用卡超越了支付工具的单纯角色，具备了融资功能。信用卡的信用融资功能表现为发卡机构向持卡人核定一个信用额度，在额度内持卡人无需任何存款即可购物消费或提取现金(一般贷记卡取现额度为信用额度的50％)。具体来讲，信用卡的信用融资功能表现在以下几方面：

①信用额度：信用额度指银行根据信用卡申请人的信用记录、财务能力等资料为申请人事先设定的最高信用支付和消费额度。发卡机构将根据持卡人信用状况的变化定期调整信用额度。

②免费融资：贷记卡持卡人用贷记卡进行透支支付，可享受免息还款期待遇。即持卡人用贷记卡消费后，从银行记账日至发卡银行规定的到期还款日之间为免息还款期。如果持卡人在发卡机构规定的还款日之前偿还所有消费融资，则享受到免息还款期的优惠。免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。

如，张先生申请了某银行信用卡。按发卡行规定，每月5日为账单日，23日为还款日，则该银行就为客户提供了最长为48天的免息优惠(各行规定不同)。如张先生在1月4日消费1000元，则这笔款项计入当月账单，那么免息还款期就是当月4日一23日这段时间，为19天；若张先生在1月6日消费1000元，则这笔款项计入下月账单，那么到2月23日才需要偿还这部分透支额。那么免息还款期就是1月4日一2月23日这段时间，为48天，在这48天里可以免费占用银行的资金，相当于从银行获得了一笔无息贷款，解决了张先生的临时资金缺口，实现了提前消费。需要注意的是，如果贷记卡持卡人在规定的还款日只偿还了最低还款额或未能支付上月所有信用卡消费，或消费金额超过发卡银行批准的信用额度用卡时，则不再享受免息还款期待遇，即从银行记账日起，所有消费金额均要支付利息。发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的5％收取滞纳金和超限费。例2．1：王女士持有某银行的信用卡，其信用额度为10000元，上月购买了笔记本电脑，消费金额为10680元，超出了原定10000元的信用额度。近日她收到银行的对账单，其中有“超限费34元”。王女士很不解：难道信用卡也会刷爆?

一般情况下，持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。王女士的信用额度为10000元，银行默认提供1000元(10000x10％)的浮动信用额度，她上个月的消费金额共计10680元，透支680元，因此按5％计算，其超限费为34元(680x5％)。

③循环信用功能：循环信用是一种按日计息的小额、无担保贷款。持卡人可以按照自己的财务状况，每月在信用卡当期账单的到期还款日前，自行决定还款金额的多少。当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后金额就是循环信用余额。持卡人如果在当期选择了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。循环信用的利息计算方法为：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款清偿日止为计息天数，日利率为O.05％计算利息。

例2．2

李女士的账单日为每月5日，到期还款日为每月23日。4月5日银行为李．女士打印的本期账单包括了她从3月5日至4月5日之间的所有交易账务：本月账单周期里李女士仅有一笔消费——3月30日，消费金额为1000元；李女士的本期账单列印“本期应还金额”为1000元，“最低还款额”为100元。不同的还款情况下，李女士的利息分别为：

①若李女士于4月23日前全额还款1000元，则在5月5目的对账单中循环利息为0；

②若李女士于4月23目前只偿还最低还款额100元，则在5月5日的对账单的循环利息为17.4元。具体计算如下：

1000元x0.05％x24天(3月30日至4月23日)+(1000元-100元)x0.05％x12天(4月23日至5月5日)=17.4元④预借现金功能：预借现金(取现)服务是银行为持卡人提供的小额现金借款，满足持卡人的应急之需，让持卡人的资金融通更自在从容。一旦有现金紧急需要，持卡人可持信用卡在自动柜员机24小时自由取现。国际卡还可在全球的自动柜员机上方便地提领当地货币。预借现金额度根据持卡人的用卡情况设定，包含在信用卡的信用额度内，具体规定各发卡行不同。此外，根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不得超过人民币2000元。同时承担按每笔预借现金金额的3％计算的手续费，最低收费额为每笔30元人民币或3美元。预借现金交易不享受免息还款期待遇，白银行记账日起按日利率O.05％计收利息至清偿日止。银行记账日为此笔交易发生日，发卡行按月计收复利。资料来源：搜狐财经/7/0504/35/column220143511.shtml2．凭证式国债质押贷款目前凭证式国债质押贷款额度起点一般为5000元，每笔贷款不超过质押品面额的90％。凭证式国债质押贷款的贷款期限原则上不超过一年，并且贷款期限不得超过质押国债的到期日；若用不同期限的多张凭证式国债作质押，则以距离到期日最近者确定贷款期限。凭证式国债质押贷款利率，按照同期同档次法定贷款利率(含浮动)和有关规定执行。贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定；期限在6个月以上1年以内的，按1年的法定贷款利率确定。另外，银行也会根据客户的不同情况对贷款利率有所调整，贷款利率的下限是基准利率的0.9倍，上限不设。借款人提前还贷，贷款利息按合同利率和实际借款天数计算，另外并按合同规定收取补偿金。凭证式国债质押贷款实行利随本清。凭证式国债质押贷款逾期1个月以内的(含1个月)，自逾期之日起，按法定罚息率向借款人计收罚息。3．存单质押目前各家商业银行都推出了存单质押贷款业务，且手续简便。借款人只需向开户行提交本人名下的定期存款(存单、银行卡账户均可)及身份证，就可提出贷款申请。经银行审查后，双方签订定期存单抵押贷款合同，借款人将存单交银行保管或由银行冻结相关存款账户，便可获得贷款。有的银行，如中国工商银行存单质押贷款的起点金额为1OOO元，最高限额不超过10万元，且不超过存单面额的80％；如交通银行要求最高为质物面额的90％。银行借款人如果手续齐备，当天就可以签订合同拿到贷款，不需要任何的手续费。存单质押贷款一般适合于短期、临时的资金需求。贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率计算，贷款期限不足6个月的，按6个月的法定贷款利率确定；期限在6个月以上1年以内的，按1年的法定贷款利率确定。优质客户可以下浮10％。如借款人提前还贷，贷款利率按合同利率和实际借款天数计算。目前，商业银行提供的贷款种类各异，除了上述列举的几种外，还有诸如个人临时贷款、个人房产装修贷款、个人旅游贷款、个人商铺贷款、个人小型设备贷款和个人外汇宝项下存款质押贷款等种类，这里就不在详述。4．保单质押融资所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。目前，我国存在两种情况：一是投保人把保单直接质押给保险公司，直接从保险公司取得贷款，如果借款人到期不能履行债务，当贷款本息达到退保金额时，保险公司终止其保险合同效力；另一种是投保人将保单质押给银行，由银行支付贷款于借款人，当借款人不能到期履行债务时，银行可依据合同凭保单由保险公司偿还贷款本息。然而，并不是所有的保单都可以质押的，质押保单本身必须具有现金价值。人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同，此类合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；另一类是具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，人寿保险单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值，这类保单可以作为质押物。此外，保单质押贷款的期限和贷款额度有限制。保单质押贷款的期限较短，一般不超过6个月。最高贷款余额不超过保单现金价值的一定比例，各个保险公司对这个比例有不同的规定，一般在70％左右；银行则要求相对宽松，贷款额度可达到保单价值的90％。期满后贷款一定要及时归还，一旦借款本息超过保单现金价值，保单将永久失效。目前保单贷款的利率参考法定贷款的利率，同时，保险公司和银行根据自身的情况，具体确定自己的贷款利率。

5．典当融资根据我国商务部、公安部2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指“当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。办理出当与赎当，当户均应当出具本人的有效身份证件。当户为单位的，经办人员应当出具单位证明和经办人的有效身份证件；委托典当中，被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效身份证件。出当时，当户应当如实向典当行提供当物的来源及相关证明材料。赎当时，当户应当出示当票。所谓当票，是指典当行与当户之间的借贷契约，是典当行向当户支付当金的付款凭证。当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。

典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。典当当金利息不得预扣。除此之外，典当过程中还需交纳各种综合费用，典当综合费用包括各种服务及管理费用。动产质押典当的月综合费率不得超过当金的42‰。房地产抵押典当的月综合费率不得超过当金的27‰。财产权利质押典当的月综合费率不得超过当金的24‰。当期不足5日的，按5日收取有关费用。典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。续当期自典当期限或者前一次续当期限届满日起算。续当时，当户应当结清前期利息和当期费用。典当期限或者续当期限届满后，当户应当在5日内赎当或者续当。逾期不赎当也不续当的，为绝当。当户于典当期限或者续当期限届满至绝当前赎当的，除须偿还当金本息、综合费用外，还应当根据中国人民银行规定的银行等金融机构逾期贷款罚息水平、典当行制定的费用标准和逾期天数，补交当金利息和有关费用。二、现金理财规划过程在分析客户现金需求的基础上，理财规划师接下来的工作就要着手进行现金理财规划了。在规划的过程中，既要使资产的配置保持一定的流动性，又要实现一定的收益。

第一步：将客户每月支出3～6倍的额度在现金理财规划的一般工具中进行配置。在为具体客户确定其个人(或家庭)现金及现金等价物的额度时，应根据不同客户家庭的收入、支出的稳定情况不同，将其现金或现金等价物