工程结算收尾工作制度

PAGE工程结算收尾工作制度一、总则（一）目的为规范工程结算收尾工作流程，确保工程款项及时、准确结算，保障公司合法权益，提高项目整体效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司承接的各类工程项目结算收尾阶段的工作管理。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵守国家法律法规及行业相关标准规范，确保结算工作合法合规。2.准确及时原则：准确核算工程价款，及时完成结算工作，避免延误和差错。3.责任明确原则：明确各部门及人员在结算收尾工作中的职责，确保工作有序开展。4.资料完整原则：保证结算所需资料真实、完整、有效，为结算提供可靠依据。二、职责分工（一）项目管理部门1.负责组织协调工程结算收尾工作，督促各相关部门按时完成任务。2.审核工程变更、签证等资料的真实性、合理性，协助造价部门进行结算造价审核。3.配合建设单位、审计单位等进行工程结算的核对、谈判等工作。（二）造价部门1.负责收集、整理工程结算资料，包括合同文件、施工图纸、变更签证、工程计量记录等。2.依据相关资料进行工程结算造价的编制、审核工作，确保结算金额准确合理。3.对结算过程中出现的造价争议问题进行分析、协商，提出解决方案。（三）财务部门1.负责审核工程结算款项的支付申请，确保支付符合公司财务规定和合同约定。2.协助造价部门核对工程结算金额，对结算款项的收付进行账务处理。3.监督工程结算款项的回收情况，及时与相关部门沟通协调，防范财务风险。（四）施工部门1.负责提供真实、准确的工程施工资料，包括施工记录、质量验收报告等。2.配合造价部门进行工程计量核对，及时解决施工过程中与结算相关的问题。3.按照合同要求完成工程收尾工作，确保工程达到结算条件。（五）物资部门1.根据工程实际情况，提供物资采购、领用等相关资料，协助造价部门核算物资成本。2.配合财务部门核对物资款项的支付情况，确保物资费用结算准确。三、结算资料管理（一）资料收集1.项目管理部门应在工程竣工后及时组织各相关部门收集整理结算资料，明确资料收集的范围、内容和要求。2.施工部门负责提供施工过程中的各类原始资料，如施工日志、隐蔽工程验收记录、分项分部工程质量验收报告等。3.造价部门负责收集与造价相关的资料，如合同文件、工程变更通知、签证单、材料设备清单及价格等。4.物资部门负责提供物资采购发票、出入库单据等资料。（二）资料审核1.各部门收集的结算资料应先由本部门进行初步审核，确保资料的真实性、完整性和准确性。2.造价部门对收集到的资料进行集中审核，重点审核与造价相关的资料，如工程变更的必要性、签证的合理性、计量计价的依据等。3.对于审核中发现的问题，造价部门应及时与相关部门沟通，要求补充或修正资料。（三）资料归档1.经审核无误的结算资料应按照档案管理规定进行归档保存，建立电子和纸质档案。2.档案应分类存放，便于查询和使用。同时，应明确档案的保管期限，确保资料的安全性和完整性。四、结算流程（一）结算准备1.项目管理部门在工程竣工后，组织各相关部门对工程完成情况进行全面检查，确认工程已达到结算条件。2.造价部门根据收集到的结算资料，进行结算初稿的编制。编制过程中应严格按照合同约定、相关计价规范和实际完成工程量进行计算。3.结算初稿编制完成后，造价部门应将初稿提交给项目管理部门、财务部门等相关部门进行内部审核。（二）内部审核1.项目管理部门、财务部门等相关部门对结算初稿进行审核，重点审核结算金额的准确性、资料的完整性、结算依据是否充分等。2.审核过程中如发现问题，各部门应及时沟通协调，提出修改意见。造价部门根据修改意见对结算初稿进行调整，形成正式的结算报告。（三）与建设单位核对1.结算报告经内部审核通过后，项目管理部门负责与建设单位进行结算核对工作。核对过程中应保持沟通顺畅，及时解答建设单位提出的疑问。2.双方对结算金额存在争议时，应通过友好协商解决。如协商不成，可按照合同约定的争议解决方式处理，如申请工程造价咨询机构审核、提交仲裁或诉讼等。（四）结算款项支付1.经与建设单位核对无误并签订结算协议后，财务部门根据结算协议和合同约定，审核工程结算款项的支付申请。2.支付申请经审核通过后，财务部门按照公司资金管理规定办理款项支付手续，确保工程结算款项及时、足额支付到账。五、收尾工作管理（一）工程质量验收1.施工部门在工程结算收尾阶段，应组织相关人员对工程质量进行全面自查，确保工程质量符合合同要求和相关标准规范。2.对于自查中发现的质量问题，施工部门应及时进行整改，整改完成后申请建设单位进行验收。3.建设单位验收合格后，出具工程质量验收报告，作为工程结算的重要依据之一。（二）工程资料移交1.工程竣工后，施工部门应按照合同约定和档案管理规定，将工程资料移交给建设单位或相关部门。2.资料移交应办理交接手续，双方签字确认。移交资料应包括工程前期文件、施工过程文件、竣工验收文件等完整的工程资料。（三）工程尾款回收1.财务部门应密切关注工程尾款的回收情况，定期与建设单位沟通协调，确保尾款按时足额回收。2.如建设单位逾期支付尾款，项目管理部门应协助财务部门采取相应措施，如发函催款、追究违约责任等，维护公司合法权益。（四）项目总结评价1.项目结算收尾工作完成后，项目管理部门应组织相关部门对项目进行总结评价，分析项目实施过程中的经验教训。2.总结评价内容包括项目目标完成情况、工程质量、进度控制、成本管理、合同执行情况等方面。3.通过总结评价，为今后类似项目的管理提供参考和借鉴，不断提高公司项目管理水平。六、监督与考核（一）监督机制1.公司内部审计部门负责对工程结算收尾工作进行定期或不定期的监督检查，重点检查结算工作的合规性、准确性和资料完整性。2.审计部门在监督检查过程中发现问题，应及时下达整改通知，要求相关部门限期整改。整改完成后，审计部门应进行复查，确保问题得到彻底解决。（二）考核办法1.建立工程结算收尾工作考核制度，对各相关部门及人员在结算收尾工作中的表现进行考核评价。2.考核内容包括工作完成情况、工作质量、工