郭总离任审计审计所需资料清单

附件一

审计所需资料清单

一、被审计人述职报告

主要内容应包括但不限于以下方面：任职期间面临的内外

部环境、风险状况、战略规划的制定和实施，以及核心竞争力

培养情况；重大经营决策、三重一大原则执行情况；对外投资

及管控情况；资金管理、成本管理、项目管理、业绩考核等内

部控制的健全与执行情况；历年主要绩效指标的完成情况；任

职期间资产负债变动情况；取得的主要经营业绩、存在的问题

以及相关的改进建议；公司历史遗留问题处理情况及取得效

果；前任审计决定执行及问题整改落实情况等。

二、公司需要提供的资料（如有未设相关部室的，请公司

根据实际情况分配任务提供）

L董事会办公室

各年度董事会决议；公司现行管理办法汇编；董事会会议

纪要，包括董事会批准的历年财务预决算方案，税后利润分配、

弥补亏损方案，公司资产抵押和融资方案等；党委会纪要；各

年度经济活动分析或运营情况分析报告；董事会工作报告；任

期末遗留事项等。

2.总经理办公室

各年度总经理办公会会议纪要、党政联席会会议纪要；各

年度工作会、主管领导会议讲话材料；印章管理办法及各年度

行政用章登记簿；公司及公司负责人获得省部级以上的荣誉称

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号；集团公司重要收发文件；任期末遗留事项等。

3.人力资源（社会保障）部门

审计期末机关机构设置、定编及实际人数;所属单位组织

机构图及定岗定编；任期主要领导班子成员分工及任职变动情

况；所属主要单位撤并、重组情况；现行薪酬管理制度、工资

发放情况、公司负责人薪酬统计；各年度劳动工资发放统计表、

人均年收入水平；五险二金管理制度；各年度保险、基金收缴

统计资料；任期末遗留事项等。

4.工程管理部门

任期内工程项目策划情况（逐一提供工程策划书）；各年

度在建项目生产经营主要指标完成情况；各年度生产经营统计

报表；重点项目监控报告；业主履约评价报告；工程项目管理

办法及检查结果报告；任期内红、黄、绿灯项目统计情况；任

期内项目施工进展监测情况；任期末停工、进度滞后项目以及

其他遗留事项等。

5,设备物资管理部门

现行工程物资管理制度；大宗物资、设备采购计划和审批

记录，集中采购和招标记录；各年度设备物资台账、产权证明、

盘点资料；任期内固定资产、大型周转材料管理、大修管理、

资产处置管理及情况、报废、闲置情况台账，对任期内资产使

用状况和效果进行分析;资产产权情况说明，挂靠在个人、其

他单位名下资产情况清理；任期末遗留事项情况。

6.质量安全监督管理部门

现行质量、安全生产责任追究管理措施、办法；内部安全

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质量检查整改记录，发生的质量、安全事故简要过程、伤亡人

数、造成的直接经济损失及影响；公司获得的省部级以上优质

工程统计表；任期末遗留事项等。

7,财务、资金、税务管理部门

现行财务内部控制制度；费用开支预算及标准；各年度财

务预算及执行情况报表；各年度财务状况分析报告；各年度会

计决算及汇总底稿、会计账簿、各年度会计科目余额表及相关

会计凭证（报告电子账、网上报表等）；历年财务预决算方案，

税后利润分配、弥补亏损方案、公司资产抵押和融资方案；重

要的经济合同、协议、重大投融资项目方案及其实施结果资料；

各项财产物资清理核销资料，处理历史遗留问题资料;有关对

外借款、担保、抵押以及未决诉讼等或有事项资料；集团公司

对公司负责人经营业绩考核兑现文件；各年度公司对所属单

位、项目经营绩效指标管理办法及奖惩兑现资料；各年度政府

部门、中介机构对本公司出具的检察或审计报告；公司重大风

险预警预控相关制度、办法；各年度清欠、两金压降管理措施

办法及责任奖惩资料；税务缴纳、筹划等资料；任期末遗留事

项等。

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个EXCELL中导出全公司所有核算单位的科目余额表、客商辅

助余额表,尽可能导出全公司每个会计科目（末级）的明细账,

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8.公司战略发展部

公司中长期发展规划；任期内公司资质变动情况并复印任

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期末时点对应的资质证书；所属单位营业执照和资质情况；公

司重大风险识别及全面风险管理体系报告。

9.法律事务部

公司历年法律诉讼案件、案情分析、经济损失（收益）情

况；任期内公司法律维权情况及取得的效果、成绩等；任期末

遗留法律诉讼情况。

10.审计部门

公司内部审计制度，各年度审计计划、审计报告、整改报

告；铁路或路外项目接受国家审计及自查自纠审计整改情况。

1L纪检监察部门

资产保全监管办法或资金损失责任追究办法；各年度效能

检查报告；对重大亏损项目、重大安全质量事故、重要资产损

失等责任追究及违规违纪人员处理结果资料；任期末遗留事项

等。

11.经济管理部门

工程项目责任成本管理制度、项目评估报告、责任成本预

算、责任成本考核、分析、监控报表及总结资料；任期内劳务

队伍招标选用情况；任期内清退队伍及损失情况；任期内变更

索赔和清理概算工作开展情况；任期内所有亏损项目亏损原因

的分析报告;任期末遗留事项情况。

12.经营计划部

公司历年承揽任务情况、经营承揽各年度报表；包括工程

项目招投标跟踪考察、前期风险效益测算，报价决策、中标通

知书、工程施工合同等资料，涉及联合承揽的，需提供联合承

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揽合作协议、分割任务清单等文件；对纳入承揽但实际未施工

或未达到中标金额的项目单独说明；对纳入新签合同额的变更

索赔项目单独说明；基建项目投资计划执行情况:任期末遗留

事项等。

13.资本运营事业部

自有土地、房产（构筑物）、锦鲤资产等变动情况，任期

内的经营管理情况和任期末的存续情况；任期内资本运营项目

总体生产经营情况。

14.审计其他资料，根据审计需要临时通知后报送。

三、项目部各业务部门需提供的资料（如有分工不合适的，

请自行分配任务）

1.办公室

①现行管理制度汇编。

②办公室会议纪要及相关决议，年度工作总结。

③项目发文及公司对项目年度考核奖罚资料。

④业主收文及业主对项目奖罚评比资料。

⑤未决诉讼、征地拆迁、地方协调资料。

⑥工资分配办法及项目部职工收入统计表。

⑦项目部组织架构及人员花名册。

2.工程安质

①工程概况、主要工程量、实施性施工组织设计、施工图

工程数量及清单、工程日志、试验检验报告。

②方案优化及变更索赔措施及成效。

③已完工程数量及已对下计价数量，剩余工程数量。

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④已完工程主要材料设计数量。

⑤安全质量控制措施、检查发现问题及整改情况、有无重

大质量隐患和责任事故造成损失的情况。

⑥安质方面奖罚情况。

3.计划合同部

①项目对上合同资料，包括但不限于：项目招投标资料、

与业主签订的施工合同及补充协议、重要会议纪要、重大变更

设计方案；项目实施性施工组织设计。

②最新施工图工程数量及合同预计总收入，合同预计总成

本确认依据。

③项目评估及目标责任合同。

④项目劳务队伍组织管理架构及工程施工内容。

⑤项目劳务承包合同及劳务招标资料（包括施工承包合

同）。

⑥截至审计期末对上计价情况（按实际完成工程量计算），

分已批复和待批复。

⑦截止审计期末对下计价情况（按实际应对下计价工程量

计算），分已对下计价和已完工待对下计价。（提供验工计价

（结算）资料；包括合同外计价、签证）。

⑧变更索赔申报及批复情况（对上）。变更设计登记台帐

以及已批复的变更设计资料；索赔报告及批复情况。

⑨责任成本管理分析资料，对上、对下计价数量台帐。

⑩经济活动分析，重点与目标利润相差异分析（量差、

价差）。

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4.财务部

①会计凭证、账簿、科目余额表（历年电子版数据）、报

表、出纳帐、银行对账单。

②按照收入成本匹配原则，应调整的收入成本、其他收入

清单（需制成表格）。

③资产、负债明细表及盘点记录（资产影像）。

④分包单位计价拨款台帐，供应商（租赁单位）结算拨款

台账等。

⑤采用架子队核算模式的，必须提供架子队核算台账。

5.物资设备部

①材料设备招标采购及相关合同。

②开工至审计期末累计材料采购、消耗、库存汇总表（数

量、金额），库存盘点表。

③已完工程主要材料理论用量与实际消耗数量对比，节超

分析。

④材料采购平均单价（实际购买价），与合同单价对比，

分析材料价差总额。

⑤拌合站籍及原材料考核分析。

⑥周转材料购买、调入、租赁台账、盘点表。

⑦自有固定资产台帐及折旧计提表。

⑧外租设备合同，结算与支付台账，外租设备工作出勤记

录。

⑨材料、设备租赁发票提供情况。

⑩施工队领用材料与理论消耗对比分析（清包队伍及大包

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队伍）。

（ID废旧材料、设备、临时设施的处置、收入情况。

6.审计相关表格及其他资料（审计基础表格1、表格2、

表格3、表格4等）。

7.项目生产经营情况汇报（参照模板）

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附件三

审计承诺书

集团公司审计组：

根据中国铁建大桥工程局集团有限公司经济责任审计有

关规定，我公司按照审计组要求提供了审计所需全部资料，并

郑重承诺如下：

一、所提供数据信息、文件、合同、会议纪要和记录、情

况说明等资料（包括电子资料）真实、准确、完整；

二、所提供资料真实、完整地反映了单位全部经济事项，

无账外账户、账簿、资