房产公司进度款审批制度

PAGE房产公司进度款审批制度一、总则（一）目的为规范公司房产项目进度款的审批流程，确保资金合理使用，保障项目顺利推进，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有房产开发项目进度款的审批管理。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家相关法律法规以及行业标准，确保进度款审批流程合法合规。2.真实性原则：进度款申报资料必须真实、准确、完整，反映项目实际进展情况。3.合理性原则：根据项目实际进度和合同约定，合理确定进度款支付额度，避免资金浪费或不足。4.及时性原则：各环节审批人员应在规定时间内完成审批工作，确保进度款及时支付，不影响项目施工进度。二、进度款申报条件（一）工程形象进度要求1.基础工程完成至[具体阶段]，如基础土方开挖完成、基础钢筋绑扎完毕等，并经质量验收合格。2.主体结构工程按照施工计划完成相应层数或施工段，且混凝土浇筑、砌体工程等符合质量标准。3.装饰装修工程、安装工程等按施工进度完成一定比例的工作量，如内外墙抹灰完成[X]%、水电安装完成至[具体部位]等。（二）申报资料要求1.进度款支付申请表：详细说明本次申请支付的金额、支付依据、已完成的工程量及占总工程量的比例等。2.工程进度报告：包括工程形象进度照片、工程进度统计报表、质量检验报告等，证明工程实际进展情况。3.监理审核意见：监理单位对工程进度、质量等方面进行审核后出具的意见，明确是否同意支付本次进度款。4.合同执行情况说明：说明合同约定的付款节点与实际工程进度的匹配情况，以及是否存在违约事项。三、进度款审批流程（一）施工单位申报施工单位在达到进度款申报条件后，应在每月[具体日期]前向监理单位提交进度款支付申请及相关资料。（二）监理单位审核监理单位收到施工单位申报资料后，应在[X]个工作日内完成审核。审核内容包括工程进度的真实性、质量是否符合要求、合同执行情况等。审核通过后，监理单位出具审核意见，并签字盖章。（三）项目工程部初审项目工程部收到监理单位审核通过的资料后，对工程进度进行现场核实，并结合合同条款对进度款支付额度进行初步审核。初审应在[X]个工作日内完成，初审通过后提交项目负责人。（四）项目负责人审核项目负责人对工程部提交的初审意见进行审核，重点关注工程进度、质量、成本控制等方面。审核通过后签字确认，并提交至成本管理部。（五）成本管理部审核成本管理部根据合同约定的计价方式、工程量清单等，对进度款支付金额进行详细核算。审核工程变更、签证等费用的合理性，并与项目工程部核对已完成工程量。成本管理部审核应在[X]个工作日内完成，审核通过后出具审核报告。（六）财务部审核财务部审核进度款支付申请的资金来源是否合理，是否符合公司财务管理制度。核对已支付款项情况，确保本次支付金额与财务账面记录一致。财务部审核应在[X]个工作日内完成。（七）分管领导审批分管领导根据各部门审核意见，对进度款支付申请进行全面审批。重点考虑项目整体进度、资金状况、质量风险等因素。审批通过后签字确认。（八）总经理审批总经理对进度款支付申请进行最终审批。总经理审批通过后，方可办理进度款支付手续。四、进度款支付额度规定（一）按合同约定支付1.对于有明确付款节点的合同，按照合同约定的比例支付进度款。例如，基础工程完成后支付合同总价的[X]%，主体结构完成至[具体层数]支付合同总价的[X]%等。2.合同中约定按照工程量计量支付进度款的，应根据经审核确认的实际完成工程量乘以合同单价计算支付金额，但支付比例不得超过合同约定的上限。（二）考虑工程质量因素1.若工程质量经检验存在不合格项，施工单位应及时整改。在整改完成并经复查合格前，暂停支付相应部分的进度款。2.对于因工程质量问题导致的返工费用，应从后续进度款中扣除，或根据合同约定由施工单位承担相应损失。（三）预付款及保留金1.预付款在合同签订后按照合同约定支付，预付款应在后续进度款支付中逐步扣回。2.保留金按照合同约定比例从进度款中扣留，一般为合同总价的[X]%。在工程竣工验收合格后，扣除因质量问题等应扣除的费用后，剩余保留金无息返还施工单位。五、特殊情况处理（一）工程变更1.因工程变更导致工程量增加或减少的，施工单位应及时提交变更申请及相关资料。变更部分的进度款支付按照变更后的计价方式和合同约定执行。2.变更费用应在审核通过后与当期进度款一并支付，但变更金额较大或对项目成本影响显著的，应按照公司相关规定进行专项审批。（二）不可抗力因素因不可抗力事件导致工程延误或损失的，根据合同约定及相关法律法规处理进度款支付问题。如因不可抗力造成已完工程损坏的，应根据实际修复费用支付相应进度款；因不可抗力导致工期延误的，应合理调整进度款支付计划。（三）施工单位违约1.若施工单位存在违约行为，如未按照合同约定的工期、质量标准施工等，公司有权暂停支付进度款，并要求施工单位限期整改。整改完成并经审核通过后，再根据实际情况支付进度款。2.因施工单位违约给公司造成损失的，公司有权从进度款中扣除相应赔偿金额，不足部分施工单位应另行支付。六、监督与检查（一）内部审计监督公司内部审计部门定期对进度款审批及支付情况进行审计检查，重点审查审批流程是否合规、支付金额是否准确、资料是否齐全等。对于审计发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）定期检查项目工程部、成本管理部等相关部门应定期对项目进度款支付情况进行检查，核对实际工程进度与支付情况是否相符，确保进度款支付合理、合规。（三）违规处理对于在进度款审批过程中违反本制度规定的行为，如虚报工程量、审核把关不严等，将视情节轻重对相关责任人进行批评教育、绩效考核扣