公司财务部岗位职责实务

年5月29日公司财务部岗位职责实务文档仅供参考财务部管理实务目录机构设置及部门职责机构设置图………….3部门职责…………….4岗位职责……………5一、经理………………….5二、副经理…………………6三、总帐(主管)会计……………………..7四、总出纳……………..…8五、收入(主管)会计…………………9六、应付(主管)会计………………….10七、成本(主管)会计………………….11八、电脑经理………………12九、电脑主管………………13十、电脑管理员…………….14十一、审计主管…………….15十二、日审………………..16十三、夜审…………………18十四、仓库管理员…………19.十五、收银主管……………21十六、前台收银领班………22十七、餐饮娱乐收银领班…………………23十八、前台收银员…………..24十九、餐饮娱乐收银员…………………….25工作规程………….26前台收银工作程序和操作标准…………………...26中、西餐厅、歌舞厅收银操作程序………………..32日审核算员的工作程序和标准…….34有关制度规定……………………..36财务核算管理制度…………………36.货币资金管理规定………………..38往来结算管理规定………………….39固定资产管理规定………………...40无形资产和递延资产管理规定……...41成本、费用管理……………………43收入、利润及利润分配的管理……..44外汇业务管理…………………...45财务报告和财务评价………………...46总仓管理制度………...47财务开支、费用报销管理制度………………..48酒店财产管理规定…………….48酒店回佣管理规定…………….49酒店定期召开成本分析专题会议规定……….50签(免)单、折扣权限规定…………………..51酒店采取物资价格市场调查规定…………….52机构设置及部门职责一、机构设置图总帐主管总帐主管审计主管审计主管收银主管成本主管客房二级库西餐吧台茶座吧台娱乐吧台餐饮吧台卫生所二级库商务中心二级库工程二级库中餐二级库食品总仓物料总仓游泳池收银员桑拿收银员歌舞厅收银员商务中心收银员前台收银员大堂收银员中餐厅收银员西餐厅收银员快餐厅收银员KTV收银员总出纳应收主管应付主管收银主管成本主管客房二级库西餐吧台茶座吧台娱乐吧台餐饮吧台卫生所二级库商务中心二级库工程二级库中餐二级库食品总仓物料总仓游泳池收银员桑拿收银员歌舞厅收银员商务中心收银员前台收银员大堂收银员中餐厅收银员西餐厅收银员快餐厅收银员KTV收银员总出纳应收主管应付主管财务副经理财务经理财务副经理财务经理经理助理经理助理电脑主管电脑主管部门职责(一)财务部门必须建立会计内部管理体系和工作组织体系,明确单位领导人对会计工作全面负责,明确会计主管人员及机构设置的原则,明确会计机构与其它职能部门的分工与关系;与统计、审计、销售、物管等其它部门密切相关协调的责任。只有搞好部门与部门之间工作协作才能搞好财务工作,完成企业交给财务的核算任务。(二)部门的工作职责。建立财务人员岗位责任制,帐务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始纪录管理制度、定额管理制度、计量验收制度、财产清查制度、财务收支审批制度、成本核算制度、财务分析制度。根据企业经营需要不断完善财务管理。(三)协助企业订规划、编计划。为企业领导决策提供可靠的信息保证。参与企业管理、提出合理化建议。(四)按企业经营目标、方针,努力推进各项计划指标完成。本着企业利益为出发点,做好企业经营当中的组织规划控制、预算控制、实物控制、成本控制、经营风险控制、以达到最佳经营效果。第二节部门岗位职责三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:财务经理生效日期:/01/26编号:FD-JOB-001工作描述:财务部门是企业理财重要职能部门,财务负责人必须具备:坚持原则、廉洁奉公;具有会计专业技术资格;主管一个企业财务工作不少于两年;熟悉国家财经法律、法规、规章方针政策、掌握本行业业务相关知识;有较强的组织能力。遵照以上要求,财务负责人的工作赋于以下职责。1、根据企业营业分布需要,合理设置会计机构,安排好各部环节的财务人员职责岗位。全面完成财务日常运转的出纳、财产物资核算、工资核算、成本费用核算、资金核算、往来结算、财务成果核算,总帐核算汇总报表、稽查、凭证管理等工作。为企业决策提供可靠的信息保证。2、贯彻任人唯贤的用人政策,重德、重才。建立一支在工作中遵守职业道德、树立良好的职业品德、严谨的工作作风、严守工作纪律、努力提高工作效率和工作质量的高素质财务队伍。3、长期有计划地安排财务工作人员继续教育,进行职业道德培训、业务技能培训,提高财务人员整体素质,以致达到所有财务人员热爱本职工作、刻苦学习业务、增强法律、法纪、法规意识,保证所提供的财务信息合法、真实、准确、及时、完整。4、督促财务人员熟悉本单位的经营和业务管理情况,运用掌握的会计信息和方法,实事求是地客观公正地改进企业内部管理,为提高企业经济效益献计献策。5、教育本部门所有财务人员历行职责、严于律已、不占不贪、防止利用职权损害企业利益。定期检查财务人员遵守职业道德情况,爱岗敬业表现、工作作风及工作态度情况,工作任务完成及工作质量情况,并为会计人员的晋级、晋升、表彰奖励作出公正的考评。6、教育所有财务人员认真遵守企业管理制度,做执行企业制度的表率。保守企业的商业秘密,除法律规定和单位领导人同意外,不能私自向外界提供或泄露单位内部的信息。7、每月定期组织财务人员召开一次会议。财务下属机构每十天召开一次会议。特殊任务临时组织开会布置。会议内容:小结上阶段工作,提出下阶段工作要求。对工作中存在的问题逐部完善处理。8、认真完成企业领导所交给的其它工作任务。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:财务副经理生效日期:/01/26编号:FD-JOB-002工作描述:协助财务经理组织和领导酒店的财务会计工作,对各项财务会计工作进行布置和检查,监督财务计划的实施,及时了解计划执行中存在的总是解决实际困难。根据酒店的实际情况,制定有关财务管理制度和实施细则,监督各项财务制度财经纪委和会计规则的正确执行。协助部门经理做好财务部门的日常管理工作;及时传达上级指令、考核出勤情况、评估员工工作表现。每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况,并不定期抽查各业务部门各收款岗位的库存现金和备用金。检查督促财务人员认真执行各项财务规章制度,督促会计人员履行”会计人员职业道德和职责”遵守财经纪律,执行财务制度,负责财务人员的思想教育和业务知识的培训。定期对库存食品、物品进行检查,每年负责组织两次对低值易耗品的盘点及组织一次对固定资产的盘点工作。制订和审查酒店有关费用开支和程序,制订有效的会计核算系统,制止违反财务制度的现象发生。联系各业务部门,了解经营情况,负责协调与各部门的工作关系,保证财务工作顺畅。完成上级领导交办的其它工作。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:总帐主管生效日期:/01/26编号:FD-JOB-003工作描述:负责长期投资相关科目的核算及管理。负责所有者权益相关科目的核算及管理。负责月末结转损益。负责财务各种报表,做到帐表相符。负责财务分析工作。负责完成领导交办的其它工作。负责审核票据的合法性、合理性、正确性,并以此填制凭证,登记帐薄。负责填制科目汇总表,据以登记总帐,并与各明细帐核对相符。对出纳工作及其它会计工作进行督促和监督,并协调会计内部工作。办理有关税款的计算、申报,并纳税工作和有关财政工商的财务事宜。负责会计档案的装订和保管工作。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:总出纳生效日期:/01/26编号:FD-JOB-004工作描述:认真做好货币资金的收、付和结算工作,圆满完成出纳工作任务。负责保管库存现金和有价证券,严格按<现金管理条例>的具规定收支使用现金。负责管理银行存款和其它货币资金,严格遵守结算纪律,按银行规定办理转帐结算业务。设置现金日记帐,按照经济业务发货的顺序,逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,帐款相符,不以白条抵库,不得保存帐外资金。发现帐款不符时,要查明原因,长款不得私自取走,短款要如实赔偿。设置银行存款日记帐,按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入帐,做到日清月结,掌握存款情况,杜绝空头支票发生,月终与银行逐笔对帐,如有不符,应查明是否有未达帐项,并编制余额调节表。认真审核收付款原始凭证,据实办理收付款业务,负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。对上面三个代扣户存款,应按月核对,发现长短款,应及时正确处理。妥善保管和按规定使用有关印章,保证货币资金的安全。加强对空白支票的管理,凡领取空白支票,必须经领导批准,并做好领用和注销登记手续,支票作废,应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失,应立即向领导汇报,并负责按银行规定办理挂失。如果未及时申报,产生的后果应由本人负责。所有收支凭证都必须经总经理审查签字后,方能交会计做帐。积极做好领导交办的其它出纳工作。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:收入(主管)会计生效日期:/01/26编号:FD-JOB-005工作描述:

负责处理各种应收款业务,做好各旅行社、公司、长住户的应收帐款的帐项登记及各类凭证的审核及保管。1、审核日审编制的稽核报告及应收款明细,正确编制营业收入会计凭证,并按时录入财务电脑系统。2、准确无误地编制应收款过帐凭证,分析每月各项应收款项目。3、协助审计主管监督和处理应收款欠款工作,做好帐单及各种原始凭证的存档工作。4、按时完成指派的任务。5、每月须与相关单位及时对帐,对帐后按协议规定及时付款,如未付,应及时催收。6、每周须把经确认的应收帐未收或未达金额报告经理。此金额需经对方单位确认。7、月初出具应收款及信用卡报告,并与总帐系统相符,每月总帐、应收应付必须在月初6日前对应收应付的金额及总帐数据进行一一确认,做到帐帐相符,帐款相符。8、任何凭证须经审核无误后填制。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:应付(主管)会计生效日期:/01/26编号:FD-JOB-006工作描述:应付(主管)会计是酒店财务组织的一部分,为确保应付(主管)会计工作的真实性、完整性,树立酒店对外良好的形象,本着先重后轻、先急后缓、先外后内,特订本职责。热爱本职工作,遵守酒店的规章制度,有一定的会计基础知识,懂得操作会计电算化。每天对收货记录进行核对,并按户进行记帐。每月月终了后3日前与成本对上月所有收货记录余款进行核对,使应付收货记录余款与成本收货余款一致,确保酒店应付余款与供应商之间的余款一致。每月月终了后5日前与总帐进行核对,使每个应付分户帐余款之和与总帐及总帐分户帐余款一致。每月月终了后12日前,按急、缓的资金动作原则进行排队,编制好酒店的支付计划,供领导审批。对日常的报帐(需支付),要严格审查所报凭证(需支付)的要素是否齐全,对不大明确的报帐(需支付)要做到先请示,后制单,严禁先斩后奏。对酒店每月水、电、天然气、电话、燃料耗用的单、证、票、卡进行严格审查,控制成本开支,为酒店领导决策、加强管理,提供依据。酒店维保工程的支出,按合同规定程序严格执行,参与工程验收、结算,保证不错支。负责酒店租赁业务按月回收,监督合同的执行。负责酒店各部门的员工押金登记、造册,对离职员工的押金按酒店规定进行清算。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:成本主管会计生效日期:/01/26编号:FD-JOB-007工作描述:负责酒店各营业部门成本、费用的核算,认真进行成本、开支的事前审核;严格控制成本,促进增产节约,增收节支,提高企业的经济效益。负责对酒店各营业部门成本进行监督,对各营业点的经营和账目往来进行监督和管理。随时抽查酒店饮食供应情况。根据饮食成本报表预测成本,就食品和饮品的价格销售潜力编制比较报告,并向餐饮部经理、财务总监、总经理提供资料。熟悉和掌握酒店所需各类物资的名称、型号、单价、用途和产地。检查购进的物资是否符合质量要求,对酒店的材料物资有督促部属加强对酒店的材料物资负有督导责任。对酒店物资的保管和收发负有重要责任,加强控制、审查各部门领用的物资数量,严格批点,合理使用材料物资,节约消耗。经常督促仓管员,严格把好物资进仓的验收关。切实贯彻物资管理制度,督促部属加强对库存物资的管理,检查防火、防盗、防虫蛀、防霉坏等安全措施和卫生措施是否落实,保证库存物资的完好无损,物资存放有条理,整齐美观。月底与应付对帐,以确保相关费用及供应商款项的正确性。配合采购部的正常询价,相关人员确认的询价单须存查。月底对各营业点、库存点亲自盘点,盘点的结果、发现的问题及时汇报经理。根据”酒吧进销存日报表”中各类酒水销售情况,按相应的酒水单价算出总金额,并填写”餐饮成本统计汇兑表”。整理保管当月各营业点有关核算资料,负责做好成本报表的编制工作,做到及时、准确,同时以成本报表数字据以调整材料物资的最高、最低存储量,严格按成本预算进行酒店各类物资的统筹安排,杜绝重复性采购与超计划采购,合理调配资金,不造成库存积压。保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料,防止丢失或损坏,按月装订并定期归档。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:电脑经理生效日期:/01/26编号:FD-JOB-008工作描述:全面负责酒店电脑系统,确保系统正常运行。负责与其它电脑使用部门之间的协调工作。负责及时解决电脑系统中出现灼故障和问题。

负责电脑部人员的工作安排及对系统管理员的岗位培训,使之达到系统管理的要求。

制定电脑部电工的岗位职责、管理条例及在酒店紧急状态下的应急措施等,并督导属下人员认真执行。检查酒店电脑系统数据备份,确保数据的安全和有效保存。设立酒店电脑系统的档案,并负责档案的管理。了解和掌握电脑业的发展动态,为酒店电脑系统的管理提出有效的建议。根据各部门实际情况,负责开发办公自动化应用模块,并在应用过程逐步修改完10．责电脑部员工的当值、考勤和考核工作,并根据员工表现,提出奖惩意见11．责酒店电脑方面的保密安全工作。12．检查员工纪律,关心员工思想工作情况,完成上级分配的其它工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:电脑主管生效日期:/01/26编号:FD-JOB-009工作描述:检查酒店电脑管理系统,发现问题及时报告,确保系统运行良好。负责对电脑系统软硬件的日常维护工作,检查电脑系统工作日记。

指导并培训下属员工,提高她们对电脑系统的认识和操作技能。设置和修改酒店电脑操作人员的PASSWORD。定期对电脑系统及其各外设附件的接口进行检查,确保其运行的可靠性。根据酒店的需要,对电脑系统的参数作出修改,并将修改过程记录于电脑系统档案负责安排并指导电脑系统管理员为酒店各部门解决电脑使用过程中所出现的问题。积极向上司提出改进电脑系统管理的建议。积极参加培训,遵守酒店规章制度,搞好环境卫生,完成上级分配的其它工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:电脑管理员生效日期:/01/26编号:FD-JOB-0010工作描述:

1．观察系统主机运行情况,控制机房温度和湿度。

2．掌握在紧急状态下,系统的启动及停机处理方法。

3．熟悉系统软件结构和硬件的配置,掌握排除一般软硬件故障的方法。

4．定期维护保养系统打印机、终端机,并处理—般故障问题。

5．负责记录每天电脑系统工作日记。

6．应答电脑使用部门提出的各种有关问题。

7．具体负责洒店DOS系统的日常维护及保养。

8．具体负责酒店DBS系统的日常维护及保养。根据酒店前以部提供的数据,输入最新的国际国内长途代码及计费数据。根据餐饮部提供的菜牌,输入最新的菜价。

9．做好电脑机房每天轮值工作。

10．建立每日电脑系统数据备份,并注明标记。

11．指导夜审员做好每天数据更新工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:审计主管生效日期:/01/26编号:FD-JOB-011工作描述:制定酒店信贷政策,调查客户财务情况,确保及时回收各种应收帐款。监督审核每日收入情况,确保真实准确。

不定期地对宾馆内部周转金进行抽查,监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为。在抽查前,要做好保密工作,以体现真实性。工作程序是:首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金,按照票面额大小顺序,在备用金检查表上一一填写,并计算出定额,要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不一致,便属于长短款。出现长款时,应立即开出财务正式收据,将多余部分上缴;出现短款时,由收银员本人及部门主管负责写出书面报告,阐明短款原因,报送财务部,并提出处理意见

负责酒店各营业收入报告的审核,有效地控制酒店营业收入中最低限度的坏帐损失。审核应收帐会计编制的各种记帐凭证。加强信贷管理,提高资金回收率和资金使用效益。

审核应收帐会计编制的每日营业收入报告,并按规定的报告时间,及时向酒店督导级决策管理人员报告。负责应收帐帐项分析,定期报告应收帐帐项余额,处理资金结算工作中出现的疑难问题。负责解决应收帐结算工作的往来函件,佣金结算和分析工作。

负责住店客人与酒店签订的协议、合同的存档工作,并监督协议、合同的执行情况,如发生违反协议的现象,及时向主管本部门的领导报告,并提出解决问题的建议.督导所属员工工作效率和工作质量,考评员工工作表现。负责所属员工的政治时事学习和业务培训工作,提高员工素质。完成财务部负责人安排的其它工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:日审生效日期:/01/26编号:FD-JOB-012工作描述:进一步审核夜审所做的收入报表,负责与应收款核对帐目,保证每日营业收入数的真实性、准确性。

1、负责审核夜审上交的各种收入票据,并及时处理夜审上报的各种问题,查证各种收入的真实性及各相关人员打折权限及折扣金额,保证收入的完整;2、负责整理、分类、汇总酒店全部营业收入的账单,将分类、汇总的账单按会计核算的要求,整理为原始凭证的依据;所挂账的单位和个人的应收账款,及其它款项,特别是金额较大的款项必须掌握合同、协议的收款期;4、根据酒店管理系统费用汇总情况,负责协助营销部人员催收各种大额消费的应收款,密切配合各营业点收银员做好大型会议和团队的收支结算业务,保证资金及时回笼;5、负责对客户预付未消费完的余额的处理及退还加以跟踪,对各类坏账及走漏单,不能收回的款项,协同财务会计进行处理;6、负责对每日稽查出来的待查事项,以及未按规定办理的内容和数据,做出详细报告并报上级处理;7、保管各网点的营业日报及其附件单据;8、审核各种收入原始单据,保证营业收入的真实性,按时发送营业收入统计报表,保证数字准确无误;做好资料存档工作9、负责监督酒店信贷债权的货币资金回收,加速资金周转,减少被人占用;避免坏帐损失,正确核算,及时反映债权的存在,落实清算工作;定期向领导反映每日应收帐款的余额和结算情况,提供有关资料。如出现违反结算规定的情况,及时向审计主管及财务经理报告,并提出解决措10、根据每天住店客人或团队的订房资料,检查结算方式和结算凭证是否符合规定和要求,若有差误,及时与有关部门联系解决或作帐项调整。11、编制”应收帐报告”,并定期向财务经理反映债权情况。加速欠款追收,把应收帐款控制在定额范围之内,采取积极措施回收资金,避免坏帐损失。12、检查自付费用客户的结算内容及金额,以及利用凭证结算方式的客户或团队的金额和内容,保持与收银主管信息往来,了解住店客人结算情况,协助前台做好结算工作。13、清理应收帐户,调整错帐和错入帐户现象,及时结出帐户余额;编制”应收帐报告”,并发信催款结算;如发现前厅入店资料和结算资料有误差,应及时与有关负责人或部门取得联系,并协助解决;对结算不及时或金额出现误差的客户,上门执行信贷业务,登门催款回收资金,保证应收帐余额完成定额。14、装订全部应收帐款资料,保持原始档案的完整性,并积极提出改进工作的设想,协助主管做好本组工作。15、按时完成指派的工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:夜审生效日期:/01/26编号:FD-JOB-013工作描述:1、审核酒店当日营业收入,过房帐,编制营业日报。

2、审核酒店当天各营业点的帐单联号、原始单据与结帐单是否相符,原始单据填写是否规范;审核各种签单挂帐、折扣是否符合规定;核对当天客人登记入住客人房租是否正确,优惠折扣是否符合宾馆规定,应办理的手续是否完整;审核当日手输房费是否符合规定。3、经过电脑查询当天客人入住输入的房价是否正确,对不正确或遗漏输入的房价,及时通知接待处当值人员更正或补上,对当日”客人消费帐单”编号,与<票证核对表>进行核对划销;对当晚审计工作审核发现的问题进行整理,填写”审计通知书”,转交日间审计处理;在店宾客帐审核无误后,核算平衡后自动过帐。

4、当班审计结束后,打印当天营业日报表,并对当天客人消费帐单及其附件资料进行整理,转送日间审计员查核。

5、负责住店客账房费过账,结算当日客账余额;6、与前台收银员核对当日房态及房费;7、核查当天酒店所有收银员的营业收入明细表及总台客账记账汇总报告;8、核查所有贷方优惠、减免优惠、减免凭据,保证内容完整、手续健全,各经理签批的减免程度符合酒店经理减免权限的规定;9、试算平衡、编制营业收入日报表,并报送日审复核;10、负责对每日稽查出来的待查事项,以及未按规定办理的内容和数据,做出详细报告上报日审员及部门经理;11、完成领导交办的其它任务。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:仓库管理员生效日期:/01/26编号:FD-JOB-014工作描述:仓库是酒店的重要部门,能保障酒店运作的物资供应。管理员要遵守如下岗位职责:(一)收货廉洁奉公,认真负责。入库货物首先审核有无采购申请单、采购申请是否有效。对无采购申请或采购单签名不全、不符的货物,一律拒收。采购单必须有使用部门申请人、负责人;财务经理、采购经理、总经理签名才生效。收货时要点清货物数量、严把质量关。干货、药材必须”三无”才可入库。(无发霉、无腐烂、无杂物)酒水、罐头、酱料检查是否有厂址、商标、生产日期、保质期,进口食品必须有中文标识。酒水的有效期必须在收货之日起6个月以上,方可收货。客用品包装外表必须整洁干净,液体物品无沉淀,如洗发液、沐浴液。清洁用品检查有无商标、厂址、生产日期、保质期、规格、型号。印刷品与酒店提供的样品一致,纸张、份数要与采购单所注明的要求相符。特别要检查有无错字、漏字。布草检查有无发霉、斑点。注意分清种类、规格。瓷器、玻璃器皿必须逐箱检验有无破损。其它货物同样要清点数量、验明质量后才可收货。(二)发货准确、补仓及时。审查发货单是否有申请人、部门负责人、财务经理签名。发货时禁止领货人进入仓库,仓库管理员按照发货单申请的种类、规格、数量发货。绝对不允许多发或少发。一般情况下不允许借货,特殊情况必须经财务经理签名同意后,才可借货。仓库管理员要督促借货人补办手续。货物发放时要先进先出,特别是食品。部分低值易耗品要以旧换新,如电池、签字笔等。复印纸、打印纸等要协成本部控制用量。发货单一式三联,领货人留底,仓库、成本各一联。根据发货单登记货卡、进销存帐。要结出余额,货物每批单价要注意登记清楚。(三)保管货物认真负责,每天检查,经常翻晒整理。贵重物品要存放在安全的地方,专人保管责任到人。如鱼翅、燕窝要存放在安全、干燥、通风的地方。容易发霉的物品要经常检查翻动,定期搬到太阳下,保持干燥。如干货、布草。(四)月底盘点要认真负责。与成本部对帐、货卡与进销存帐核对、实物盘点,要求帐帐、帐卡、帐实相符。出现盘亏、盘盈,要一查到底,及时上报。编制盘点表,一式二份,送成本部、仓库管理员留底。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:收银主管生效日期:/01/26编号:FD-JOB-015工作描述:1、以身作则,带领员工严格按照财务部制定的{{收银工作流程}}和各项财务管理制度开展工作。2、制订详细的收银工作流程和操作标准,积极开展督导培训,经常对收银员进行业务指导,组织学习和辅导收银员掌握有关财经纪律和财会制度,加强收银员的外语以及收银结帐等方面的基本训练,不断提高全组员工的业务技能和职业道德,以适应酒店一流管理、服务水平的需要。每日检查员工的仪容仪表及日常工作准备执行情况,检查考勤记录,合理安排好收银员班次,如遇收银员休假、事假、病假期需顶班,以保证收款工作的正常运转。负责收银组的组织、指挥和协调工作,及时正确地完成财务部下达的指令和任务,保证总台、餐厅、娱乐收银网点以及外币兑换工作有条不紊,迅速、准确,不出差错。负责监督、检查和考核各组领班的工作情况,及时、处理、解决工作中发现的问题,保证各组的收银结帐工作顺利进行。督促检查各收银员工作,处理好日常收款中发生的突发事件,解决客人对收银及工作中的投诉,处理不了的及时汇报酒店大堂经理或部门经理。建立收银员的个人档案,将每位收银员平时各方面表现记录下来,定期进行评估,奖勤罚懒。不定期抽查各营业点备用金,并将抽查结果记录下来,作为收银员工作评估标准。将收款中出现的重要问题报告财务经理,以便完善收银管理制度,堵塞漏洞。监督收银员的收款程序,严格执行财务制度(现金管理制度、帐单管理制度、发票管理制度。主动沟通和协调收银与各部门之间的工作联系,针对存在的问题进行协调并调整。抓好收银员工作纪律、服务态度、了解收银思想情绪、业务技术和思想作风,不断提高业务素质。督促和教育收银员爱护和正确使用各种机械设备,如电话、电脑、打印机等,保证各项设备正常运转。13、完成上级安排的其它工作。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:前台收银领班生效日期:/01/26编号:FD-JOB-016工作描述:1、负责编排收银员的班次。2、负责办理团队、VIP客人的离店、结帐手续。3、临时顶替因病、事请假的收银员的工作。4、负责管理前台的收款工作及外币兑换、贵重物品保管和管理工作。5、做好与有关部门的业务协调、配合工作,以及收银工作与各环节的鴴接、联系,保证营业款收好,收足。6、检查属下员工的劳动纪律、仪容仪表服务质量及班前准备工作,并作为员工考核的依据,按酒店规章制度严格要求下属员工。7、参加主管召集的每日领班碰头会,向主管报告收款工作中出现的问题,做好上传下达工作,顶替本组人员的病事假,保证收银工作正常运转。8、熟练掌握收银电脑的操作程序,掌握正确的维护、保养方法,能对下属员工起示范、指导作用。帮助下属处理疑难问题,协助处理客人的拒付、投诉及时请示报告,协助主管培训下属。10、阅读各种有关销售部下单情况,了解客情,检查收银员对团队帐单的准备工作,随时掌握团队结帐情况。11、处理相关挂帐、信用卡的结算工作。管理好前台备用金、发票、帐单及及时领用各种单据。12、积极提出合理化建议及改进工作的设想,协助主管收好工作。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:餐饮、娱乐收银领班生效日期:/01/26编号:FD-JOB-017工作描述:合理编排好各营业点收银员班次。检查属下员工的劳动纪律、仪容仪表服务质量及班前准备工作,并作为员工考核的依据,按酒店规章制度严格要求下属员工。加主管召集的每日领班碰头会,向主管报告收款工作中出现的问题,做好上传下达工作,顶替本组人员的病事假,保证收银工作正常运转。练掌握收银电脑的操作程序,掌握正确的维护、保养方法,能对下属员工起示范、指导作用。检查各餐厅、康乐收银点,及理处理收银员提出的疑难问题,保证餐厅、娱乐收款工作顺利进行。监督并检查餐厅、康乐收银员工作程序是否正确、发现问题及时纠正,协助主管培训下属。积极提出合理化建议及改进工作的设想,协助主管收好工作。

三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:前台收银员生效日期:/01/26编号:FD-JOB-018工作描述:上班前认真阅读(填写)交班本,处理上班未解决事宜(注意重点交班内容),核对备用金、发票、收据、帐单、保险柜钥匙等。小心操作收银设备,并作保养清洁工作,负责工作区域内的清洁卫生工作。负责办理当天入住客人预交订金手续。负责住客各类消费入帐工作,并打印出帐单。负责办理当天离店宾客的结帐工作。负责住客欠款催收工作。负责各收银网点备用金的交接保管工作、复核清点营业款是否正确款,并在投款登记表上签名及投款工作。负责在店客人外币,旅行支票兑换工作。负责在店客人的贵重物品的存放工作。认真解答客人提出的有关结帐方面的问题,如自己不清楚或不能给客人满意的回答时,应及时向主管报告处理。按规定妥善处理现金,支票,信用卡及挂帐等结帐手续,并与报表核对准确后及时把营业款投入投币柜。三亚金棕榈度假酒店岗位职责部门:财务部职务:餐饮、娱乐收银员生效日期:/01/26编号:FD-JOB-019工作描述:1、上下班前认真仔细阅读(填写)交班本,处理上一班未解决事宜(及重点交班内容),核对备用金、发票、收据、帐单等办公用品。小心操作收银设备,并做好保养、清洁工作,负责工作区域内的清洁卫生工作。负责接收处理客人的消费凭证,准确地将各类菜式、酒水输入电脑。负责客人消费的入帐工作,准确快捷地打印收费帐单,及明完成客人的消费结算。按规定妥善处理现金、支票、信用卡、客帐及挂帐,并与报表保持一至。6、按要求完成各种报表,保管好帐单、发票及备用金,并按规定登记使用。7、认真解答客人对帐单内容的疑问,如不能令客人满意时,应及时向上级报告处理。每班工作结束后,应将当班报表、帐单归类整理,营业款封袋及时投入投币柜。第三节工作规程一、前台收银工作程序和操作标准酒店前台收银的工作主要分为挂帐、结帐、对帐等三个方面,为了提高前台收银员的工作质量,加强前台收银业务工作的监督,防止发生错帐、漏帐、保证客人的消费款及时收回,持制定以下工作程序。(一)前台收银班前准备工作1、收银员班前必须整理好仪容仪表,提前10-15分钟上岗,做好交接班工作,仔细清点备用金,备足好各收银点所需的零散钞,核对押金收据、发票、退款单、保险柜钥匙,准备好工作中所需的办公用品。2、在岗位上,精神饱满、面带微笑,不得带任何情绪上岗,与客人交谈时注意礼节礼貌、语气婉转、适当,多使用敬语,大家要通力配合,以快速、准确的速度这客人提供周到的结帐服务。3、结帐的工作要求:快速、准确、手续齐备,并做好礼貌微笑服务。4注意查看交班本,跟办上一班交班事项,并及时与各相关部门协调解决问题。(二)早班:以退房结帐为主。时间(07:3015:30)(1)客人离店结帐工作程序分为两种:散客离店结帐和团队离店结帐。①交接班结束后,进入准备退房前期工作,查看今日预离,仔细核对帐务,对于房价保密和特殊性交班的事宜必须记在脑海中,如有预离团队,查看是否已结清房费,房费结算是否正确,客人有无其它消费等等,对房间房费保密的和特殊交班的事宜必须牢记在脑海里。②2人上班时,必须分开班次,做到钱、帐款相符、责任分明。③早班退房客人较多,首先保持头脑清醒、反应敏捷、面对客人粗暴的脾气和各种投诉、必须学会忍耐,不能与客人发生争吵。多家团队退房时,收银分工必须明确,一人负责一团队,不要出现顾头不顾尾的现象。(2)散客退房结帐:当客人前来结帐退房,在距前台处1米时,收银礼貌问好”先生/小姐您好,需要退房结帐吗?”寻问客人的房号,确认客人姓名,并收回钥匙卡,确认无误后,马上通知客房中心查房,通知总机关闭IDD和DDD长途。请客人稍等查房,从资料帐夹内取出客人入住资料,核对各种消费单据是否入帐,如客房中心报有客房消费,记下报房服务员的工号并及时登记记录好。查房OK后,有消费则输入电脑,在电脑中选择相应的结帐方式,把帐户余额结为零,在电脑内做退房处理,打印帐单给客人核对,整个过程应在2-3分钟内完成。对于旅行社订房,涉及到房价保密的,切记做好房价保密工作,将客人的杂费转入其它帐页单独打印,帐单上不能显现房间价格。办完退房手续后,礼貌向客人道别,祝客人旅途愉快、欢迎下次光临。2、团队离店结帐:团队帐务一般导游负责结算,在知道某团队于当日要退房离店,须提前准确核对该团各种消费,特别是房费、餐费的主帐单;客人下来时,请领队协助收回钥匙卡,马上通知客房部查房;通知总机关闭该团所有房间的长途。如有个人消费,则打印相应的帐单,请导游协助结帐;查房OK,理好帐单,在电脑中选择相应的结帐方式,确认帐务无误,余额为零,做电脑退房处理。钥匙卡收齐交给接待时,须有相应手续;部分客人延迟退房须收半日租(签免除外)切记团队结帐的帐务不可给除导游外的她人看到。3、根据酒店当前可接受付款方式:现金、信用卡、外币、挂公司帐、业务单、支票免单,无论客人以什么方式结算,都要严格按照有关规定认真执行。4、退房时间为12:30分,如超过12:30分不超出晚18:00加收半日租。5、检查报退的房间是否做电脑退房处理,将当日预离押金不足的房间号码抄写转交中班催款。(三)中班:客人入住收取押金(15:3023:30)中班交接前准备工作和交接方式与早班相同。负责催款工作,根据早班转交的房号进行催款,如联系不到客人或已联系到客人但没有来交款的,及时汇报大堂副理,并做好交接班工作。3、散客入住程序:前台接待工作完毕后,客人凭RC单到收银处办理入住,收银操作如下;检查各项单据的有效性;入住单上必须有接待和客人的签名,定房单,折让单须有销售部或相关部门领导的确认,并在有效期内。检查各项单据核对无误后,则收取押金:每间房的押金公式＝房价×房间数量×天数X2(如客人交现金)开具押金收据,内容填写清楚,大小写金额不得涂改,请客人签名确认,再将红色联给客人,并要求客人保存,退房时交回,(注意核对钱币的真假)所收客人押金的金额输入电脑,切记为入住单上所注明的房号,并核对客人的姓名,谨防输错,然后把押金单、入住单放入相应的房间帐夹内。如果客人为入住押卡,首先按照信用卡的正确操作执行,切记签购单与预受权单应放入客人帐夹内,不可遗失。如客人用信用卡支付:对于用信用卡作为定金的客人,收银员须持客人信用卡在相应银行POS面上须知预授权,授权金额费用相当于”现金定金”如POS机不能提供该依信用卡预授权号码,及时与银行授权中心联系,取得预授权号码。持客人信用卡在手工压卡机上压印相应的签购单,同时查看签购单卡号是否清楚,信用卡是否在有效期内,请客人在签购单签名,收银员核对签名是否正确,再将签购单、预授权单与入住单订在一起,放入相应的帐夹内,不可遗失。如客要求挂公司帐,首先核对是否为酒店签有协议单位,是否为签单有效人,请签单有效人在入住单上签字确认。如客要求用现金支票或转帐支票结帐,核实是否为有效支票,印签是否清楚完整、其付款单位及帐号是否清楚,及时转交财务去银行核对真假。到各营业点收银查询是否能够挂帐,应及时查看该房间押金是否足够,无误后反馈给营业点,并告之客人姓名,接到营业点转来的挂客帐单,检查电脑是否已挂入,把帐单放在相应的帐夹内。中班在退房时,按12:00点至18:00收取半日租,超过18:00收取全日租。严格按规定受理外币、旅行支票和保管贵重物品箱业务。(四)团队入住程序:团队入住之前,收银员已收到销售部下的入住通知单或预订单,收银员操作如下:收银员接到送来的团队入住房号表,要和销售部下的入住通知单或预订单一起存放,要求熟记团队的名称、团号、签字、权限签字人、入住日期、入住天数、用餐安排等资料。如果合同外消费或是团员个人要求,则先收取押金,然后才可挂帐消费。因团号信誉关系,酒店要求现付或领队要求现付,则收取足额押金,即按散客收取押金。如团队费用为签业务单,必须核对是否与酒店签有协议单位,仔细核对填写内容,有无旅行社财务印章、入住、离店日期、房间数量、房间价格、业务单填写必须范围,更改需导游签字,审核无误后,导游与收银员签字确认。业务单和该团所有资料存放在相应的帐夹内,不可遗失。(五)晚班:核对帐务(23:3007:30)清点备用金,查看交班本,跟办上一班没有完成的事宜,检查当天退房登记表上的房间是否已退电脑。负责核对帐务,检查审记过后的房费是否销售部及接待输入的房费相符。客人所交的押金是否和输入电脑金额相同,房号有否输错,客人的消费(洗衣、麻将费、打字复印费、出租费、药费、)是否全部输入电脑,并注意是否放入相应的帐夹内,有无放错房号。(*特别是团队的房费,夜审过后核对电脑中房间数量及房费是否和销售部下单相同,有否漏输房间数量、房费是否正确)整理帐夹内的散客帐单,与电脑核对,付现金的查看余款是否足够,押金单据号码及金额是否输入正确,刷卡的房间查看预授权是否足够,单据如发现输错或漏输的要及时更正或补入。将明日入住的团队资料整理好,并根据下单的内容开好餐卷附在团队资料单上。开具餐卷必须规范,注明清楚团队名称、用餐标准、用餐地点、用餐时间、用餐金额、用餐人数。将当日所交班事宜进行汇总交班,对重点交班事宜(如房价保密、欠款房间用红笔划*字。在明日交班时,应重点做口头交班)。整理好区域内的卫生,并做好当天房卡的核对工作,当天数目正确的必须请接行签名确认,若有少收房卡的,注明少收原因及房间号码。西餐买单:在西餐厅消费加收10%服务费,送餐加收15%服务费。A、现付:把帐单号码写在入厨单面并签名确认,把消费金额写在帐单的右下角,收到现金后同红色入厨单放在一起,转交次日大堂吧收银。B、挂客帐:把帐单号码写在入厨单和帐单上面并签名确认,把消费金额写在帐单的右下角,让客人在帐单上签名确认并注明房号。(注意事项:应该把挂帐的单据放在显眼处,如客人退房时,大堂吧还没有上班,前台收银应扣下这笔费用,等大堂吧上班时再转交)夜审后入住的房间,由接待开补租单,收银根据接待开取的补租单,把房费及基金及时补入电脑,然后在交班本上做好交班记录,房价待定的房间,如未补租的要重点交班,再口头交班给早班。调整好外币兑换专用章、手工压卡机的日期,凌晨01:00将备用金锁入保险箱内。夜审没有过之前,不要输入任何费用。在夜审之前有退房的,应提前做报表,关闭班次等夜审过后重开班次。(六)下班前的准备工作1．清点现金,保证本班收付准确,,如支大于收,须及时找出纳补充分额备用金;2．按要求填写投币袋,注明营业地点、班次;3．信用卡结帐除客人联给客人带走,其它联全部附在帐单的前面左上角,交审计查核;把本班所有收入支出,消费,退房的帐务单据全部整理清楚,放入相应的帐夹内,打印下班报表,核对无误,把相应的报表单据整理好,用皮盘筋紧,投入报表箱。(七)前台收银结帐方式现金:①点清客人所付现金,细查不得有假币,找给客人余款。注意检查大面额现钞,以防有假币。唱收现金,从客人手中收的现款应唱收,并暂放在柜台面上,再次与客人确认所收款项,方可把所收钱款放入钱柜内,找付的零钱应点清楚,自已唱好付给客人,请客人当面清点。应注意防范一些不法分子以找换零为借口,牟取非法利益。她们惯用的手法是不段交换提出对票面的要求,从而使用收银员思想混乱而出差错。收银员须时刻保持头脑清醒,票面准确,才可防止此类差错的发生。(兑换零钱只限于各营业点收银及兑换外币时,客人要求小面额的钞票)2、信用卡:①合同内接受(发卡行与我们酒店签有协仪)②有效期限内;③无伪造涂改、裂痕的迹象;④不在黑名单(最近期黑名单内);超限要授权、号码写单上;取发卡行签购单刷卡。3、挂公司帐:如属于酒店协议单位,则请有效签单人在帐单上签字确认,收银员核对签单字样,核对无误后方可挂入相关单位。如属于部门经理级担保费用,必须及时在帐单上签字确认。手续不齐全,收银员不可投入报表箱内。贵重物品保管程序酒店为保障住店客人的财产安全,一般在总台收银处设有贵重物品保险箱,由收银员负责,免费为客人提供贵重物品保管服务,每个保险箱两把钥匙,一把由收银负责,一把由客人自已保管,只有这两把钥匙同时使用,才能打开或锁上保管箱。操作程序如下:客人前来保管贵重物品,主动问好,向客人介绍保管方法和注意事项。问清客人姓名、房号、请客人填写写贵重物品签名单,一式两联,第一联作存根,第二联给客人并在电脑上查看房号与客人填写是否一致。审查单据,物品件数与签字,将一把钥匙给客人,双方共同开启保险箱,请客人自由存放物品,再由双方同时上好锁,并向客人告别。客人前来领取保管的物品时,请客人出示保管单并签字,经审核签字准确无误后,与客人共同拿出钥匙,同时开启保险箱,物品由客人自取。若客人终止存放,将物品全部取走,必须收回第二联保管单和客人钥匙,并请客人在终止栏内注明日期、姓名、以免出麻烦。若客人钥匙丢失,迅速通知保安部,工程部、有关人员,四方在场,由工程部人员强行钻开保险箱,请客人取走物品,其钥匙丢失和修理费按酒店规定向客人收取,做好记录,以备查核。关于受理信用卡的工作程序为使在受理信用卡业务过程中正确操作,防范风险的发生,现将有关程序规范如下,请收银务必遵照执行。鉴别持卡人是否使用本酒店已签约的信用卡(国内卡:长城卡、牡丹卡、龙卡、金穗卡;外币卡:万事达卡、运通卡、JCB卡、大来卡、维萨卡)各银行发行的借记卡及储蓄卡、带有银联标记的各大银行信用卡。查看信用卡是否在有效期内,过期卡不予受理。信用卡卡面必须完整,明显残缺或有涂改、裂痕不能受理。审核该信用卡是否有效,卡背面签字不能涂改。持卡与卡上英文性别必须相符。请持卡人出示身份证,检验持卡人与身份证是否相符,并核对卡面姓名、性别与身份证是否相符,核对无误后,取相应的发卡行签购单压卡,压完单后,检查卡号是否清晰,如不清晰,必须重新压印。并核对客人在签购单上的签名与信用卡背后签字是否一致,如签名不符,不予受理。(外币卡如卡后没有客人,不予受理)。各营业点客人消费用信用卡结帐,前台收银员在POS机上作”一般交易”。如客住房预刷信用卡,待退房用信用卡结帐,则收银员必须在POS机上选择”预先授权”键取得预授权金额,(类似于现金押金金额)预授权信用卡单随空白卡单及客史资料存放在一起放入相应帐夹内,不可丢失。客人退房时,用信用卡结帐,中行POS机上作”离线交易”。工商银行、农业银行在POS上作”预授权确认”。各大银行发行的带有银联标记的储蓄卡只能在知道实际消费金额后,在银联POS上作消费交易,储蓄卡没有有效期,不可作授权金额。用信用卡结帐时,检查消费金额是否超过信用卡预授权金额。如超过,则需要再取得预授权。如超出限额而又得不到授权,则请客人把超出限额外的金额用现金或其它信用卡支付。若出现POS机线路繁忙或出现故障,则需打发卡行24小时授权电话。并将授权号码填写在签购单上相应位置上。在签购单上填写金额必须规范,字迹清楚、不得涂改.填写酒店商户编号、及客人身份证号码)受理外币卡时,要笔笔授权(只能(在中国银行和农业银行POS机上操作)储蓄卡在工商、及银联POS上操作,不可压空白卡单。若客人消费超过预授权限额,千万不能够分单刷卡,来回避获取授权。(将一笔消费分作两次刷卡.)刷卡金额按客人实际消费,不得四舍五入。以上规范,请收银员务必遵守执行,如若受理信用卡不按规定手续办理,而引起的经济损失由经办人负责赔偿。二、中、西餐厅、歌舞厅收银操作程序(一)好班前准备工作1．整理好仪容仪表,提前10-15分钟到岗,到前台收银处领取备用金,兑换好足够的零现钞。2．检查帐单、发票是否够用,不够马上到前台收银处领取。3．检查帐单、发票是否缺页,连号,若有此情况马上报主管处理。4．查看交班本,核对上班转交的帐单、发票是否连号,对物殊交班及需要跟办的事情落实处理。5．备齐整理好结帐时所需的一切办公用品,整理好营业区域内的卫生。(二)班中工作1．首先了解结方式的种类①现金结帐;②信用卡结帐;③挂房帐(挂客帐);④挂公司帐;⑤消费卷;⑥宴请免单;⑦支票(单位支票、现金支票)。2．按用餐类别分别结帐:散客用餐、团队用餐散客用餐结帐:①接到服务员开出的”入厨单””酒水单”,首先确认开具是否规范,有否注明清楚日期、台号、人数、菜式品名、酒水类别、份量及听数不得涂改,核对无误后,马上签名确认,红联收银员保存,其它联交给部门出品入。②根据入厨单、酒水单的台号在电脑中开台,并将其菜式及酒水准确输入相应的台号里。③输单时要认真、仔细、快捷,输完单据后,仔细核与电脑核对,防止漏输、错输选择结帐方式,电脑确保各项消费输入不漏、不重、不错。⑷如客人点用的菜品及酒水,电脑菜谱内没有,及时与部门领班、主管联系,确认价格后,输入自定义食品或自定义饮品,不允许任意找相近的品名或价格代替。⑸入厨单、酒水单上如取消或更改,必须由营业部门领班级签字确认,并注明原因。⑹收银使用的帐单必须连号,帐单上的更改或取消作废,必须由部门经理签字确认,并注明原因。⑺收银帐单上的自定义食品或自定义饮品要手写注明详细名称,便于客人结帐及审计审帐。团队用餐结帐:接到餐饮部下的用餐通知单,要求熟记团队的名称、团号、人数,用餐时间、标准、签字权限人。同时把服务员开的点菜单和用餐通知单上的菜单核对,把菜式的名称,数量,输入电脑,并进行核对;③团队结帐时,注意餐标对客保密,人数、餐标一定要准确输入,防止错误结帐④请地陪导游负责结帐,同时还应注意可签业务单的团队,必须是盖有旅行社公章的有效业务单,内容填写清楚,导游与收银同时签字方可有效,收银保留一份,并钉在相关帐单上。(三)结帐流程1、一般情况下,由服务员向客人结帐,如服务员通知收银员买单时,首先必须确认清楚台号,打印帐单后,及时与服务员核对菜品及酒水。2、当客人来到离收银强1米时,收银员应站立起来主动向客人问好,询问客人是否结帐,例如”先生/小姐,您好,请问您需要结帐吗?”问清台号或包厢号,打印帐单给客人确认其消费。3、发票:严格按照酒店发票管理法的相关程序操作,使用发票必须连号,开具发票按照客人实际消费开具,原则上不能给客人多开发票,特殊情况必须经财务经理同意方可开具。(四)结帐方式的注意事项1．现金结帐:点清客人所付现金,细查不得有假币,在收款和找付客人零钱时,做好唱收唱付,一笔一清,防止客人故意诈骗,找付客人零钱时,不能使用破烂或很脏的钱币.2．信用卡结帐:严格按照信用卡操作规定及POS机操作流程操作,鉴别信用卡的真假,是否在有效期内、无伪造涂改、裂痕的迹象、注意核对消费金额与签购单上的金额是否一致,客人签名是否与信用卡上签名字样一致,不得多刷金额套取现金,防止持卡人用信用卡诈骗。3．挂住客帐(挂房帐)客人消费后要求挂房帐,收银员应请客人出示房卡或钥匙卡,或者是授权单,并寻问前台是否能够挂帐,若能够挂帐则在帐单上写明房号,并请客人签名确认,第一联送交前台放入相应帐户。(注意一定要核对客人房号及姓名,避免挂错房帐引起客人投诉)4、挂单位帐首先查看该单位是否与酒店有签有消费协议,消费额不得超出协议规定的限额,帐单上的签字权限人和协议上权限一致,单位名称清楚;5、消费卷(代金卷)是酒店的一种促销方式,验实消费卷为本酒店所发,无涂改迹象,且在使用期限内;6、内部宴请是酒店领导的权限,同时也是一种结算方式,一般都有宴请审批单(随帐单存放)没有宴请审批单,则要求该领导人在帐单上签名确认,并注上原因。7、支票酒店只接受与酒店签有支票协议的单位公司支票。酒店不接受私人支票(一般由财务部后台承担)。(五)下班前的结帐工作1．检查核对帐单及报表,确保帐单准确无误,报表平衡,且记按顺序填写帐单和摆放帐单;2．打印电脑下班报表,核对帐款是否正确,核对无误后,方可关闭班次。3、交班报表上需注明帐单、发票使用起止号、房费含早总金额、赠送的总金额、未结帐单号码。4、．填写投币袋,注明营业地点,班次,姓名,币种币别5．做好交班记录,写明遗留问题和有关注意事项。将报表、备用金及营业款拿到前台收银处,做好备用金及投款的交接工作。(六)娱乐收银操作注意事项具体入单、核对单据、结帐、报表、投币同餐饮收银操作流程一样。注意娱乐包厢分为大、中、小包厢,价格不一样,在电脑中开台必须准确。外卖酒水、小吃、香烟不打折不参与提成。客人挂帐时,一定要核对客人房卡及姓名,避免挂错房帐引起客人拒付并及时将帐单传递前台收银处。注意司机、导游带客提成的操作方法,确认回佣的前提条件是客人消费,不予与折扣。三、日审核算员的工作程序和标准1、日审查夜审的记录,处理遗留问题,不符制度的单据及时向领导汇报。2、复核夜审的各类收入,审计报表是否准确无误,发现差错,加以纠正,及时采取措施,以保证酒店营业收入帐目准确。对已复核过的报表都必须签名,以示负责。3、核所有现金、外挂帐、信用卡的数据是否准确无误,并做好交接,保留好原始单据。(1)审核公关副理表并做统计(2)审核旅行社差价是否如实,手续是否齐全,并做好记录,以备提取。(3)审核前台未退款,支出大于收入款项记录,并协调总出纳补充备用金,保证备用金足够使用。(4)审核超越折扣权限的单据,每日呈送总经理签名。(5)做好有关帐单、票据的领用和消号登记,负责保管各班组、各部门的营业报及附件单据,把所有单据整理摆放归入档案。4、电脑报表:客帐明细表、酒店营业收入总表、营业点营业收入总表、前台营业统计报表(这四表夜班已打印)房费入帐表(在夜间审计—夜审报表一)审计制报表:平衡控制表、夜审晨报、现金日报表、应收帐款每日报告核对用单据:商务中心日报表、客房小冰箱饮料(酒水)消费报表、客房物品(设备)损坏赔偿表、挂帐单据及信用卡单据、投款登记表。5、查核过程:1)客帐明细表总额=平衡控制表客帐总额;2)酒店营业收入总表与夜审晨报的对应关系A电汇=支票;B信用卡的正确对应(卡型和金额)/银联卡=JCB卡;C待修房=封房、酒店自用房=自用房、空房=空房、免费房=免费房、付费房总数=出租房D房间类型的核对:打开接待处—报表处理--客房经营统计表3)营业点营业收入总表与夜审晨报的对应A各营业点:食品、饮料、服务费都分别相符(有免单时例外)其它+茶位费=其它。注意:中餐的折扣入食品类、KTV的折扣入酒水类注意:A歌舞厅的入帐分三个部分:门票收入与赠送入歌舞厅外场;照相收入入康乐照相;以上两种以外的收入入外场吧。B、KTV:若折扣金额大于饮料收入金额,则不入折扣。6、前台营业统计报表与夜审晨报的对应电话转帐=客房电话;房费收入:散客收入(在房费入帐表里查)+房费手工(属于散客部分)=散客收入,团队收入+房费手工(属于团队部分)+零房费过租的上航离店/省中旅离店。价格调节基金+价格调节基金(手工)=菜篮基金;客房小吧=迷你吧收入、赔偿小计=赔偿布草+赔偿客用品(属于污染类可洗的入布草,其余为客用品)。洗衣收入=洗衣收入、其它=客房其它+代收款-康博用品(包括内裤和袜子)+代收款-俊达洁安压修(洁身纯+安全套+压缩毛巾+修甲五件套)+交通服务+医疗收入7、商务中心日报表与夜审晨报的对应:打字+复印+传真=商务传真打字复印、国内国际长途电话+市话=商务电话、手机卡=代收款-手机电话卡、其余总和=商务其它。8、投款登记表与现金日报表(CASH)的对应:投款登记表各营业点金额=现金日报表里帐面应缴金额注:前台里投款金额包含了未退款9、检查应收本:检查应收帐款的挂帐人/单位、金额是否登记准确。信用卡的卡型金额是否正确。再将应收本与应收帐款日报表(CITY)进行核对。10、检查五折帐单登记表:查核需补签的帐单是否存在问题、检查KTV报表内是否还有需签字的帐单未拿出来。11、查单和登记发票(发票控制表文件夹),入电脑(统计表)外场门票回收(皇朝夜总会文件夹)记外场团队消费情况和人头提成表。(统计表—外场汇总)记外汇水单使用情况(灰色文件夹)记KTV7折以上帐单(统计表-KTV折扣统计表)回收的外场门票证券盖作废章。17、每天到营业点了解收银工作情况,营业情况,及时发现问题,解决问题。18、处理审计的日常事务,完成领导安排的工作。充完善现行的审计制度。审计制度:审计办公室除了工作需要,其它人不能随便进入审计室。必须严格要求自己,遵守财务规章制度,遵守<员工守则>,必须有高度的责任感,实事求是,不能放过任何错收或漏收数,熟悉各收银程序,使各项数据能准确无误,做好保密工作,不能把酒店有关经营方面的任何数据泄漏出去,对违反财务规章制度的行为,及时向领导汇报。第四节有关制度规定一、财务核算管理制度财务核算是赋于会计人员的重要职责,经过核算使企业的各项经济活动财务收支情况转化为价值形态的信息资料,供日常经营决策提供可靠依据。(一)企业财务设置三级管理制,即:前台营业部门收银为一级管理;后台总出纳、应收应付、成本、总帐、审计为二级管理;财务部门为三级管理(集中、统一、汇总),在财务部的统一领导下,开展各自职责赋于的工作任务。(二)企业财务分收支两条线,即统收统支,为确保财务运行操作秩序和企业财产安全,在审计部门的审计监控下,防止漏收错收和违规操作所带来损失。严肃财务纪委当班收入当班清交。营业台只收不支,不准任何人在营业台支付任何费用和借支垫付。(三)会计核算年度以公历年度的12个月份为一个会计年度。即自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。(四)企业经营主体为人民币,财务核算以人民币为记帐本位币。不使用外国币记帐。(五)会计核算科目,企业按国家统一行业的会计制度,设立符合国家规定的会计科目,并严格按规定的科目汇总,确保国家数字信息准确性。(六)会计报表是企业核算工作的最终产品,企业严格按照财政部统一规定使用的表格,有利于会计指标的口径一致和相互可比,有利于国家有关部门指标汇总。并按规定上报有关部门。(七)会计核算文字纪录,使用中文文字,因是境内企业,不使用外国文字。(八)本企业收入按计划,按待业规定范围国家价格政策企业收费标准执行,各营业部门无权多收或少收;凡支付项目费用一律严格执行审批手续。费用报销须具备经手人、证明人、部门经理签名,财务经理、总经理审批。凡物资采购事先有计划、有申购单、部门申请用途、数量、物控负责人审核、总经理审批采购、入库、验收后方可支付。凡是维保工程首先工程技术论证、工程预算、合同预算、工程负责人签证、总经理审批方可支付。(九)本企业会计核算管理主要内容如下:1、款项和有价证券的收付核算管理。现金、银行存款、信用卡、银行汇票、各种备用金及其它货币资金是本企业主要收付货币资金,有效率管理实行专人负责、审计监控、统一调配。2、财物收发、增减和使用核算管理。原材料、燃料、包装物、低值易耗品、设备运输工具、家俱、固定财产是本企业主要资产,有效管理方法——计划使用、成本监控、统一采购。3、债权债务的发生结算管理。应收预收,应付预付,各种借款往来是企业经营中必然发生的业务往来,处理不好使企业蒙受直接和间接损失。有效管理方法——实行债权债务往来结算专人负责,严格经济往来发生关系,真实性与可靠性,健全制度,严格把关。4、资本与基金的增减核算管理。保存净资产增值、维护所有者权益。定向来源、定向使用。管理有效方法——以董事会决议为依据、未经法定程序认可、财务部门不得办理任何资本增减手续。5、收入、支出、费用、成本的核算管理。收入、支出、费用、成本是企业会计核算主要对象,是体现企业经营管理水平,是经营成果的及盈亏情况的主要依据。核算管理有效方法——严格财务纪律遵循职业道德、实事求是的科学态度,求真实性,求合法性、求连续性、求系统性、求全面综合一致性的认真核算。收入审计监控、支出成本监控、费用分类划分、记帐凭证填制总帐主管签字,财务经理逐步审核签字,确保核算真实、准确、合法。6、财务成果的计算管理。财务成果主要表现在企业在一定时期内经过经营获得的结果,具体表现盈利或亏损。利润计算、所得税计算、利润分配核算、补亏计算,正确处理国家与所有者利益关系。所有者与劳动者的分配关系,这些核算处理是财务人员必备的职业道德和法纪准则。有效监控是每年请审计部门严格审计一次。二、货币资金管理规定(一)现金管理制度1、为加强对现金的管理和监督,保证现金安全和出纳人员做到有章可循,制定本制度。2、为保证公司生产、工作的正常进行,必须保持适量的库存现金。3、现金的使用,要能保证下面的项目能及时支付:(1)产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。(2)本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其它劳务报酬。(3)员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。(4)驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。(5)员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。(6)设备的小型维修的人工费,所需的零配件及其它五金材料费。(7)公司负责人安排的其它小额开支。4、除保证上项两天的开支外,多余的现金必须及时存入银行。5、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕,避免在保险柜外放。6、不准以收抵支,收支必须分开。7、不准代其它单位收、付现金。8、不准将公司存帐户借给她人使用。9、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。10、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边,脱离帐务监督。11、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐,做到日清月结,每天业终了,应核对帐、款是否相符,月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符,如有问题应及时查明原因调帐。12、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点,如有长短款,应查明原因及时处理。(二)票据管理制度为了加强有力会计核算工作,完善财务管理制度,确保票据妥善保管,特制定本制度:1、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写领用支票审批单,由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用,领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。2、原则上不准签发空白抬头或金额的支票,如确实需要,应由总经理、财务总监同意,并在支票上填上最高限额,由领用人员负责收回相关的报销凭证,由财务人员核对是否准确。3、建立支票领用备查簿,依序登记领用人,领用支票日期及注销日期等。4、对已作废支票,与支票存根放在一起,并加盖”作废”印章后妥善保管。5、发票由主管会计专人保管和负责核对,建立发票领用登记簿,定期对空白发票及领用的发票进行检查。6、仓库验收单、领用单每月必须定期核对后,交会计部门入帐,并装订保管。7、出纳的支出单据,由出纳登记现金日记帐、银行存款日记帐后,经会计核对后,交会计入帐。三、往来结算管理规定”往来帐”是对企业的往来业务的核算和管理,不但有利于加强对于往来款项的管理,减少坏帐损失,加速企业资金周转,为企业营造一个高效、快速发展提供良好的资金环境。现结合本酒店的特性制定本规定。按合同收费:酒店出租铺面必须跟租赁者签订租赁合同,总经理办公室负责合同文字的规范化,报总经理批准,跟租赁者签订后,合同转财务一份,财务必须严格执行合同,每月按合同规定的期限、收费标准收费。设立合同收费账册,按不同的铺面,不同的合同,设立收费账册,及时全额逐项登记入帐。完善收费程序:酒店的主营业务以外的收费,收费时统一在财务部,由总出纳开具专用的发票(税务局购买的),加盖财务及税控章方可有效,所收到的款项及时入帐,其它部门严禁收费。各项收费必须在月底之前,全额结清,对拖欠者,按拖欠天数千分之五罚滞纳金。对与酒店签约的,在本酒店消费可挂帐的客户、旅行社、社会团体等的消费挂帐,实行予警制,A:较大的旅行社又跟本酒店有良好的合作关系,历年来未发生过经济纠纷,付款记录良好,并要缴纳一定数额的押金,该旅行社的消费挂帐可实行月结方式结算,但上月消费的款项必须在本月中旬前到达酒店的银行帐户或出纳员收到现钞。款项未到,应及时反映。 B:较大的社会团体又跟本酒店有良好的合作关系,历年来未发生过经济纠纷,付款记录良好,并缴纳一定数额的押金,该社会团体的消费挂帐可实行月结方式结算,但上月消费的款项必须在本月中旬到达酒店的银行帐户或出纳员收到现钞。款项未到,应及时反映。C:其它客户的挂帐:该客户跟酒店有供货或设备维护合约关系的,累计挂