2025年农村合作金融机构核心知识500问

农村信用社基础知识问题集5、存款人哪些情形可在异地开立有关银行结算账户？

(1＞营业执照注册地与经营地不在同一行政区域(跨省、市、县)需要开

第一部分基础知识

立基本存款账户的.(2)办理异地借款和其他结算需要开立一般存软账户的.

一、负面管理

(3)存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出塞

1、存款业务管理的原则

要开立专用存款账户例。(4)异地临时经苜活动需要开立临时存款账户的，(5)

壑持统•规范、分线管理、分工协作的原则。统•规疝是指全省估用社必

自然人依据需要在异地开立个人银行结算账户的.

须遵守国家育关法律法规和规章,按照业务管理制度,服务原则和指导性工作

6,单位从其结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每艳超过5万元的，

目的开展存款业务活动.分级管理指省联社负债管理部,县级联社负债业分部

应提供哪些村款根据？

n根据木级职能承担对应的存款业务管理工作。分工协作将各级信用社负播，

(1)代发工资协议和收款人清华.(2)奖励证明，(3)新闻出版、演出主

信贷.结算等部门应根据各自的弋业性质和特点,按照职费分工,、互相配合.

办等单位与收款人签过的劳务协议或支忖给个人款项的证明，(4＞证券企业、

做好组织资佥工作，

期货企业、信托投资企业、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款顶的证

2、存敕人

明。(5)削权或产权转让为议。(6)借款怖议.(7)保险企业的证明.(8＞税

是指在中国境内开立银行结算账户的总位、个体工商尸和自然人.

收征管部门的证明.”)农、副、矿产品购销协议.(10》其他合法款项的证明.

3、储存行款的种类

7、办理挂失手续的操作手续

按存期长短划分，可分为活期储港存款、整存整取砧落存款、率存整取储

储户存单、存折如有遗失•必须立即持本人居民身份证明,并提供姓名、

蓄存款、存水取息定期谛落存款、教日储蓄、告知存款和经银监会同意开办的

存:款时间、种类、金额、账号及住址等有关状况，书面向原储蓄机忖正式申谢

其他种类的窗莅存款.

挂失止付。储蓄机构衽确认该笔存款未被支取的前提卜方可受理挂失手续。

4、存款人基本存款账户、•般存款账户、专用存款滕户和临时存款账户

挂失时一般填写一式三联挂失申请书，第一联储蓄机构留存，凭以登记挂失登

(1)基本存款账户是存款人的主办账户。存款人平常经营活动资金收付及

记簿；第二联随当日传票送事后监督部门；第三联加盍公章后交储户，凭以领

其工资、资金和现金的支取.可以申请开立基本存款假户：企业法人：非法人

取新存单.存折，领取新存单.存折后由储户在该联签章后，交事后监督部门.

企业；机关.犷业单位：团级(含)以上军队、武警部队或分散执勤的支(分)

作会计档案永久保管.经办员受理挂失，应在各联挂失申请招上靛章,并根据

队：社会团体：民办非企业组织：异地常设机构：外国驻华机构：个体工商户：

挂失申请书在该存款意页上用红字注明“某年某月某日挂失止忖”字样.挂失

居民委员会，村民委员会、小区委员会：单位设徨的独立核算的附属机构：其

七天后，根据存款人的意展，储番机构可以迎新开HI新存单、存折，或支付存

他组织.(2)一般存款张户用于办理存款人借款转存.借款偿还和其他结党的

款本金和利息。存款人不能及时挂失，可委托他人代为办理挂失手续,但被委

资金收付.名账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支以，存款人申请开立

托人要出示其身份证明.如储户不能办理书面挂失手续，可以受理电报、电话、

一般存款账户,应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文献,基本存款

信函挂失，但须在挂失五天内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效,若存款

赅户开户登:已证和下列证明文航：①存款人因向银行借款需要,应出具借款协

在挂失前或挂失失效后已被他人支取.储都机构不负责任.若储户娓定撤销挂

议.②存款人因其他结算需要，应出具有关证明“(3)存款人的专用账户用于

失时，应出示原挂失证明，由储户在挂失申请书上批注“某年某月某目注销挂

办理各项e，对资金的收付.对下列资金的管理与使用,存款人可以申请开立专

失”字样，并收回挂失申请悔挂失用函电膨式册定撤销挂失申请自),不予受

用存款账户：基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金：粮、棉、油收

理.

购资金：证券交易结算资金；期货交易保证金：信托基金：金融机构寄存同业

8、存款人申请开立个人纳算账户应出具的证明文献

资金：政策住房他产开发资金：雉位银行卡备用金：住房基金：社会保障基金：

存款人申请开立人人结算烈户应向极行出具下列证明文献：(1)中国居民，

收入汇徽资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费：其他

应出具居民身份证或临时身份证，(2》中国人民解放军军人，应出具军人身份

需要专题管理和使用的资金.(4)临时存款账户用于办理临时机构以及存款人

证件.(3)中国人民武装警察.应出具武警身份证件.(4)香港'澳门居民.

临时经昔活动发生的资金收付，有下列状况的，存款人可以申访开立临时存款

应出具澳居民往来内地通行证：台苗糙民，应出具台湾居民来往大陪通行证或

煤户，出况益时机构：异地临时经昔活动，注册粉资“

行其他自效证件。(5J外国公用，应出具护照.(6)法伴、法规和卬家的关文

献规定的其也有效证件.银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可规定规定对临时存款长户使用的最长有效期限为两年（包括已展期）.措除规定

申请人出具户中簿、驾驶执照、护照等有效证件，临时存款账户有效期炳后，确因业务需要，存款人可以申请展期，偿细是：存

9、存款人结算账户的名称确定款人在临时存款账户的有效期内,向开户银行提出延长账户使用的申调.帖开

单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文融的名称全户银行报中国人民银行核准后展期，但最长不得超过两年,对账户有效期而要

称及颈印银行的印章一致，假如单位的名称过长,可使用脱范化的林，但必须超过两年的.存款人q以在账户两年期满后.推销原E户，重新出具开户根据，

与预留银行向印章一致，并与开户银行在银行瞧户管理协议上明确简称的约定.申请开立新的临时存款账户.

非独立核算*位或派出机构因收入汇域和业务支出需要开立的专用存•款账户，13,时注册粉资的临时存款账户管理

其账户名称应使用其从属单位的名称-单.位独立.核兜的附地机构开立敏行结算存款人因注册验员需要.可以在银行开立临时存款账户.为保记存款人验

赊户，存款人应使用其主管单位名称加FfMK机构名称，个人开立个人银行结算资行为的真实性，防止存款人假借验资，进行逃废债芬、诈骗、洗铳等违法犯

盛户的账户名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致。单位预留银行罪活动,措脩还规定，因注册验资而开立的临时存敕账户,注册脸资资金的汇

印章为单位的公章或财芬专用章和法定代表人、单位负击人或授权线办人的签与出资人的名称一致，验资期间，该屐户只收不付.注册验资的存款人

章;预招授仅经办人的签章，必须出具法定代表人、单位负承人的授权及其身经工商行政管理部U核掂登记后，可按照基本存款账户的开户规定提供有关证

份证以及授双经办人的身份证.明文蛾.向开户银行申请办理账户性脑变更手续，开户银行报中国人民银行核

10、中尚开立银行结算账户的手续准后.可将临时存款账户变更为施本存款账户，注册验资期满后，应按照楸铺

单位申省开立单位银行结算账户时,应由法定代表人或单位负责人宜接办银行结算账户的规定，向开户银行申请撤销临时存款账户.为了保证出资人的

理，如因特诛原因法定代去人或单位负击人不能亲自办埋的，必须授权他人办合法利益，防止盗用、骗取出资人资£的行为，对撤销的账户资金应退还原汇

理,由法定代表人或单位负责人臼接办理的,应出具法定代表人或单位负觉人款人账户。注册资金以现金方式存入,出资人需要提取现金的，应非具缴存现

的身份证件外,还应出具其法定代表人或玳位负送人的授权书及其身份证件.金时的现金缴款单原件及其有效身份证件.

实际操作中法定代表人或单位负货人授权他人的，应在授权书中时被授权人14.基本存款账尸“转户”的手续

的姓名及其向份证件.权限等内容作明确阐明,并在授权书上加油单位公章及基木存款叱户“转户是指存歆人因迁址或其他需要.在原基本存款账户

法定代表人或单位人或单位仇卡人给章，银行应加强时办理开户的被授权人的开户银行撤销基本存款账户后，选择其他银行，中请由新开立基本存款账户的

身份审查,对法定代表人或单位负责人及被授权人的身份证更印件和授权书♦行为.

应按规定存管备性。个人申请开立个人银行结匏账户时，外导由存款人本人亲15、撤销结算账尸的处理

自办理,但申请开立使用支票、银行K等信用支付工具的个人银行结算账户时.撤销胆位银行结算账户和个人银行结算喉户，应作如下处理：＜1）存款人

因存款人需要办理侬行结算账户管理例议的签订、技留签字或名章等开户手续.申请撤俏银行结算账尸时，应填写“撤俏银行结算账户申请书。（2）存款人因

必须由存款人本人亲自办理.此规定是为了维护存款人的合法权益，防止被授被撤并、解散、宣布或关闭或者因注销、被吊销付业执照，需要报销基本存款

权人超越代理权限进行触权代理，防止假冒他人名义开立限行结算账户进行注账户的,存款人基本存款账户的开户银行应自撤怕之日起2个工作H内.将报

整、洗耳恭听钱等违法犯罪活动，切实保障存款人的资金安全，存款人应邓以销该基本存款账户的状况书面告知该存款人其他银行结算账户的开户银行；存

乩度重视和於极配令.款人其他银行结算账尸的开户银行，应自收到告知之日起2个工作口内告知存

in时耻位银行结兑账户实行生效日制度的原因款人撤销有关银行结算账户：存款人应自收到告知之日3个工作日内办理其他

存款人开立的冷位银行结算账户实行生效日制度,即6位银行结算账户在银行结算账户的撤销.（3）银行办理单位银行结算账户撤销手续时，应在其核

正式开立之T起三个工作LI内,除资金转入和现金存入外,不能办理付款业务.发的基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户开户登记证上，注

三个工作后来方可办理付款,对因注册融资制要开立的临时存款账户转为暴本明销户日期并由轻办人员签订名堂,同步在撤销之日起2个工作日内,向中国

存款账户.或借款转存开立的一般存款E户,因事先对存款人的身份等进行了人民银行汇报.（4）存敕人描俯银行结算账户时.必须与开户银行查对垠行结

审核，书不爻生效日制度限制。算账户存款余㈱，交回多种重要空FI票据及结算凭证和开户登记证，限行查对

12、临仃“款阪广超过自戕期期限后的处理无】关后力可办抨销户手续。“秋人因特殊原因木地父回齐种里暨空白票据及结

算凭证的，应出具有关证明,银行方可办理销户手续,导致损失的，由其自行核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并，彻有关的规章制

承乱吱和操作规程，按委托人指令办理业务，防备或有货使风险。

16.设置储蓄网点必须同步具有的三个条件22、合用审批制、立案制和汇报制的中间业务品种

设置储冷网点必须同步具有三个条件：（1〉有机构名称、ill织机构和固定＜1）合用审批制的中间业务品种有:金融衍生业务、各类投资基金托管、

的营业场所.（2）熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人，保证营业时间双人临各类基金注册登记、认购、申购和二回业务、代理证券业务、代理保险业务.

柜.（3）有必要的安全防备设备-（2）合用立案制的中间业务品种：票据承兑、开出信用证、担保类业务，包括

17、活期存款、定期存款、告知存款的特点备用信用证业务、贷款承诺、各类汇兑业务、出口托收及进口代收、代剪发行、

活期存款的特点：（D存取无一定期限.（2）存户一行使用支票提取存款.承销、兑付政府债券、代收代付业芬.包括代发工资、代理社会保障基金发放、

因此又称支票球户，支票还可以背书转让，＜3）无论期限长短•律不记息或利代理各项公用事业收支《如代收水电费）、委托贷款业务、各类见证业务，包括

息微薄.（4）食用良好的往来客户必要时,可以向银行申请透支额,定期存款存款证明业务、信息衽询业务,重要包括征询调查、企业信用等级怦估、资产

的特点：（1）存款有期限,期限越长，利率越高.（2）取款时使用银行或信用评估业务、金融信息征询、企业、个人财务顾问业分、企业投融资画向业务、

社出具的存款单，存款单不能像支票同样流通转让。（3）存款未到期一般不得保管箱业务。＜3）合用汇报制的中间业务品种：代理政策性银行、外国政府和

提前支取.7）定期存款虽然不能透支,但可以作为动产餐押品荻得银行或信国际金融机构贷款业务，代理资金清算，代理银行卡收单业务，包括代理外卡

用社贷款。业务。

告知存款的特点：（1）存户在取款前事先告知银行取款的时间和金颔•由23、银行卡

银行在告知到期日支付存户本金和利息。期网有提前5天、7天、10天、15天、银行卡是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存

1个月、3个月不等。到期才能提款。（2）整存整付的告知存款使用存单，存户取现金等所有喊部分功能的信用支付工具。银行卡的分类：（1）按发行主体与

必须为i留印签,届时银行查时印鉴，一次将本息支取.（3：库存整付的告知存否在境内分为境内卡和境外卡.（2）按与否予以持卡人授信额度分为信用卡和

・软使用存折后来可以破时续存。需要取款时，将准符支取的金额，按约定日借记仪.（3＞按发行对象不一样分为个人K•和单位卡。（4）按账户巾种不一样

数事先告知也行-到期在存款余颔内支取.存软所有提法叩销户-假如不所有分为人艮而卡.外币卡和双币种卡.

提清，后来还可以姓续存取。24、代理类中间业务及范困

18.活期储莅存款和活期存款的结息日代理类中间业务是指商业银行或信用社接受客户委托，代为办理客户指定

活期储库存款结息日是每年的6月30日。活期存款的结息日是每季末的的经济事务，提供金融服务并收取•定费用的业务，包括代理政策性银行业务，

20B.代理中国人民银行业务,代理商业银行业务,代收代付业务，代理证券业务.

19.个人储普存款应遵照的原则代理保险业务,代理其他侬行卡收的业务等.

个人储等存款应遵照：存款白愿，取款自由，存款有息，为储户保密的原25、利率和利息

则.利率是利息率的简称.是一定期间内利息额与存入贷出本金的比率.利息

20、中问业务及申请开办中间业务的条件又称“利金”，是指硕务人为获得优币的使用权而向债权人支付的超过本金（母

中间业务是指不构成表内资产、表内负债、形成非利息收入的业务.金）的部分.

申请开办中间业务的应符合如下条件：（I）符合金融市场发展的客观规定：26、活期储篙存款利息的计算

（2）不损含客户的经济利益：（3）有助丁•完善信用社的限务功能，有助丁提高活期储带存款自年年7月I日至次年6月30日止，为一计总年皮.整年按

信用社的盈利能力：（4）制定了对应的业务规章制度和操作规程：（5）具有合痴）无计算.每年结息一次,利息并入本金,中途错户.不管存期长短，一律

格的管理人员和业务人员；（6）具有适合开展业务的支持系统；（7）监管部门计付利息，计算措施：（D积效法。（2＞代表计息法，

规定的其他条件.27.将存整取定刖锚蓄存款利息的计算

21、农村估用社中间业务内部控制的重点整存整取定期储蓄存款，在原定存期内如碰到利率圜整,不管两高或谓低，

衣村信用社的中（HJ业务内部性制里点是：开展中同业务应当在得的美部门均按。单开户日所定利率曾付利息，不分段计息。计算公式：储蓄利恩=本金x

利率X存期.整存整取定期储签存款提前支取，均按支取H挂牌公告的活期第人民法院判决没收《扣划》储蓄存款时，谛蓄机构根据法院判决书办理.法院

蓄存款利率十付利息。梨存推取定期储蓄存款短期支取的，逾期部分均按照该判处民事案件中有关储蓄存款的处理，执行时应由当事人交出存款单（折），须

存款支取日果行挂牌公告活期砧蓄利率计付利息.强制招待时•由法院向砧苗机构发出协助执行告知书.砧的机构凭判决书或裁

28、等存整取定期储蓄存款利息的计算定书办理，当事人的限存单（折）作废，将判决书或裁定书收入档案保留，（4）

<1）月枳数计算法,按每笆余额在储蓄机构存储的日数计舞出计算枳数称查询、折停支付华侨储蓄存款时，公安机关和国家安全机关由地（市）以上公

日积数.日积数的总和称为计息月积数.乘以月利率即褥到利息数.应付利息=安厅（局）和安全厅《局》根据上述手续办理：法院、检察院由对案件有法定

<第一月存款余颔+果终一种月存款余额）X存入次数/2XFJ利率或应付利总=省辖权的法院、检察院根据上述规定手续办理.

每月固定存欺余额X1第一次存款月数+1）X存入次数/2X月利率,如中途混32、储器机构营业终了结账工作的程序

存,应先骅出温存月数，并在合计月数中川诚，得到实际合计月数,再乘以月记账员：（D登订开销户登记簿，（2）杳对发生额和轧准活期储蓄，<3>

利率.即算出应付利息,漏存月数的说算公式：漏存月数=约定存期内次数+1直对利息数•按张卡分别加总付息笔数和金领，填制营业支出科目各类砧蓄利

一漏存期次息付出传票，与出纳经核员留存的利息清的查对，格清埴作利息付出传票的附

（2）采用母元存款计息基数计算,这种计息方式是把先算出的年月疗款到件。（4）登记空白正要凭证的登记簿，比对实物与账与否相符，（5）整顿变动

期时应付的利息作为计息基数,到期支取时.以最终存款及颔乘以每元存款计户账卡、变动的账卡，按规定的手续查对后，需分类进行整镇，还入有关账箱、

息梏数，即求应付利总。其计算公式；期元存款平均月数=（笫一次存款月数+1》档次，对结清账卡和记湎换下的账页，分别进行妥善保管，复核、出纳员：（1）

X存入次数。存款次数：每元存款注息基数=每元存款平均月数X月利率：应付填制利H日结单.（2）轧记库存现金.<3）塘制营业日报我.<4）曳核轧准活

利息=址终存款余额X每元存款计息基数期储指变动户六平，熨核当日定活期储添利息与否所有对的，杳对i£要空白凭

29,存本取息定期储蓄存款利息的计算证结存数与否与实物相符,查财有价单证存数与否与实物相符。

（1）每次付息的计算公式：每次支取利息=本金X每次取息间隔月数X利33、储户提前支取未到期的定期储落存款处理

率（2）如提前支取，应将己分次付给的利息，照原数收回，并按实际存期的活储户支取未到期的定期储蓄存款，必须持存单和本人身份证或户口簿、军

期利率计忖理前支取利息.JCH许公式，提前支取应忖的利息=木金乂实除存期人证.护照.居住证到原存砧落机构办理提前支取手饯.例落机构在蛉证存单

X活期利率一己付利息<3）如已付利息不小于提前支取的利息，共超过部分应开户人姓名与证件姓名•对致，以储认无挂失状况后即可支付该宅未到期定期

从本金中扣回.其计算公式：应扣回利息=已付利息一本金X实际存数X活期利存款。代他人支取未刘期定期存款的.代支取人还必须出具本人身份证.

率34、储耕机构可以办理哪些人民币储溶业务？

30、整存零取定期储蓄存款利息的计算（1）活期储蓄存款：（2）整存整取定期储存存款：（3）零存整取定期储蒂

整存零以定期储苗存款到期一次计付利息.大计算公式：到期应付利息=存款：（4）存本取息定期储都存款：（5）欲存零取定期储琴存款：（5）定活两

（所有本金-每次支取本金》/2X支取本金次数X每次取本时期X利率.使储蓄存款：<7）华仔（人民币）然存祭取定期储常存款；（8>经同意开办的

31.查湖、冻结扣划个人存款的规定其他种类的储蓄存款.

（1）人民法院、人民检察院、公安机关和国家安所有门等因侦杳、起诉、二、信贷管理

审理案件,需要向储蓄机构查询与案件直接有关的个人存款时・须向储蓄机构35、信贷

提出县级以上法院、检察院、公安机关或国家安全机关等正式杳询公函，并提从广义上讲，信贷就是信用，就是不一样所有者之间的商丛和货币资金的

供存款人的有关线索：储蓄机构不能提供原始账册，只能提供双印件，（2）人借贷以及赊销预付等行为。从狭义上讲，信贷是专指货币经营电位信用业务活

民法院、人民检察院、公安机关和国家安所有门在侦查、审理案件中，发现当动的总称，包括存款、贷款、汇兑等详细业务活动，是体现一定生产关系的借

小人存款与案件直接有关，规定停止支付（冻结》存款时，必须向储蓄机构提贷行为,

出县级或县级以上法院、检察院、公安机关或国家安全机关等正式告知.方可36、信贷资金来源及构成部分

办理俯仰支讨〈冻结）手续,停止支付（冻结）的期限域k不超过六个月，途农村信用社的信贷资金来源也称之为负碳，是指农村信用社通过孙些方式

期自动撤箱.由特殊原因需要如长的.瓜里新办理停止丈代（诛结J手续。U>泞集具及展业务所需妥的资金，农村信用社的贵金米淑里要包括贲本金、仃就、

金融市场筹费等三个部分.个月：国家另有规定者除外.（4）应当对借款人的债务、财务、生产、经营状

37、信先管理的“三性”原则及之间的辩证统一关系况保密；但对依法资询者除外，

农村信用社在发放贷款的过程应遵照安全性、流动性和盈利性的原则.贷40、《巴塞尔协以及目的

款的“三性’原则，从主规上讲三者是统•的，它们共同保证了农村信用社经£巴意尔协议国际清算银行巴塞尔银行业务条例和监管委员会，即“巴

营活动的正常开展，其中：安全件是前提,只有保证了资金的安全、比抵.才塞尔委员会”（亦称“库克委员公”）于1988年7月15日在瑞士巴塞尔通过的

能使资金产生应有的效益：流动性是条件,只有保证了资金的正常流动，才也《有关统一国际银行资本衡屐和资本原则的协议》的简称.1988年，月，委员

许确立农村若用社的中介地位，各项业务活动才能股利展不；效益性是经杵的会就统一国际银行的^本衡量和原则问鹿到达协议，强要对信贷风险的评估和

成果，建立农村信用社的目的,就是为了通过为广大社员、客户提供优良的金控制以及资本充足率确定了统一的原则和计算措施，这.就是著名的1巴塞尔协

融服务，到去提闹社会经济效益，增进经济发展的目的.不过三者之间又存在议机《巴塞尔协议》的目的是：（I）通过制定银行的费本与资产间的比例，制

矛盾.仃时并安全和流动,就要放弃一定的自身效益：行时讲究了社会效益.定出计算指瓶和原则，以到达加强国际银行体系健康发展和稔定的目的：（2〉

又忽视了农H信用社的效益：而提高r自身和客户的效益，资金的安全和流动制定统一的原则，以消除在国际金融市场上各国之间的不平等竟争.

又会受到彭电，对的处理好这些矛盾是十分困难的。因此，农村信用社经营的41、资产负债比例管理

关犍就是协同三者之间的关系.使它们到达最佳的组合状态.资产负债比例管理是资产负债琮合管理理论中的一种管理措施.是指对资

38、借款人的权利和义务产和负使之间的组合进行科学的及时的协调，通过建立各类比例指标体系以约

借款人有如下权利：（1）可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构中束资金营运的管理方武.资产负债比例管理的指标体系一般分为三类，即流动

请贷款并依条件获得贷款：（2）有权按协议约定提取和使用所有贷款；（3）有性指标、安全性指标和盈利性指标。

权拒绝借款分议以外的冏M条件：（4）有权向贷款人的上级和中国人民银行反42、资产负债综合管理的基本原理包括哪些？

应、举报有关状况：（5）在征科贷款人同意后，有权向第三人转让债务.资产负债综合管理的基本原理包括：《1）规模对称原理：（2）构造时称原

借款人有如下义务：（I）应当如实提供贷款人规定的餐科（法律规定不能理；（3》偿还对称原利（也称速度对称原理）：（4）目的对称原理（也称目的比

提供者除外，,应当向贷款人如实提供所有开户行.限号及存贷款余颔状况,ft!补原理£

合贷款人的同i*t、审含和依何；（2》应当接受贷款人时其M用信贷资金状况和43、农村信用社资产风险中权数为零、10%、50%和100%的资产

有关生产经当、财务活动的监督：（3）应当按借款协议约定用途使用贷款：（4》<1>风险权数为零的资产有：现金、业务周转金、寄存中央银行款项、爆

应当按借款办议约定及时清偿贷款本息：（5）将债务所有或部分转让给第三人存中央银行存款准备金、寄存中央银行特种存款、寄存农业银行款项、寄存农

的，应当获可贷款人的同意：（61有危及贷款人愦权安全状况时，应当及时告业银行约期存款、寄存联社款项、委托及代理资产业务、长期投资。（2）M险

知贷款人，同步采用促使措施.权数为10%的资产有：寄存犬他同业款项、调出调剂资金、拆放银行业.（3）

39、贷款人的权利和义务风险权数为50%的资产有：拆放金融性企业、抵押农业贷款、抵押多锹企业贷

贷款人可以根据贷款条件和贷款程序自主审查和决定贷款.并享有如下权款、抵押其他贷款、贴现.（4〉风险权数为100%的资产有：除抵押农户贷款抵

利：《I》规定借款人提供与借款有关的资料；（2》根据借款人的条件，决定贷押农业经济组织贷款、抵押农村工商业贷款、抵押其他贷款、质押农户贷款、

与不贷、贷秋金额.期限和利率等：（3）理解借款人的生产经营活动和财务活质押农业经济组织贷权*质押农村工雨业贷款、质押其他贷款以外的其他多种

动：（4》依办汉约定从借款人账户上划收贷款本金和利息：（5）借款人未能履贷款和待处理抵贷资产、应收利息.

行借款协议观定义务的，有权依协议约定规定借款人提前偿还贷款或停止支付44.农村信用社资产负债比例管理中资本充足率、贷款顺量、牛户贷款、

借款人尚未变用的贷款：（6）在贷款将受到或已受到损失可根据协议规定.备付金比例等重要指标规定

采用使贷款免受损失的措施.贷款人承担如下义务：（1）应当公布所经昔的贷《”资本充足率指标：资本净额与加权风险资产总额的比率不得低「8%,

款的种类'期限和利率.并向借款人提供征询.<2）应当公开贷款审查的资信（2）贷款质量指标：逾期贷款比例不得超过8%：呆滞贷款比例不得超过5%：

内容和发放发款的条件。（3）应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不呆账贷款比例不得超过2%,（3）原户贷款指标：对城大的家客户贷款余赖不

货.短期货秋谷以时向不得超汉一稗月，中期、长期货物含乂时何不得是过6田圆戊本社贲本总微的30%,对城大的1家台户货款余跳不得，也过本社资本心

额的|5fu5k贷款管理员住制内容

（4）备付金比例指标：备付金余额与各项存款余额收去法定存款征符金比贷款管理费任制包括：（I）实行主任（行长）负责制;＜2＞贷款人各级机

例的比例不用低于3%.构应当建立主任和有关部门负责人参与的贷款审查委员会,负责贷歆的审查：

45、贷款的理要分类（3）建立大额申贷分离制：（4）建立贷款分级审批制：（5）建立和健全信贷工

（1）按期限分:短期贷款、中期贷款和长期贷款：⑵按贷款方式分:信作梅位责任制：（6）建立离岗审计制.

用贷款、担呆贷款和票据贴现贷款三种，担保贷款又可分为保证贷款、抵押贷52、对借款人的奴制性规定

款和质押贷款：（3》按货款的经济近任分：自甘贷款、委托贷款和特定贷款三对借款人的限制有：（I）不得在一种贷款人同一辖区内的两个或两个以上

种.同级分支机构获得贷收.＜2）不得向贷款人提供虚收的或者隐眺重奥事实的资

46、信用贷款、担保贷款、票据贴现产负做去、损益表等.（3）不得用贷欹从事股本权益性投资，国家另有规定的

信用贷款是指凭借敕人的信誉发放的贷款,其特点是不需要担保，仅凭借除外。（4）不得用贷收在斤价证券、期货等方面从事投机经营.（5）除依法获

款人的信用就可以荻得的贷款.得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务，依法获得经营

担保贷款是凭借款人、保证人的双成信誉，或者借款人用某种财产作为抵房地产资格的借款人，不得用贷款从步房地产投机，（6）不得套取贷款用于借

（质）押物而发放的贷款.贷牟取非法收入.（7）不得违反国家外汇管理规定使用外而贷款.“）不得采

票据贴现是指贷款人以购置借款人未到期的合未能承兑票据的所有权有偿用欺诈手段骗取贷款。

转让为前提而发放的贷款.S3、办理抵押登记的部门

47、保证贷款、抵押贷款、侦押贷款办理抵押物劈记的部门如下：（1）以无地上定着物的土地使用权抵押的，

保证贷款：指按£投保法》规定的保证方式,以第三人承诺在借款人不能为核发土地使用权证书的土地管理部门:（2）以都市房地产或者多（«）,村企

偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连桁保证选任而发放的贷款.业的厂厉等建筑物抵杆的，为县级以上地方人民政府规定的部门：（3）以林木

抵押贷款：指按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作抵押的，为县级以上林木主管部门；（4）以航空器、船的、车柄抵押的，为运

为抵押而发放的贷款.送工具登记部门・（5）以企业的设位和其他助产抵押的,为财产所在地的工商

质押贷款：指按《担保法》规定的旗押方式，以借款人或第三人的动产成行政部门；当事人以其他财产抵押的，可以自爆办理抵押物登记，抵押协议自

权利作为质物发放的贷款.签的之日起生效.登记部门为抵押人所在地的公证部门.办理抵押朔登记,应

48、贷款操作的一般程序当向登记部门提供下列文献或者复印件:（1）主协议和抵押协议：（2）抵押物

（1）贷款申请。＜2）贷款调杳.（3）贷―审批。（4）签订借款仍议。（5）的所有权或者使用权正巧。

贷款发放.〈6）贷后检查.（7）贷款卷还.54、贷款项目评他・

49、借款协议的内容及借款协议的器订规定贷款项目评估是豺申请银行贷款的项目，在其可行性研究、设L任务书或

借款协义的内容有：借款种类、而种、用途.数额、利率、期限和还款方年度贷款计划正式批笠之前.贷款银行对项目建设的必要性、技术的合理性、

式等条款，贷款通过审批，并办理必要的保证或抵押、质和手续吊，就可以根财务效益和国民经济效益的可行性所进行的论证分析评价工作。

据《借款历议》文本和双方协定的尤其条款,签订《借款协议h签订协议步应55,贷款项目评俗的环节和内容

注意项目填写精碑，文字清晰工整，不能涂改，借、贷、保三方公章及法人代环节有：＜1）制定计划：（2）搜集资料：（31审查分析：（4》编写评估汇

我赛单齐全无误.借款协议一般一式两份，协议双方各执一份；办理担保手续