xx省农村金融机构的发展现状分析

XX省农村金融机构的发展现状分析

摘要

近年来，在我国党中央和国务院的带领之下，我国的金融支农政策

以及农村金融改革不断的完善和深化发展，这也促进了我国农村金融服

务水平在一定程度的有效改善。在未来的我国经济社会的发展中，我国

经济增速会不断的放缓，这也将导致我国农村经济在未来的发展中将面

临许许多多的新挑战和新问题，我国农村金融机构在未来的发展中亟待

进行多元化的变革和发展。在我国经济新常态的发展下，我国农业和农

村经济在反战方面所面临的改革任务较为艰巨。特别是目前我国在建设

农村金融机构过程中还存在许多问题，针对这一现状笔者以XX省的农村

金融机构的发展为例，结合XX省农村金融机构发展的相关数据，分别分

析XX省农村的村镇银行、农村资金互助社的发展现状以及其存在的问

题，并借鉴在文献资料中所收集到的国外成功模式经验，从不同的方面

来促进XX省农村金融机构的不断发展。

关键词：农村；金融机构；发展现状；存在问题；解决对策

Analysisofcurrentsituationofthedevelopmentofrural

financialinstitutionsinshandongprovince

Abstract

Inrecentyears,inourcountryundertheleadershipoftheCPCcentral

committeeandthestatecouncil,China'sfinancialsupportagriculturepolicy,

andconstantlyimproveanddeepenthedevelopmentoftheruralfinancial

reform,italsopromotestheourcountiyruralfinancialservicelevelina

certaindegreeofeffectiveimprovemcnt.Inthefutureofourcountry's

economicandsocialdevelopment,China'seconomicgrowthwillslow,

whichwillalsoleadtothedevelopmentofruraleconomyinthefuturein

Chinawillfacemanynewchallengesandnewproblems,China'srural

financialinstitutionsurgentlyneededinthefuturedevelopmentofthereform

anddevelopmentofdiversification.Inlightofthedevelopmentofour

countryeconomythenewnormal,theagricultureandruraleconomyin

anti-warfacingthereformtaskmoredifficult.Especiallyatpresentinour

countryintheconstructionofruralfinancialinstitutionsstillexistmany

problemsintheprocess,accordingtocurrentsituationoftheauthortothe

developmentofruralfinancialinstitutionsinshandongprovinceasan

example,combiningwiththerelevantdata,thedevelopmentofrural

financialinstitutionsinshandongprovincewereanalyzedinshandong

provinceruralvillageBanksandruralcapitaldevelopmentpresentsituation

andtheexistingproblems,andasupportandcollectedintheliteraturefor

referencetothesuccessfulforeignexperiencemode,fromdifferentaspects

topromotethecontinuousdevelopmentofruralfinancialinstitutionsin

shandongprovince.

ii

Keywords:Thecountryside;Financialinstitutions;Currentsituationofthe

development;Thereisaprobleni.countermeasures

in

目录

第一章绪论.............................................................1

1.1研究背景............................................................1

1.2研究意义............................................................1

1.3国内外研究现状......................................................1

第二章xx省农村金融机构的发展现状分析..................................2

2.1农村金融机构数量不断增长............................................2

2.2农村金融产品和服务不断的完善........................................2

第三章xx省农村金融机构发展中存在的问题................................4

3.1商业性金融支农功能退化..............................................4

3.2合作社金融服务支农乏力..............................................4

3.3落后的金融生态环境制约农村金融发展..................................5

3.4政策扶持不足........................................................6

第四章制约xx省农村金融发展的原因分析.................................7

4.1金融缺乏支持，难以满足农村金融服务..................................7

4.2农村金融发展环境欠佳................................................7

第五章促进xx省农村金融机构发展的对策和建议...........................9

5.1完善政府对新型农村金融机构的扶持政策................................9

5.2优化新型农村金融机构人力资源结构....................................9

5.3引导新型农村金融机构建立严密的风险防范机制.........................10

5.4创新监管理念和监管模式.............................................10

5.6改善农村金融机构发展的生态环境.....................................11

参考文献..............................................................13

谢辞15

第一章绪论

1.1研究背景

近年来，在我国党中央和国务院的带领之下，我国的金融支农政策以及农村金

融改革不断的完善和深化发展，这也促进了我国农村金融服务水平在一定程度的有

效改善。在未来的我国经济社会的发展中，我国经济增速会不断的放缓，这也将导

致我国农村经济在未来的发展中将面临许许多多的新挑战和新问题，我国农村金融

机构在未来的发展中亟待进行多元化的变革和发展。

1.2研究意义

在我国经济新常态的发展下，我国农.业和农村经济在反战方面所面临的改革任

务较为艰巨。特别是目前我国在建设农村金融机构过程中还存在许多问题，针对这

一现状笔者以XX省的农村金融机构的发展为例，结合XX省农村金融机构发展的相

关数据，分别分析XX省农村的村镇银行、农村资金互助社的发展现状以及其存在的

问题，并借鉴在文献资料中所收集到的国外成功模式经验，从不同的方面来促进XX

省农村金融机构的不断发展。

1.3国内外研究现状

崔成伟(2011)在《我国农村新型金融机构发展现状探讨》一文中指出，我国

传统的农村金融机构己不能满足在经济发展新常态下我国新农村建设的全部要求。

但是我国在近几年来不断的对农村的金融发展体制进行一定的创新和发展，特别是

对农村的金融机构放宽了一定的准入政策，这也让我国农村的在金融方面不断的发

展和完善。马世宏(2011)在《农村金融机构发展研究一一可持续发展角度分析》

一文中指出，金融业是目前世界经济发展的关键和核心，金融业良好的发展是我国

经济能够在经济全球化浪潮中不断进行发展的重要保障。

第二章XX省农村金融机构的发展现状分析

2.1农村金融机构数量不断增长

在我国经济社会的不断发展和我国政府在多年的持续努力下，我国在金融业方

面正在形成一个以银行业金融机构为主导的，其他的以非银行业金融机构和其他微

型金融组织所共同组成的多层次、高覆盖、的农村金融服务体系，在这个过程中，

政策性金融机构、商业性金融机构和合作性金融机构在发展中不断的把整体的功能

互相补充，且在金融业务的开展中相互协作，这推动了我国农村金融业便利性的不

断提高，也促进其可持续发展能力的不断增强。

特别是2013年以来，xx省的农村信用社在改革方面基本实现相应的政策目标，

XX省农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行）的支农能力不断的增强和提高，

在XX省的金融机构的发展中，涉农贷款和农户贷款占全部贷款的七成，也让金融机

构支持“三农”发展的作用得到了持续且长久的发挥。农业银行“三农金融事业部”

改革在治理机制、财务核算、风险管理等方面赋予一定独立性，我国在2012年和

2013年试点范围两次扩大后，试点县支行的业务量及利润额占全行县支行业务量及

利润额的比例从40%提升至80舟左右，农村金融服务水平有效改善。同时，xx省也

在不断的推动偏远农村地区基础金融服务全覆盖工作的整体进程，这也让xx省农村

地区的金融服务效率和水平有效提高。截至2014年底，全国金融机构空白乡镇从启

动时（2009年10月）的2945个减少到1570个；实现乡镇金融机构和乡镇基础金融服

务双覆盖的省份（含计划单列市）从2009年10月的9个增加到25个。

2.2农村金融产品和服务不断的完善

人民银行从2008年开始开展农村金融产品和服务方式创新试点，2010年会同

银监会、证监会、保监会将该项工作推向全国。几年来，xx省的金融机构结合农村

金融服务需求特点，积极探索扩大抵押担保范围，运用微小贷款管理技术，犷大小

额信用贷款和联保贷款的覆盖范围，涌现了集体林权抵押贷款、大型农机具抵押贷

款、"信贷+保险”产品、中小企业集合票据、涉农企业直接债务融资工具等在全国

范围内较有影响的创新产品以及一些具有地方特色的创新实践，取得了良好的效果。

此外，近年随着互联网技术的深入普及，通过互联网渠道和电子化手段开展金融业

2

务的互联网金融发展迅猛，众筹融资、网络销售金融产品、手机银行、移动支付等

互联网金融业态也在快速涌现，部分互联网金融组织还在支持“三农”领域开展了

有益探索。

3

第三章XX省农村金融机构发展中存在的问题

3.1商业性金融支农功能退化

由于商业银行的“盈利性、流动性、安全性”经营原则，FI前XX省的国有商业

银行在县及县以下分支机构的营业网点大规模缩减，1998年至今，4大行在农村至

少撤并了6万家网点机构，农村分支机构总量锐减。同时，农业生产的“高风险性、

分散性、波动性、长期性”特征使得现存的部分网点也收缩了放贷权限，除一些小

额质押贷款外，其他贷款权统一集中到省分行。金融机构支农业务大幅缩减，严重

制约了农业和农村经济的擀调、快速发展。

xx省现有金融产品和服务尚不能有效支撑现代农业发展。首先，XX省现代农业

规模化、产业化的经营特点，决定了xx省金融服务在规模上已不再仅仅是“小额、

短期、分散”的周转式需求，也包括“长期、大额、集中”的规模化需求。其次，

XX省现代农业在服务方式上，已从传统的农业生产扩大到产业链和价值链上各个环

节，金融服务上已不单纯是融资需求，而是扩展到保险、期货、证券等大金融领域。

最后，XX省现代农业发展要求更为信息化、网络化的金融服务，要求金融服务方式

需更多利用互联网等电子信息平台，向现代农业经营主体提供全方位、网络化的信

息服务。从目前来看，现有的金融产品和服务还不能满足XX省新形势下农业发展的

需求。

3.2合作社金融服务支农乏力

目前在XX省存在各种不同的金融需求主体，而他优的主要业务都是面向农村信

用合作社。因此，农村信用社对于农村经济的发展具有举足轻重的地位。但贷款风

险管理制度不完善、缺乏有效的贷款保证手段等问题，加剧了XX省农村信用社对农

户大额贷款的“惜贷”和“减贷”现象，对于农户来说，获得大额贷款显得非常困

难。另外，XX省农信社在科技支持:、信息化建设、人力资源配置、内部经营管理等

方面投入不足，影响了XX省金融机构支农作用的发挥。

XX省多层次的农村金融体系仍有待健全。经过多年的发展，XX省农村金融体系

已形成政策性金融、商业性金融、合作金融在内的金融体系，但与目前农村市场主

体的多样化、农业农村经济发展的多样性相比，无论是机构数量、种类，还是服务

功能上仍存在不足，一定程度上制约了金融产品和服务的供给。总体上看，XX省政

策性金融在广度和深度上还较为欠缺，商业性金融层次不够丰富，合作金融还需在

规范中探索有效发展的途径。特别是，农村中小金融机构数量不足，竞争仍不够充

分，影响了XX省农村金融服务供给。除中小金融机构发展不足外，XX省农村地区

投资环境、信用环境、公共基础服务设施等尚不完善，政策性担保机制不健全，也

制约了XX省金融资源向农村有效配置。

XX省农村金融服务的种类和多样性不足。XX省农村市场主体的多样性，以及农

业农村经济发展阶段的差异性，决定了XX省农村金融机构和农村金融服务的多元

化。正规金融与民间金融并存，规模化融资与小额分散融资需求并存，融资需求与

风险管理需求并存，融资需求满足方式上，银行贷款与直接融资、融资租赁、信用

贷款与抵押担保并存，等等。与农村金融服务需求的多元化相比，当前XX省农村金

融服务体系的多样性还有较大提升空间。

3.3落后的金融生态环境制约农村金融发展

XX省农村金融要获得稳定、健康发展内在需要有一个良好的金融生态环境进行

支撑。而当前XX省农村金融生态环境的现状是金融法制环境欠缺，农户对金融法规

认知有限，缺乏法律意识，进而阻碍了农户享受法律保护的权益。同时，XX省农村

信用体系缺失，很多农户对金融机构借款随意使用，不能积极主动返款，把农村金

融借款当作一种无偿“补助”等，一方面为农户扩大金融授信加大了难度，另一方

面增加金融机构的防控风险难度。这其中XX省金融风险防控体系不健全也是农村金

融生态环境较差的一种重要表现，严重制约了XX省金融机构对农村发展的资金投

入。总之，XX省金融法制环境欠佳、信用体系缺失、风险防控体系不健全等问题使

得XX省农村的金融环境总体水平较差。这些因素严重制约了XX省农村金融支农作

用的发挥。此外，在XX省一些农村中，农村金融结构大都重视数量增长、却忽略了

质量的发展。

新型农村金融机构以信用贷款为主，信贷资产的风险系数较大。而XX省农村地

区相对落后，农民的收入水平不高，手头闲散的资金不多，加之受关闭的农村合作

基金会等组织的负面影响，大多数农民对XX省农村金融机构的信誉普遍持怀疑态

度。以村镇银行为例，村镇银行作为新生事物，城乡居民普遍感到非常陌生，很难

5

有认同感。XX省农村的大多数的居民认为村镇银行是“杂牌子”，担心钱存进去“打

水漂”，因而不愿意将钱存入本乡镇的村镇银行。也有部分的居民表示会将钱存到

XX省国有商业银行；还有一部分居民表示愿意将钱存到实力较强的XX省农村信用

社；剩余小部分的居民认同XX省村镇银行是农民自己的银行，愿意将钱存入，支持

其发展；另外还有极少的居民愿意将钱存入村镇银行，希望能得到该银行的优惠贷

款。由此可见，村镇银行在村民中的信誉度还比不上其他银行甚至农信社，吸存十

分困难。

3.4政策扶持不足

xx省政策扶持不足最主要体现在xx省税收政策方面和资金的支持上。根据财

政部、国家税务总局有关文件，XX省村镇银行应当根据农村信用社的纳税标准来计

征企业所得税和营业税。但是，XX省并没有对村镇银行执行上述税收条款，XX省出

台的一些方针政策也难以落实。小额贷款公司在工商局注册，属于公司性质而不属

于金融机构，目前，按国家《公司法》和《税收法》的规定应依法缴纳所得税、营

业税、增值税等税款。只要发生贷款行为，就要按“金融保险业”税目征收营业税。

目前，经营比较完善的农信社都是减半征收营业税，而小额贷款公司却要全额完税,

这对发展中的小额贷款公司显失公平，且难以承受。新企业所得税法实行法人所得

税制，小额贷款公司依法应缴纳企业所得税，适用税率25机《个人所得税法》规定

“利息、股息、红利所得”适用20%的税率征收个人所得税，所以小额贷款公司股

东税后利润所得须依法缴纳个人所得税。目前，小额贷款公司的营业税和所得税等

同于一般企业。

6

第四章制约XX省农村金融发展的原因分析

4.1金融缺乏支持，难以满足农村金融服务

国有商业银行在利益驱使下，调整了经营战略，除农业银行在乡镇设有少量的

网点外，其他3家国有商业银行放弃了农村地区，人口众多、收入稳定的城市成为

他们的战略首选地。随着国有金融机构大规模的撤出，XX省农村金融机构格局发生

了根本变化，xx省金融主体急剧减少、资金供应紧张的金融局面短期内难以缓解，

农村经济发展受到不同程度影响。

中国农业发展银行作为政策性银行的排头兵，在服务农村经济发展方面处在政

策前沿，大量资金运用到“三农”服务中去，在一定程度上促进了农村经济发展，

改变了乡村发展的面貌，取得了一定的成效。但是由于农发行涉农业务主要集中于

为农副产品收购、农业基本建设提供信贷支持，范围过于狭窄，不能有效发挥其应

有的作用。政策性金融在支持xx省农村基本农田水利建设、提高农民生活•消费方面

作用甚微。目前xx省政府对农村金融支持的方向，重点是在农业发展方面给予支持，

间接体现在财政拨款的农田水利建设上，政策性金融在此方面的作用，也反映了xx

省政府的政策缺失。而网点布局较广的中国邮政储蓄银行自成立以来，投入到农村

经济发展中的贷款量一直少于存款量，两者的差距造成对农村资金的“抽血”，结果

大量农村资金通过邮政储蓄从农村流向城市，造成农村资金供给紧张，削弱了邮储

银行对农村经济发展中应有的作用。另外农村信用社在农村地区有着广泛的群众基

础，在长期经营中维持了大量的客户群体，但是这种传统优势也造成农村信用社缺

乏改革创新，业务范围狭窄，金融产品单一，资金支持不足。

4.2农村金融发展环境欠佳

xx省金融环境差。在xx省农村，农户收入无法保障，部分农户对借贷持无所

谓态度，借贷越多，还贷主动性越差，这种情况要归咎于农户的耍赖思想。他们认

为，货款越多，金融机构越是着急，担心资金难以收回，只能不断放贷，助长了这

些农户的“大牌”态度。而一旦投资的项目亏损，农户担心受到诉讼而选择“跑路”

的情况屡见不鲜。二是政黄适应性差。目前，XX省的一些金融政策只是在宏观上对

金融管理做出了规定，缺少对金融管理中各种金融项目的实施细则，缺乏具体措施，

7

一些支农措施难以落实。

农业保险是农业领域的重要保障。但受制于高赔付、低回报的现状和涉农保险

法律制度的缺失，从事农业保险的机构和人员屈指可数，适合三农的保险险种更是

少之又少，难以为农村经济发展提供保障。一是作为公司制企业，涉农保险公司也

以追逐利润为目标，但农业生产中的不确定性使保险公司对利润来源缺乏信心；二

是缺乏XX省政府支持。如上所述，XX省农业生产的不确定性动摇了保险公司的积

极性，XX省政府在农业保险领域的管理与在其他保险领域没有区别，没有制定适合

农业特征的保险政策，XX省农业保险发展滞后。

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第五章促进XX省农村金融机构发展的对策和建议

5.1完善政府对新型农村金融机构的扶持政策

首先，XX省政府建立并完善新型金融机构市场服务体系。XX省政府要通过构建

信用平台来支持农村地区融资活动。信用平台建设要求政府通过宣传和教育的方式

培育信用氛围和信用义化，通过帮助新型金融机构建立信用评级制度和信用档案制

度的方式强化新型金融企业的风险管理。其次，XX省政府对新型金融机构实施优惠

的财税政策。对新型金融机构的业务活动，XX省政府应该给予减税或免税的政策优

惠，这是引导他们不放弃公益性目标的基础和前提。最后，以保险手段提高新型金

融机构抗风险能力。我国是一个自然灾害多发的国家，农村金融系统性风险较大。

国际经验表明，农业保险是防范农业系统性风险的有效办法。XX省政府应通过整合

财政资源，借鉴东亚模式，引导商业资金介入农业保险，降低农业生产系统性风险。

这不仅可为XX省农村金融机构提高自身的抗风险能力提供有力保障，同时也可以为

新型金融机构资产质量整体改善提供有力保证。

政策扶持上，XX省政府加强财税、货币和监管政策协调，创新政策支持方式，

完善政策支持考核评价机制，推动金融资源继续向“三农”倾斜，确保农业信贷总

量持续增加，涉农贷款比例不降低。完善涉农贷款统计制度，优化涉农贷款结构。

延续并完善支持XX省农村金融发展的有关税收政策。开展信贷资产质押再贷款试

点，提供更优惠的支农再贷款利率。大力发展政府支持的“三农”融资担保和再担

保机构，完善银担合作机制。扩大农业政策性保险覆盖面，提高保费财政补贴标准,

健全农业保险大灾风险分散机制，充分发挥政策支持对保险分散农、小风险的积极作

用。

5.2优化新型农村金融机构人力资源结构

实现新型农村金融机构发展状大的目标，人才是关键因素。XX省村镇银行和小

额贷款公司要结合自身机构规模小、业务简单的特点，按照因地制宜、运行科学、

治理有效的原则，建立和设置公司组织架构，科学设置业务流程和管理流程，确保

机构高效、安全、稳健运行。新型农村金融机构可根据本地产业结构或信贷管理的

实际需要，在同等条件下，适量选聘具有技术专长的人员作为其董事、高管。同时,

9

可以聘用本地生源的财经类大中专学生，适当培训后担任客户经理，从而建立质量

较高的人力资源团队。

5.3引导新型农村金融机构建立严密的风险防范机制

新型农村金融机构由于其组织机构设置、工作人员素质、服务对象等方面的特

殊性，使其经营与管理面临的风险要高于一般的金融机构。因此，XX省建立严密的

风险防范机制尤为必要。为J'解决在发放贷款过程中的信息不对称问题，可以考虑

利用农村资产、信用较好的涉及商业服务职能的农户、工商户来为村镇银行提供信

息。村镇银行可以建立“村镇银行一贷款服务中心（信贷员）一金融服务站（村）-

农民贷款小组”的四级市场网络。其中，村级金融服务站依托村委会协助村镇银行

了解农民的金融需求和经营状况，进行贷款管理和收回；农民自发成立的贷款小组

不仅对成员贷款承担风险连带责任，还进行生产购销方面的合作。为了便于控制信

贷风险，村镇银行在发放贷款时，实行三人客户经理小组制，分别负责贷前调查、

贷款审查、贷款跟踪等职能。三个岗位在对贷款风险进行控制的同时，也承担贷款

清收的连带货任。

5.4创新监管理念和监管模式

金融服务创新上，积极稳妥开展农村承包土地经营权和农民住房财产权抵押贷

款试点，鼓励金融机构组合运用信贷、租赁、期货、保险、担保等工具，创新供应

链融资等金融服务，为发展现代农业和农村基础设施建设提供规模化、多元化、长

期化的金融支持。健全多层次资本市场，支持银行业金融机构发行“三农”专项金

融债券和开展涉农信贷资产证券化，鼓励符合条件的涉农企业发行债券和股票，开

展大型农机具融资租赁试点，提供农业走出去参与国际竞争的金融支持。

首先，传统业务监管与创新业务监管并重。金融机构的设立应严格市场准入，

把风险控制在最初环节。同时，在新型金融机构经营期间，必须严格现场监管和非

现场监管，严惩内部人控制和关联交易。对于新型金融机构的传统存贷款业务，应

该单独制定一套适当的监管措施。此外，金融监管部门除了要严把门槛，保证资本

到位以外，还要防止以逐利为主要目标、吸储冲动强烈的民间资本拿到牌照，进行

异常的金融交易。其次，以利率调控保证新型金融机构坚持经营理念。逐步放开农

10

村地区融资活动利率管制是新型金融机构解决多元目标冲突的前提。只有放开利率

才能让新型金融机构的贷款定价有效覆盖资金成本和潜在风险，才能保证新型金融

企业的盈利和可持续发展。但从我国国情和国际经验看，利率市场化的过程是漫长

的。现实的选择就是逐步放开农村金融领域的市场利率，让XX省农村社区的利率水

平真实反应资金供求状况和信贷资产的平均风险水平。监管部门也应同时强化利率

调控手段，设立XX省农村地区融资利率最高限额，规范融资活动，严防高息揽存和

高利贷行为。利用利率调控的手段优化农村地区金融资源的配置。

5.6改善农村金融机构发展的生态环境

完善XX省金融运行法律环境，目前我国己经颁布了《商业银行法》，但是对农

村合作银行和其他农村金融组织等却无相关的法律法规，因此应尽快建立并完善我

国农村地区金融发展的法制环境和政策环境。尽快出台《农业保险法》、《存贷款保

险条例》、《小额贷款条例》等一系列法律法规，以及相关的配套措施。通过完善法

律法规，为农村地区金融系统的发展提供保障，切实维护农民的利益；加快实施农

村金融机构的信息化进程，提高农村金融服务水平，实现农村金融的不断发展，进

而推动农村经济的飞跃。

XX省农村中小金融机构内部治理建设金融自由化后通常伴随中小金融机构数量

呈爆发性增长，这些新型中小金融机构通常自身公司治理不健全，抗风险能力弱，

但•旦发生系统性风险引发的金融危机，新兴的中小金融机构往往大规模倒闭。要

想中小金融机构在农村地区长足发展，必须从内部公司治理上下功夫。在金融服务

的操作层面，注重XX省农村金融产品与服务创新，开发更多的信贷品利、培养和建

立企业文化，如可以借鉴孟加拉格莱氓银行的“服务穷人”，增强企业软实力；进一

步深化改革，优化现有农村金融机构的股权结构；突出员工在公司治理中的作用，

实行信息披露制度。

建立XX省金融机构资金回流机制，增加金融供给。促进XX省政府财政税收支

农机制的有效发挥。nJ以实行差别税率制度，通过减免税与调整存贷款比例，使更

多资金流向农村。也有利于改革xx省商业银行经营管理方式，增加其进入农村的信

贷业务，为xx省城市资金回流农村创造条件。通过充分发挥xx省县域基层商业银

行的放贷积极性，开拓商业银行农村信贷市场，达到城市资金回流农村和避免农村

11

资金外流的双重效果。三是对农村信用社贷款利率进行适当调整，支持其拓展业务,

使农业领域可以吸引更多的资金。四是建立邮政储蓄的资金回流机制。通过调整、

完善农村邮政储蓄的业务范围，促使邮政储蓄机构支持“三农”经济发展，防止农

村资金外流。五是对支农再贷款实施财政贴息政策，吸引资金进入农村。同时，要

做好财政支农资金和信贷资金的衔接与配合，最大限度降低农民的贷款成本。

12

参考文献

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