库存控制管理制度

库存控制管理制度

第一篇：库存控制管理制度

库存控制管理制度

为全面实施TS16949管理,提高企业综合管理水平,对我公司现

有的库存管理制度进行完善，制定了库存控制管理制度一最高、最低

库存控制办法，通过对库存的控制及库存周转率的考核，提高物资管

理水平。

一、定义

库存控制(InventoryControl),是对制造业或服务业生产、经

营全过程的各种物品，产成品以及其他资源进行管理和控制"吏其储

备保持在经济合理的水平上。库存控制是使用控制库存的方法，得到

更高的盈利的商业手段。

二、意义

库存控制是仓储管理的一个重要组成部分。它是在满足顾客服务

要求的前提下通过对企业的库存水平进行控制，力求尽可能降低库存

水平、提高物流系统的效率，以提高企业的市场竞争力。

主要内容：在保证企业生产、经营需求的前提下，使库存量经常

保持在合理的水平上；掌握库存量动态，适时、适量提出订货，避免

超储或缺货；减少库存空间占用，降低库存总费用；控制库存资金占

用，加速资金周转。

三、办法

为有效实施库存控制管理，物资部初步制定了《毛坯类安全库

存》、《空压机配件安全库存》，在此基础上，采购人员根据每月库

存量，制定下个的采购计划，同时也要兼顾采购周期、物流成本等其

它因素。

1根据物资种类的不同及生产计划的变动，库存物资一般按照1.5

倍原则进行储备，但特殊物资(如毛坯、非标件)将根据采购周期及

物流成本核定。

2.仓库保管员须严格控制存货周转率，严格执行〃先进先出〃，

特别对于有保质期限的产品须时刻注意，必要时粘贴红色标签予以警

示，并通知采购人员做好停购或退货准备。

3.财务部每月随机抽查仓库库存，对严重超标的采购物品，采购

人员必须给予书面报告，无正当理由且造成公司损失的行为将给予处

罚。

4.此制度先在物资部管理的仓库内进行试点，随后将逐步推广到

车间半成品区及各班组工位，坚决杜绝因资源过多而造成的浪费，减

少质量安全隐患。

四、执行

本制度经公司领导批准后实施，随着制度的执行将不断完善。

物资部

2009年9月1日

第二篇：库存管理制度

库存管理制度

1:配件库存管理

A:合理库存生产所需配件，并建立配件库存预警机制。B酒己件采

购后及时清点入明细账单库。

C:外采购的配件提货后，检查数量，及配件质量，如有问题及时

报生产部经理。

2:成品库管理

A:生产出成品及时登记入明细账单库。

B外采购成品及时清点，检测登记入成品库。

C:成品返修及时发回厂家，并说明故障原因，做好统计。D:严禁

未统计入库商品，直接发给客户。

3:库存清点

1:海外部库存一周清点一次（每周六），并及时核对，入库存明

细。

2:冷光牙齿美白产品及配件，每一个月清点一次。（每月最后一

个周末为清点日）

第三篇：库存管理制度

财务制度——库存商品管理制度

库存商品管理制度

为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确

商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度：♦＜

—＞库存商品管理范围：

包含存放在仓库办公用品、产成品、门店样品、因特殊原因经批

准借出商品、返厂维修或换货商品等无实物但商品所有权属于公司的

商品；已办理退厂手续并下库尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货

或送货商品、寄放商品等有实物但所有权不属于公司的商品。♦＜二〉

库房保密制度

1、库房未经相关领导批准，无关人员不得擅自进出；

2、库房管理人员必须对核算软件加设密码；

3、库存商品的成本价格、供应商信息、货品销售等情况必须保密,

不得随意泄露。

♦＜—＞库存商品管理的要求：

1、凡仓库必须对所有固定资产（如电脑、汽车、摩托车等价值在

2000元人民币以上实物视为固定资产）建立仓库卡片帐，落实使用情

况，责仟人，并且分部门核算。仓库保管员对资产的进出认真登记，

以动态地、准确地反映仓库资产的变化情况。

2、对商品采购必须由申请人填写采购申请单，由董事长审批、总

经理、财务、经办人员签字。

3、凡仓库必须对所有商品进出必须认真登记，入库需要按供应商

送货单的品名、规格、型号验收实际数量填写出入库单据，总经理、

财务、经办人员签字。入库时，如有不合格的货物停止入库并向上级

领导报告，等候上级指令处理。入

财务制度——库存商品管理制度

库后，要及时按照同类产品进行分类叠放，方便查找。

4、相关部门领出商品、办公用品等需要按品名、规格、数量填写

领料单，并由经办人、库房管理人员签字。仓库管理人员必须登记以

动态地、准确地反映仓库资产的变化情况。

管签字后存档。

5、全面盘点：

按公司要求，仓库要每月进行全面商品盘点，盘点时采用见物盘

物方式，盘点要求严格按公司盘点制度执行。♦〈四＞库房价签及条码

管理

1、库房管理人员如需调整商品价格，填写商品调价申请单，要及

时录入电脑，保持一致性。

2、库房管理人员要随时更新条码价格，做到扫码价格和现有售价

一致；

3、条码上面人民币金额与美元等外币换算金额必须一致，如出现

差错由相关责任人及相关领导承担责任。♦〈五＞库房对供应商货款统

计、支付

1、库管人员要每天统计供应商应付账款、实付账款、未付账款数

量，并填制报表签字后交由财务审核。

2、支付供应商货款时，应有库管人员填制付款通知单，并附上相

应单据,财务制度一一库存商品管理制度

由总经理、财务、经办人员签字。♦〈六＞库房负责人交接管理

凡仓库或实物负责人离职、调动，人力资源部必须在离职、调动

前一个星期通知公司财务部，由财务部和该部门负责人共同派人进行

实物监盘，交接双方必须在盘点表上同时签字。盘点完毕，由财务部

核对帐存实存数，如果有差错，由原实物负责人负责查找落实，如有

损失，由其承担。未进行实物和帐务交接的实物负责人公司不予办理

离职、调动手续。♦（七＞商品差错和损失处理

L仓库相关人员必须严格按相关程序和制度操作，如因工作不认

真、不细致、不严格按程序和制度操作导致商品少收、错收、多发、

重复发、错发等商品短少损失，一律由实物负责人承担，仓库直接上

级负责人根据责任大小承担连带管理责任，并按公司奖惩制度进行处

罚。如违法违章，导致公司商品受损或流失，根据情节轻重，追究经

济和行政责任。

2、盘盈存货按照同类存货的实际成木作价入帐

♦（八〉库存商品结构管理

凡公司库存商品均是公司流动资产，占用公司的流动资金，库存

商品的结构合理与否，适销率的高低均直接影响到公司存货及库存的

周转速度，进而影响公司经营质量的好坏。在业务经营过程中，各相

关部门包含销售部及相关部门必须紧密配合，及时解决经营过程中存

在的库存问题。

附则：

9.1本制度由公司财务部负责解释。

财务制度——库存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即

行废止。9.3本制度经董事长批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

本制度从开始执行

财务部年

月

日

第四篇：库存管理制度

财务制度——库存商品管理制度

库存商品管理制度

签发人：

为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确

商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度：♦<

—>库存商品管理范围：

包含存放在仓库原材料、产成品、半成品、五金材料及辅助材料、

门店样品、因特殊原因经批准借出商品、返厂维修或换货商品等无实

物但商品所有权属于公司的蓝字未达帐商品；已办理退厂手续并下库

尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货或送货商品、寄放商品等有实

物但所有权不属于公司的红字未达帐商品。

♦<—>库存商品管理的要求：

1、库存商品是公司重要的流动资产，务部门各环节都必须严格遵

守商品进销存的所有业务流程和《商品验收入库和退厂制度》、《盘

点制度》等相关制度，凡涉及库存流转的所有单据必须按《商品验收

入库和退厂制度》的要求签名和盖章。同时必须确保单据流（信息流）

和物流同步，让信息系统反映的数据真实、准确、完整，便于业务部

门经营工作的顺利开展。如发现信息流和物流不同步，导致盘点差错、

商品短少，与供应商帐务不符，除全额赔偿损失外，根据情况，对直

接经办人和直接上级给予相应处分。

2、凡仓库必须对所有商品（包括暂存商品）建立仓库卡片帐，仓

库保管员

财务制度——库存商品管理制度

对商品的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库实物的变化

情况。

3、凡我公司作为促销送给顾客的赠品，一律按赠品流程进行管理，

仓库和门店视同商品进行保管,承担实物保管责任，不得随意发放赠品。

盘点时，赠品单独编制盘点表，并在盘点表上注明〃赠品〃字样。对

私分、瓜分赠品的人员给予开除处分。

4、未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司商品私自

借给他单位、个人或将商品借给公司内部部门或员工使用。未经最后

一道环节审批，仟何部门、仟何人无权私自将公司有问题商品变卖处

置，否则视同挪用公司资产处理，除追究经济责任外，对直接经办人

给予开除处分，直接上级承担连带管理责任。

5、仓库存放的商品应力求整齐、集中、分类，设置卡片帐。入库

时按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量，如有质量要求，

应会同质检部门验收货物质量，对不合格的货物停止入库并向上级领

导报告，等候上级指令处理，出库时按领料单的品名、规格、数量准

确发放货物。

6、仓管员必须建立仓库库存进销存明细帐，要求对所有商品入库

出库的品名、型号、数量、单价及时登记明细帐，以方便查询和核对。

7、仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班

前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，将未入帐

的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成

8、盘点前，仓库和门店要认真清理各类在途单据，确保单据流和

物流同步，帐帐相符，帐物相符。

财务制度——库存商品管理制度

♦〈三〉对帐管理

1、帐物核对：

仓库保管员必须不定期抽查单品实物数量是否与信息系统仓库或

进销存帐的帐面数量相符。同时仓库每月与财务库存帐核对是否相符。

发现问题落实责任人，并提出整改措施。重大问题、异常问题以书面

形式及时向领导汇报。

2、全面盘点：

按公司要求，仓库要每月（或每季度）进行全面商品盘点，盘点

时采用见物盘物方式，盘点要求严格按公司盘点制度执行。♦〈四》实

物负责人交接管理

凡仓库或实物负责人离职、调动，人力资源部必须在离职、调动

前一个星期通知公司财务部，由财务部和该部门负责人共同派人进行

实物监盘，交接双方必须在盘点表上同时签字。盘点完毕，由财务部

核对帐存实存数，如果有差错，由原实物负责人负责查找落实，如有

损失，由其承担。未进行实物和帐务交接的实物负责人公司不予办理

离职、调动手续。♦＜五＞商品差错和损失处理

仓库相关人员必须严格按相关程序和制度操作，如因工作不认真、

不细致、不严格按程序和制度操作导致商品少收、错收、多发、重复

发、错发等商品短少损失，一律由实物负责人承担，仓库直接上级负

责人根据责任大小承担连带管理责任，并按公司奖惩制度进行处罚。

如违法违章，导致公司商品受损或流失，根据情节轻重，追究经济和

行政责任。♦〈六〉库存商品结构管理

凡公司库存商品均是公司流动资产，占用公司的流动资金，库存

商品的结构

财务制度——库存商品管理制度

合理与否，适销率的高低均直接影响到公司存货及库存的周转速

度，进而影响公司经营质量的好坏。在业务经营过程中，各相关部门

包含销售部、、储运部及相关部门必须紧密配合，及时解决经营过程

中存在的库存问题。

本制度从

开始执行，财务部2009年9月

第五篇：库存材料管理制度

库存材料管理制度

公司设置专库、专人管理各种自用、销售、所需的原辅材料、包

装物、备品备件，工具等各种物料物品。材料仓库保管员负责对以上

所有物品的入库、出库、库存进行管理和控制，当实际存量降到订购

点时，即可提出补充采购计划申请。

一、材料入库

首先，规范统一的物料名称，便于财务、保管、生产同步记账，

避免出现账实不符现象。

1、所有物料，无论是新购入、退货、领后收回，均应由材料保管

员检验后方可入库。其中，专用配件新入库时，由车间专业人员和仓

库保管员共同验收入库，统一出库口径，避免出现重复。

2、办理电脑入库手续时，材料保管员要对照物品与订购单、提货

单、验收单、发票所列的品名、型号规格、数量、价格是否相符，如

发现品名、型号规格、数量、价格不对的或包装破损的应及时向主管

领导反映，并拒绝验收入库。

3、现金（本地）采购的材料,必须凭材料保管员开出的〃入库单〃

和购货发票等单证，交财务审核相符并经总经理签字后才能付款；银

行汇款（外地）采购的材料，必须由材料保管员根据订购单、提货单、

验收实物相符后，开出〃入库单〃连同订购单、提货单交财务审核相

符经总经理同意后，通过银行汇款。

4、仓库保管员对所有入库物品要及时入帐、报账。

二、材料出库

L材料出库时，车间领用人员先填写〃领料单〃，由仓库保管员

发货，同时填制电脑〃出库单〃，以此登记物料出库账簿。

2、保管员和领料人双方在确认出库物料的品种、规格、数量价格

和质量相符并在相应的单据上签字后才能发货出库。

3、领料人于物料出库时发现问题，未及时当场处理的，该物料视

为合格，责任后果由领料人负责。

4、坚持原则，不徇私情，严格按批准数量、质量领取、发放物品。

禁止领料人随意进入仓库内部场所，对不听规劝的可拒绝出货并报主

管。

5、仓库保管员要及时对库存材料的进销存入帐，每月的最后一天

按财务要求结账，并填报《库存材料月报表》和连同本月的〃入库

单〃、〃出库单〃交财务审核入帐。（出库以系统出库为准，自用领

用月底统一出库）

三、材料的保管

L材料建立库存材料明细帐。及时做好日常帐簿登记、帐帐