财务审批权限管理制度

财务审批权限管理制度第一条为了规范公司财务审批权限，明确职责分工，强化内部控制，完善管理第二条本制度所述财务审批权限，指公司生产经营与基本建设中资金收支、划第五条全面管理与重点控制相结合原则。审批权限的设置不仅体现对公司基本第七条科学与实用相结合原则。审批权限的设置本着科学管理、满足需要、简第八条归口管理与审批相结合原则。各部门（单位）发生的属公司归口管理费第十条公司预算内财务报销和资金支付的审批权限设置详见《公司财务审批权第十二条公司各部门（单位）因工作需要临时借款，须填制《费用审批单（借（二）对超过10,000元以上的大额借款，除填制借款单外，还需附相关事项的原则上应在15个工作日内及时办理报销手续，如有特殊情况发生，经协管领导、分序号业务部物资采购类合同类>10万元YYYYYY须附物资入库单或气量交验单YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY适用于基本建设项目、信息化项目、设备购置、更技改、科技创新、股权投资等技术服务类合同类>10万元YYYYYY须附项目验收单或成果YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY施工类合同类>50万元YYYYYY须附工程进度结算单或竣工决算书YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY合同类>10万元YYYYYY须附征迁赔偿标准文件及赔偿清单YYYYY非合同类YYYYYY设备购置合同类>5万元YYYYYY需附到货验收单及设备调试验收单YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY序号业务部创新项目合同类>5万元YYYYYY需附项目验收单YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY股权投资YYYYYYY需附会议纪要或股东批准报告主控类成本费用适用于公司日常经营成本费用、基建管理费、安全费用。费、外包劳务费>0.5万元YYYYYYYYYYY办公费、会议费、差旅费、招待费>0.2万元YYYYYYYYYYY非主控类成本费用信息系统服务费、工会经费、仓储费、人事管理费、法律事务费、经济政策研究费、三项认证费、档案宣传费、上市管理费、低值易耗品（生产类/安全类/办公生活类/客开发费、用户管理费、槽车运行成本、咨询服务费、维修费（机关部合同类>5万元YYYYYY适用于公司日常经营成本费用、基建管理费、安全费用。YYYYY非合同类>3万元YYYYYYYYYYY固定电话费、水费、电费、气费YYYYY>2万元YYYYYY分公司备用金借款YYYYY税费类YYYYY资产损失核销、营业外支出类YYYYYYY代收代付、计提类保证金退付、个人医疗费报销、个人住房公积金往来、折旧摊销、成本费用结转、手续费、贷款利息、保险理赔返还、生育保险返还、资产减值损失计提、安全费用计提、工会经费计提、税费计提、归还贷款、提现、风险抵押金本金退还等YYYYYYYYY利润分配YYYYYYY十一发票往来挂账类YYYYY业务部门职能部室协管领导分管领导核算会计分管会计分公司财务费用YYYY维修费（分公司）、YYYYYYY分公司低值易耗品YYYYY装订线费用审批单（借款装订线分管领导协管领导部门负责人装订线装订线附粘贴单数附粘贴单数共张协管领导部门负责人合同执行部门合同名称：合同编号：合同造价：本次挂账：元合同执行部门：经办人签字）部门负责人签字）年月日职能部门：部门负责人签字）协管领导签字）年月日分管领导签字）年月日主办会计签字）部门负责人签字）年月日财务总监：装订线装订线