《高职法律事务专业“干股协议效力认定与风控策略”项目化教学设计》

《高职法律事务专业“干股协议效力认定与风控策略”项目化教学设计》

一、课程基本信息

（一）课程名称

公司法实务与风险防控

（二）授课课题

干股入股合作协议书法律风险防控

（三）授课对象

高职法律事务专业三年级学生

（四）授课学时

2学时（90分钟）

（五）课程性质

专业核心技能课/理实一体化项目

二、教学目标设计

（一）总体目标

本项目的总体目标是培养学生精准识别干股协议法律风险并能够独立起草、审查与修订干股入股合作协议书的职业核心能力。通过本项目的学习，学生应当能够站在公司法务或执业律师的立场上，为企业客户提供关于干股安排的合规咨询与风险防控法律服务，深刻理解“干股”并非严格的法律概念而是商业惯称，掌握将其转化为合法合规法律安排的专业技能。

（二）具体目标

1.知识目标

（1）【基础】准确复述干股的定义及其在司法实践中的六种主要成因，包括情感赠与、借助关系、股权激励、技术奖励、特殊目的以及其他原因-1。

（2）【基础】清晰阐述干股与实股、分红股、期股、虚拟股之间的核心区别，重点掌握干股股东通常仅享有分红权而不享有所有权和表决权的法律特征-3-5。

（3）【重要】系统梳理《公司法》中关于股东出资、利润分配（第三十四条、第三十七条、第一百六十六条）、股权转让以及股东资格认定的规定，并理解这些规定如何适用于干股情形-1-5-7。

（4）【核心】掌握最高人民法院关于干股协议效力的裁判规则，特别是当协议内容属于当事人真实意思表示且不违反法律、行政法规强制性规定时，法院一般认定有效的最新司法导向-1-7。

（5）【难点】精准识别“权力干股”的法律红线，熟知“两高”《关于办理受贿刑事案件适用法律若干问题的意见》中关于收受干股以受贿论处的具体规定-1-4。

2.能力目标

（1）能够运用法律检索技能，快速查找并准确解读《公司法》及相关司法解释中与干股问题相关的法条。

（2）能够对一份真实的干股入股合作协议书进行“法律体检”，独立识别其中存在的效力风险、履行风险、退出风险及涉刑风险。

（3）【高频考点】【非常重要】能够针对识别出的风险点，提出具有可操作性的修改建议，并运用“条款设计+程序合规”的双重策略为当事人构建风险防火墙。

（4）能够结合具体案情，初步判断干股纠纷中的诉讼策略与证据收集方向。

3.素养目标

（1）培养学生严谨审慎的法律思维，在商业创新与法律合规之间寻求平衡点，既不扼杀商业活力，也不埋下法律隐患。

（2）树立底线思维，明确公职人员收受干股的红线不可触碰，强化职业道德与廉洁意识。

（3）提升服务意识与沟通能力，能够用非法律专业人士能够理解的语言，向企业客户解释干股的法律风险与防控措施。

三、教学重难点及高频考点

（一）【重中之重】【高频考点】干股协议的效力认定标准

这是本课题的核心，也是职业资格考试和实际业务中的高频考点。重点在于引导学生理解：并非所有不出资的协议都无效。判断标准在于：（1）是否违反公司法关于出资的强制性规定？（2）是否侵害了公司债权人利益？（3）是否损害了其他股东的合法权益？（4）是否存在恶意串通或非法目的？（5）是否违反公序良俗？结合启迪公司与国华公司等最高法院公报案例，讲解股东内部对出资数额和股权比例的约定属于意思自治范畴，应认定为有效-1-7。

（二）【难点】【热点】干股股东资格的认定与权利边界

难点在于“干股股东”并非法律意义上的股东，其权利来源于协议而非出资。这导致两个核心问题：第一，干股持有人是否享有股东身份？通常不享有，除非进行了工商登记或在股东名册上记载-5-7。第二，干股持有人有哪些权利？主要依协议约定，通常只有分红权，但也可约定知情权、建议权甚至附条件的表决权-5-8。

（三）【难点】权力干股与刑事风险的界分

这是必须讲深讲透的“高压线”。需要详细解析“两高”司法解释：国家工作人员利用职务便利为请托人谋取利益，收受请托人提供的干股的，以受贿论处。关键点在于受贿数额的认定——进行了股权转让登记的，按转让行为时的股份价值计算；未实际转让而以分红名义获利的，按实际获利数额计算-1-4。可引入唐某收受干股案（股份代持与登记时间差）、“夹层”公司收受干股案（赵某案），分析受贿既遂与未遂的认定及数额计算标准-4-6。

（四）【基础】干股协议的核心条款设计与审查要点

这是实务操作层面的重点。学生需要掌握一份合格干股协议的必备条款：（1）授予条件与对价条款（明确基于何种贡献或资源获得干股）；（2）分红权条款（分红比例、计算方式、支付时间）；（3）权利限制条款（明确是否享有表决权、所有权、处分权）；（4）退出机制与回购条款（离职、解聘、丧失能力等情况下的干股处理）；（5）保密与竞业限制条款；（6）争议解决条款-5-8-9。

四、教学方法与资源

（一）教学方法

1.案例教学法：贯穿全程，以真实司法判例为引，引导学生从案例中发现问题、分析问题、解决问题。

2.项目化教学法：将课堂设置为“法律诊所”或“企业法务部”，学生分组扮演律师团队，为客户起草或审查一份干股协议。

3.翻转课堂法：课前布置预习任务，要求学生观看微课视频并阅读指定案例材料，课堂时间主要用于深度研讨与实操演练。

（二）教学资源

1.多媒体课件：包含核心知识点图解、法律关系图、风险点思维导图。

2.案例库：精选最高人民法院及各地高院的典型判例（如程之清案、杨帆案、启迪公司案等）-1-5。

3.文书素材：提供一份“问题重重”的干股入股合作协议书草稿作为“病人”，供学生进行“会诊”。

4.法条汇编：节选《公司法》及相关司法解释的核心条款。

五、教学实施过程（90分钟）

（一）创设情境，导入课题（5分钟）

【课堂活动】教师展示一则商业新闻标题：“某科技公司为引进技术人才，承诺给予10%‘干股’，三年后人才离职，双方对簿公堂，原定分红能否追索？”引导学生思考：新闻中的“干股”是什么？它受法律保护吗？当初的“承诺”为何会引发纠纷？由此引出本课的核心任务：为企业客户设计一份既能激励人才又能防范风险的干股合作协议书。

【设计意图】从热点商业现象切入，激发学生对“干股”这一非正式概念的探究兴趣，自然过渡到法律专业视角的审视。

（二）核心概念辨析：揭开“干股”的面纱（10分钟）

1.干股的定义与法律本质【基础】

教师讲解：干股并非《公司法》上的法定术语，而是商业实践中对“未实际出资而获得的股份”的俗称。其法律本质通常是附条件的股权赠与或利润分配权的特别约定-1-3。

2.干股的主要类型【基础】

引导学生结合预习内容归纳：（1）技术干股；（2）管理干股；（3）资源干股（信息干股）；（4）员工干股（激励干股）；（5）亲友干股；（6）【特别警示】权力干股-1-7。

3.易混概念的区分【重要】

通过对比表格（口头讲解，不展示表格）帮助学生厘清：（1）干股vs实股：是否实际出资、是否享有完整股东权利；（2）干股vs分红股：本质上都是分红权，但干股常与特定身份或贡献绑定；（3）干股vs期股：前者是即时授予，后者是未来行权-3-5。

（三）典型案例剖析：从司法判例看风险点（20分钟）

【案例一】程之清诉湖北辉海公司等干股协议纠纷案（湖北省襄阳市中级人民法院(2017)鄂06民终837号）-1

案情回放：程之清促成甲方在项目上成功控股，甲方承诺将其所占股份的20%无偿分给程之清，但不显名登记，项目结束清算时以现金兑现。后甲方未履约，程之清起诉。

风险点分析：引导学生讨论：（1）双方约定“不显名登记、清算时兑现”是否有效？（2）程之清能否主张股东身份？（3）此案的核心风险是什么？

教师总结：法院对该类“干股协议”持肯定态度，只要不违反法律强制性规定，协议有效。但程之清的风险在于：一是无股东名分，只有债权请求权；二是利润清算依赖于公司配合，执行风险大。

【案例二】赵某通过“夹层”公司收受干股案（中央纪委国家监委网站通报案例）-6

案情回放：国家工作人员赵某利用职务便利为钱某谋利，通过亲属代持“夹层”公司30%股份，再由“夹层”公司持有项目公司55%股份，间接持有项目公司16.5%股份。

风险点分析：（1）赵某的行为构成何罪？（2）受贿数额如何认定？以哪个时间点的股权价值计算？（3）“夹层”公司、代持安排是否影响受贿罪的成立？

教师总结：此案揭示了权力干股的刑事风险“放大器”效应。无论经过多少层“防火墙”包装，只要本质是权钱交易，就无法逃脱刑法制裁。股权价值以实际转让时（记载于股东名册）为准，不以工商登记为唯一要件-6。

【案例三】杨帆诉康豪公司干股分红纠纷案-5

案情回放：杨帆以技术、信息、管理资源占公司10%干股，协议约定其离职后不再拥有干股。后杨帆中途离职，要求公司支付离职前一年的剩余干股分红。

风险点分析：（1）杨帆的干股权利是股权还是债权？（2）公司规定“中途离职取消干股分红资格”是否有效？（3）法院为何不支持杨帆的请求？

教师总结：干股分红是用人单位对员工忠诚度和业绩的双重激励，用人单位对发放条件享有一定的经营自主权。协议中明确约定离职收回干股或取消分红资格，是有效的风险防控措施-5。

（四）风险全景扫描：干股协议十大风险点（15分钟）

【非常重要】此环节系统梳理，要求学生记录并内化。

1.效力风险：协议内容违反法律强制性规定（如以合法形式掩盖非法目的、恶意串通损害他人利益）、违反公司章程、未经股东会决议程序等，可能导致协议无效或可撤销-1-7。

2.股东资格认定风险：干股持有人未被记载于股东名册，亦未进行工商登记，无法向公司主张股东权利，仅能依据合同向赠与人主张权利-5-7。

3.权利内容不明风险：协议对干股是否包含表决权、知情权、处分权约定不明，引发后续争议-3-8。

4.分红权实现风险：公司无利润可分、大股东操纵利润分配、公司不分红却变相向大股东输送利益等，导致干股分红落空-1。

5.退出机制缺失风险：【重要】干股持有人离职、退休、丧失能力或死亡时，干股如何处理？若无约定，极易引发纠纷-5-8。

6.股份稀释风险：公司后续融资增资扩股时，干股比例是否被稀释？若无约定，干股持有人可能面临“蛋糕被做大了，自己的那份却被做小了”的窘境。

7.竞业限制风险：干股持有人（尤其是技术、管理骨干）离职后从事同业竞争，利用原公司资源为自己牟利，而协议中未设定竞业限制义务。

8.信息披露不透明风险：干股持有人无法了解公司真实财务状况，分红数额完全由大股东“说了算”，缺乏知情权保障。

9.代持与显名风险：干股由他人代持，一旦代持人出现债务危机、离婚析产或去世，干股资产可能被查封、分割或继承，实际权利人维权困难-6。

10.【高压线】刑事风险：涉及公职人员收受干股，构成受贿罪；涉及为谋取不正当利益给予公职人员干股，构成行贿罪-1-4。

（五）实战演练：干股协议“法律会诊”（30分钟）

【项目任务】分组角色扮演（每组4-5人），每组领取一份存在若干问题的《干股入股合作协议书（草稿）》，模拟律师事务所项目团队，为客户出具一份《干股合作协议法律风险审查意见书》，并现场派代表陈述主要风险点及修改建议。

【协议草稿预设问题】（教师提前设计，用于引导学生）

1.授予条款模糊：只写“甲方赠与乙方10%干股”，未写明授予原因和对价。

2.权利范围不清：未明确乙方是否享有表决权，也未对知情权作任何约定。

3.分红条款笼统：只写“按比例分红”，未明确分红时间、计算依据、支付方式。

4.退出机制缺失：完全没有提及乙方离职、解聘情况下的干股处理。

5.争议解决缺位：未约定争议解决方式（诉讼还是仲裁？管辖地在哪？）。

6.缺少竞业限制：未对掌握核心资源的乙方设定离职后的竞业限制义务。

【小组活动流程】

第一步（5分钟）：快速审读协议，运用刚学的风险点知识，在协议上标注出发现的问题。

第二步（5分钟）：小组讨论，对发现的问题进行归类，分析其可能引发的法律后果。

第三步（10分钟）：针对每个问题，查阅教师提供的《公司法》核心条款汇编或手机检索相关法条，讨论修改方案。

第四步（10分钟）：各组派代表上台，用“风险点+后果分析+修改建议”三段式结构进行3分钟陈述。

【教师点评要点】

1.肯定学生发现的风险点，并补充可能遗漏的深层次风险。

2.引导学生关注修改建议的可操作性，不能只提“要合法合规”的空话，要给出具体条款措辞建议。

3.强调“程序合规”的重要性：干股协议生效后，务必推动公司召开股东会并形成决议，将分红方案纳入股东会决议范围，最好能在章程中体现或另行签订补充协议-1-7-8。

（六）策略升华：构建干股协议的“三重防火墙”（8分钟）

【重要】基于上述分析和演练，总结提炼干股协议风险防控的“三重防火墙”策略。

第一重防火墙：协议条款的精细化设计（“内部之锁”）

（1）明确对价条款：写明干股授予是基于技术、管理、资源等何种贡献，将其与单纯赠与区分开，增强协议效力-8。

（2）界定权利边界条款：明确分红权是核心权利，同时可约定一定范围的知情权（如有权查阅经审计的财务报表），但通常不设表决权，除非特殊约定。

（3）动态调整条款：约定增资扩股时干股比例是否同比稀释，或设置反稀释条款。

（4）退出与回购条款：【非常重要】设定详细的退出情形（自愿离职、过失解聘、退休、丧失行为能力、死亡）及对应的干股处理方式（无偿收回、原价回购、按净资产回购、或继承人可继承分红权等）。可借鉴案例三中的“中途离职取消分红资格”约定-5。

（5）竞业限制与保密条款：约定干股持有人在职期间及离职后一定期限内的竞业限制义务及违约责任。

（6）争议解决条款：明确约定由公司住所地法院管辖或约定仲裁，避免管辖权争议。

第二重防火墙：公司治理程序的合规确认（“外部之盾”）

（1）股东会/董事会决议：将干股授予方案及利润分配方案提交股东会或董事会审议通过，形成书面决议-1-7。

（2）章程备案或修订：条件允许时，将干股持有人的权利写入公司章程或在章程中备案，产生对抗第三人的效力-8。

（3）股东名册记载：虽然干股股东可能不要求显名登记，但可在公司内部股东名册上备注其干股身份及权利，增强内部确认效力-8。

第三重防火墙：底线思维的刚性坚守（“高压线之界”）

（1）身份排查：严格审查干股授予对象是否涉及公职人员，杜绝权力干股，守住刑事底线-1-4。

（2）利益冲突审查：审查干股授予是否可能损害现有债权人利益或其他股东合法权益，避