企业注销清算申报表（实例填写）

企业注销清算申报表（实例填写）

附件1

中华人民共和国企业清算所得税申报表

清算期间：2022年6月1日至2022年8月日

纳税人名称：*******

纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）

类别行次项目金额

1资产处置损益（填附表一）-65565.94

2负债清偿损益（填附表二）24054.93

应纳税所得额计3清算费用

算4清算税金及附加

5其他所得或支出

6清算所得(1+2-3-4+5)-41511.01

7免税收入

8不征税收入

9其他免税所得

10弥补以前年度亏损

11应纳税所得额（6-7-8-9-10）-41511.01

应纳所得税额计12税率(25%)

算13应纳所得税额（11x12）0

14减（免）企业所得税额

应补（退）所得税15境外应补所得税额

额计算16境内外实际应纳所得税额（13-14+15）

17以前纳税年度应补（退）所得税额-8650.10

18实际应补（退）所得税额（16+17）-8650.10

纳税人盖章：代理申报中介机构盖章：3管税务机关

受理专用章：

清算组盖章：

经办人签字及执业证件号码：受埋人签字：

经办人签字：

申报日期：代理申报日期：受理日期：

年月日年月日年月日

附表一：

资产处置损益明细表

填报时间:2022年8月日金额单位：元(列至角分)

行次项目账面计税可变现价值或资产处置

价值基础交易价格损益(4)

(1)(2)(3)=(3)-(2)

1货币资金1041216.661041216.661041216.660

2短期投资今

3交易性金融资产#

4应收票据

5应收账款

6预付账款

7应收利息

8应收股利

9应收补贴款*

10其他应收款

11存货67765.9467765.942200-65565.94

12待摊费用*

13一年内到期的非流动资产

14其他流动资产

15可供出售金融资产#

16持有至到期投资#

17长期应收款#

18长期股权投资

19长期债权投资*

20投资性房地产#

21固定资产72421.5172421.5172421.510

22在建工程

23工程物资

24固定资产清理

25生物资产#

26油气资产#

27无形资产

28开发支出#

29商誉#

30长期待摊费用

31其他非流动资产

32总计1181404.111181404.111115838.17-65565.94

经办人签字:纳税人盖章:

附表二：

负债清偿损益明细表

填报时间：2022年8月日金额单位：元(列至角分)

行次项目账面价值计税基础清偿负债清偿

金额损益(4)

(1)(2)(3)=(2)-(3)

1短期借款

2交易性金融负债存

3应付票据

4应付账款

5预收账款

6应付职工薪酬#

7应付工资*

8应付福利费*

9应交税费

10应付利息

11应付股利

12其他应交款*

13其他应付款24054.9324054.93024054.93

14预提费用*

15一年内到期的非流动负债

16其他流动负债

17长期借款

18应付债券

19长期应付款

20专项应付款

21预计负债#

22其他非流动负债

23总计24054.9324054.9324054.93

经办人签字:纳税人盖章:

附表三：

剩余财产计算和分配明细表

填报时间：2022年8月日金额单位：元(列至角分)

类别行次项目金额

1资产可变现价值或交易价格1041216.66

2清算费用

3职工工资8000

剩余财产计算4社会保险费用

5法定补偿金

6清算税金及附加

7清算所得税额

8以前年度欠税额

9其他债务

10剩余财产(1-2-...-9)1033216.66

11其中：累计盈余公积1138926.6

12累计未分配利润-390273.78

经办人签字：纳税人盖章:

剩余财产分配表

持有

算企业其中：确认扣除个税后

分配的财产投资转让财扣缴个人所

股东名称权益性投资额为股息红利分配的财产

金额产所得金额得税

投资比金额金额

例(%)

3.125下875

13(D*32288.0223395.408892.625082.6027205.42

3.125下875

14⑵*32288.0223395.408892.625082.6027205.42

15⑶*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

16⑷*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

17(5)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

18⑹*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

19⑺*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

)20⑻*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

3.125|6875

⑼*32288.0223395.408892.625082.6027205.42

22(10)*3.125+87532288.0223395.408892.625082.6027205.42

23⑴)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

24(12)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

(13)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

(14)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

(15)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

28(16)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

，9

(17)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

30(18)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

31(19)*3.125687532288.0223395.40。892.625082.6027205.42

32(20)*3.125687532288.0223395.40,892.625082.6027205.42

33(21)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

34(22)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

35(23)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

36(24)*3.125687532288.0223395.408892.625082.6027205.42

(

37(25)