2026年基金从业资格模拟试题及答案

2026年基金从业资格模拟试题及答案1.关于公募基金管理人内部控制的健全性原则，以下表述正确的是（）。A.内部控制应当涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B.所有的控制制度都必须要求全员参与，对经理层人员可以例外C.内部控制既要控制成本，又要实现控制目标D.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点答案：A解析：健全性原则要求内部控制应当涵盖基金管理人各项经营活动、各个部门和层级，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个经营环节，因此A选项表述正确。健全性原则要求所有从业人员包括董事、监事、高级管理人员在内都需要遵守制度，不存在例外，因此B选项错误。C选项描述的是成本效益原则，即内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制，不符合题意；D选项描述的是审慎性原则，是内部控制设计的核心出发点，不属于健全性原则的内容，因此D不符合题意。2.某投资者赎回其持有的开放式基金10000份，基金份额赎回费率为0.5%，基金赎回当日基金份额净值为1.035元，则该投资者可得到的赎回金额为（）元。A.10350B.10298.25C.10300D.9848.25答案：B解析：开放式基金赎回金额的计算公式为：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率，赎回金额=赎回总额-赎回费用。代入本题数据：赎回总额=10000×1.035=10350元，赎回费用=10350×0.5%=51.75元，赎回金额=10350-51.75=10298.25元，因此选择B选项。3.已知某投资组合的贝塔系数为1.5，市场组合的预期收益率为14%，无风险收益率为3%，根据资本资产定价模型，该投资组合的预期收益率为（）。A.16.5%B.19.5%C.21%D.24%答案：B解析：资本资产定价模型的公式为：E()=+[E()−]，其中4.根据《证券投资基金销售管理办法》，下列可以从事基金销售业务的机构不包括（）。A.商业银行B.政策性银行C.证券公司D.独立基金销售机构答案：B解析：根据现行监管规定，商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构，可以申请从事基金销售业务，政策性银行主要服务于国家政策类信贷业务，不具备从事公开市场基金销售业务的资质，因此本题选择B选项。5.下列关于证券投资基金利润分配的说法，正确的是（）。A.封闭式基金每年至少进行一次利润分配B.开放式基金只能进行现金方式分红，不能进行红利再投资C.基金进行利润分配后，基金份额净值不变D.货币市场基金每日分红，不收取销售服务费答案：A解析：根据基金运作管理办法，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，因此A选项正确。开放式基金的分红方式分为现金分红和红利再投资两种，投资者可以自主选择，因此B选项错误。基金进行利润分配后，会将净值中的盈利部分分给投资者，必然导致基金份额净值下降，因此C选项错误。货币市场基金一般每日结转收益，但仍有部分货币市场基金会收取较低的销售服务费，并非全部不收取，D选项表述错误，因此本题选A。6.关于基金信息披露的禁止性行为，下列说法错误的是（）。A.禁止对基金的未来业绩做出预测B.禁止披露基金的投资政策C.禁止违规承诺收益D.禁止进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏答案：B解析：基金信息披露中，招募说明书、基金合同等法定披露文件必须公开披露基金的投资范围、投资策略、投资政策等核心信息，方便投资者判断基金是否符合自身需求，因此B选项不属于禁止行为，符合题意。基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等，因此A、C、D都属于禁止行为，本题选B。7.假设某投资者持有A、B、C三只股票，三只股票的贝塔系数分别为1、1.5、2，其中A股票占投资组合的比重是20%，B股票占比为30%，C股票占比为50%，则该投资组合的贝塔系数为（）。A.1.25B.1.5C.1.65D.1.8答案：C解析：投资组合的贝塔系数等于组合内各资产贝塔系数按照投资比重计算的加权平均数，代入数据计算可得：=18.私募基金管理人向中国证券投资基金业协会报送基金备案信息时，不需要报送的材料是（）。A.基金合同B.基金招募说明书C.基金主要投资方向D.基金份额持有人信息答案：B解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人办理基金备案手续，需要报送的信息包括：基金合同、公司章程或者合伙协议，基金主要投资方向，基金份额持有人信息等材料，私募基金不公开募集，不需要对外披露招募说明书，备案也不需要报送该材料，因此本题选择B选项。9.下列不属于系统性风险的是（）。A.利率上升B.通货膨胀C.公司工人罢工D.汇率波动答案：C解析：系统性风险是指整体宏观层面影响整个市场的风险，无法通过分散投资消除，利率风险、通货膨胀风险、汇率风险都属于对整个市场产生影响的系统性风险，而公司工人罢工属于公司个体经营层面的特有风险，仅影响该公司自身收益，属于非系统性风险，可以通过分散投资消除，因此本题选择C选项。10.基金管理人内部控制的核心是（）。A.消除风险B.控制风险C.转移