某某原创科技城一期PPP项目实施方案

目录

第一章项目概况............................................................1

1.1项目信息...........................................................1

1.2项目建设背景.......................................................1

1.3项目基本情况.......................................................3

1.3.1建设地点...................................................3

1.3.2主要建设内容..............................................3

133建设期及目前进展............................................5

1.3.4投资规模....................................................6

1.3.5资金来源....................................................6

1.3.6项目公司股权构成..........................................6

1.3.7主要产出说明................................................6

138项目的运营范围..............................................7

第二章项目采用PPP模式的可行性分析.......................................8

2.1PPP模式的优点.....................................................8

2.1.1缓解财政压力的有效途径....................................8

2.1.2提高项目实施效率的重要手段...............................8

2.1.3政府转变职能的必由之路....................................8

2.1.4争取相关政策支持的必备条件...............................8

2.2项目采用PPP模式运作的条件.......................................9

2.3同类项目采用PPP模式的成功经验...................................11

第三章运作方式及合作条件.................................................12

3.1项目运作方式......................................................12

3.2项目合作条件......................................................12

3.3相关方职责........................................................12

第四章交易结构...........................................................13

4.1投融资结构.........................................................13

4.1.1资本金来源、性质和用途...................................13

4.1.2其他资金来源.............................................14

4.1.3项目资产的形成与转移.....................................14

4.2回报机制..........................................................14

4.2.1回报方式....................................................14

4.2.2支付方式...................................................15

4.2.3回报指标...................................................15

4.2.4调价机制...................................................16

4.3绩效考核..........................................................16

4.3.1建设期绩效考核..............................................16

432运营期绩效考核..............................................17

4.4配套安排..........................................................18

第五章风险分配...........................................................19

5.1分配原则...........................................................19

5.2风险识别........................................................19

5.3风险分配..........................................................20

5.4保险方案..........................................................22

第六章合同体系...........................................................23

6.1项目合同体系......................................................23

6.1.1PPP项目合同................................................24

6.1.2股东协议...................................................24

6.1.3履约合同....................................................25

6.1.4融资合同及抵质押/担保合同.................................26

6.1.5保险合同...................................................26

6.1.6其他合同.................................................26

6.2项目合同的主要框架................................................26

6.2.1合同主体...................................................27

6.2.2边界条件...................................................27

6.2.3核心条款和常见条款.......................................32

第七章监管架构.........................................................33

7.1授权关系..........................................................33

7.1.1对实施机阂的授权.........................................33

7.1.2对社会资本或项目公司的授权..............................33

7.2监管方式..........................................................33

7.2.1履约管理...................................................34

7.2.2行政监管...................................................34

7.2.3公众监督...................................................37

第八章采购方式选择.......................................................38

8.1前提条件...........................................................38

8.2采购依据..........................................................38

8.3采购方式的选择....................................................39

8.4公开招标程序......................................................39

8.4.1招标流程...................................................39

8.4.2评审标准...................................................41

8.4.3投标保证金.................................................42

8.4.4关于“二次招标”问题.........................................42

8.5社会资本资格条件设定..............................................43

8.6本项目的竞价点....................................................44

第九章项目的移交.........................................................45

9.1移交范围..........................................................45

9.2移交委员会........................................................46

9.3最后恢复性大修....................................................46

9.4移交验收..........................................................46

9.5移交效力与风险转移................................................46

9.6其他..............................................................46

第十章财务测算...........................................................48

10.1财务评价说明.....................................................48

10.1.1目的、范围及方法依据......................................48

10.1.2计算期及其构成..........................................48

10.2财务效益与费用估算...............................................48

10.2.1收入及税费计算............................................48

10.2.2总成本费用................................................49

10.2.3所得税....................................................50

10.2.4利润与利润分配............................................50

10.3盈利能力与财务生存能力分析......................................50

10.3.1项目投资盈利能力........................................50

附件一项目绩效考核机制................................................62

附件二本项目投资估算表................................................70

附件三开发区关于成立PPP工作领导小组的通知..............................72

附件四项目立项批复.......................................................74

第一章项目概况

1.1项目信息

本项目名称为某某原创科技城一期PPP项目（以下简称“本项目”）。属于基础

设施建设，项目性质为新建。

本项目实施机构为某某省某某经济技术开发区管理委员会（以下简称“实施机

构”）。本项目的管辖地人民政府为某某市人民政府（以下简称“人民政府”），同

级财政为某某市财政局（以下简称“财政局”）。

1.2项目建设背景

某某是某某省省辖市，位于某某江淮之间，与某某市山水相连，是某某“一小时

都市圈”主要成员和皖江城市带承接转移示范区重要一翼。近儿年来某某市不断加快

改革开放步伐，创新体制机制，构建了良好的发展环境，吸引了国内外一大批知名品

牌。某某已形成了家电、机械（汽车）、纺织、化工、农副产品和非金属矿产深加工

等支柱产业、是某某省首家电子信息产业基地。

近年来，某某省某某市大力实施创新驱动战略，注重改造提升传统产业、培育发

展新兴产业。2015年，全市国家高新技术企业总数已达175家，战略性新兴产业产值

507亿元，增长25.7%。以长丰猎豹、永强全地形车、嘉远新能源汽车、天康钛酸锂电

池及电动汽车为主的高端汽车产业异军突起，“某某制造”“某某创造”的汽车已驶

入千家万户；以全柴动力系列“国五”发动机、天长缸盖公司与美国卡特彼勒公司合

作新建的新一代四气门六缸柴油机缸盖等为主力的高端装备制造业领先国内同行业，

推动某某企业扬帆出海“走出去”。

为加快某某市的城市化建设步伐，创建国家级生态工业示范园区，建成中国绿色

休闲食品之都，打造中国专用车制造之城，建设国内知名的智能家电产业集聚发展基

地，努力把某某经开区建设成为产城一体，某某市人民政府根据某某省及某某市城市

规划要求，制定了2016年某某市创新驱动发展实施方案重点任务，积极培育战略性新

兴产业；加强企业研发机构建设；大力创建创新型园区；加速科技企业孵化器建设；

加快构建开放创新平台；强力推进产学研协同创新；深入实施重大科技专项；积极推

进科技成果产业化；加速健全创新创业人才队伍；积极探索科技和金融结合。因此，

本项目的实施能够积极响应国家、省市关于创新驱动发展战略，有效整合经开区创新

创业资源，搭建大众创业、万众创新服务平台，激发经开区创新创业活力，促进某某

经济社会发展。

依据《某某市城市总体规划（2012-2030）》，滁南片区规划中央轴带式布局模式

略显局促，文化休闲等规模比例失衡，且没有与轨道交通匹配，水系、绿地与公共设

施布局结合不足，不利丁活力营造，对某某“2.5产业”空间预留明显不足。因此滁南

片区一方面要通过“以产促城、产城融合”的方式促进高铁站区发展，另一方面要在开

发区南区近期退二进三难度较大的情况下，通过创新产业引领，为开发整体向综合性的

产业城区转型提升实体依托。目前开发区制造业需要进一步拓展空间一继续向东、向南

升级，生产性服务业、2.5产业发展需要预留空间一月亮湾周边、高铁站区。

随着某某江北新区、滁宁快轨南/北线的建设，高铁站区已处于人口足够密集的高

度城市化区域，拥有完善的城市配套交通设施，拥有：院士工作站2个（某某中家智

锐科技有限公司的“王浚院士工作站”、某某舜宇模具有限责任公司的“阮雪榆院士

工作站”，博士后科研工作站3个（某某鲤鹏装备模具制造有限公司、某某银兴电气

有限公司、某某省爱力特家电成套装备有限公司），市级以上研发平台88个，其中国

家级1个、省级36个。因此高铁站区需要进行创新驱动发展，充分发挥交通区位与各

类科研机构的后发优势，挖掘自身资源潜力，发展特色产业，集聚总部经济、商务金融、

创新研发等现代服务业功能，以产促城，产城融合，实现由“投资拉动”到“产业驱动”

的转型，尽快融入某某城市及开发区的整体发展进程，形成开发区新的增长极。

2

根据财政部及相关部委相继发布的关于鼓励政府引入社会资本参与投资建设（国

发办[2013]96号、国发[2014]43号、财金[2014]112号和113号、发改投资[2014]2724

号）的要求，本项目属于城镇综合开发园区开发项目，符合国家关于政府和社会资本

合作（PPP模式）适用领域的要求，为加快政府职能转变、减轻财政负担、平滑财政

年度支付曲线；同时提高项目的建设与运营效率，本项目拟采用PPP模式实施。

本项目实施后形成的科技孵化器，对于入住企业拟开展一系列的扶持政策，除了

享受关于科技创新、人才团队引进保障等相关优惠政策外，对于引进的合作单位，根

据项目性质和质量，采取一事一议的方式，给予相关优惠政策扶持，具体包括科研设

备购置补贴（对于入住企业新购置的科研设备，符合国家补贴规定的，剔除上级补贴

后给予不含税价格部分30%补贴，单台设备补贴最高不超过100万元，单个项目单位

补贴最高不超过500万元，补贴总额不超过1000万元）、入住企业在协议约定时间前

成功上市按政策给予1000万元的奖励等。项目的建设是贯彻落实国家创新驱动发展战

略，推动科技创新，促进成果转化，加快园区转型升级的必由之路。

1.3项目基本情况

1.3.1建设地点

项目建设地点位于某某省某某经济技术开发区高铁站区。

1.3.2主要建设内容

（1）科技成果交易大厦

科技成果交易大厦位于洪武东路与中都大道交叉口东北侧，占地3.25公顷，配套

供配电、给排水、消防绿化等辅助工程。

（2）公共实验室

公共实验室位于某某路与某某路交叉口东北侧，占地面积6.13公顷，配套供配电、

给排水、消防绿化等辅助工程。

（3）专家及人才公寓

3

专家及人才公寓位于某某路与某某路交叉口东北侧，占地5.95公顷，配套供配电、

给排水、消防绿化等辅助工程。

（4）景观带公园

景观带公园占地面积24.0公顷，主要包括中央景观带、智慧公园。中央景观带宽

100米，从洪武路至滁阳路，正对高铁站；智慧公园位于祈福寺路和某某路交叉口东北

侧，公共实验室和专家及人才公寓南边，占地12.1公顷。

具体建设内容见下表l-lo

表1”项目主要建设内容

序号项目规模单位

1科技成果交易大厦

1.1占地面积32500m2

1.2计容建筑面积114000m2

1.2.1科创大原50700m2

1.2.2展览展示中心8500m1

1.2.3国际产业转移平台52200m2

1.3地下建筑面积54000m2

1.4绿地面积55000in2

1.5容积率3.5

1.6建筑密度38%

1.7绿化率24%

1.8地上机动车位200个

1.9地下机动车停车位950个

2公共实验室

2.1占地面积61300m2

2.2建筑面积122600m2

2.3地下建筑面积33000m2

2.4绿化美化15325m2

2.5容积率2.0

2.6建筑密度35%

4

2.7绿化率25%

3专家及人才公寓

3.1占地面积59500m1

3.2建筑面积118600m2

3.3地下建筑面积33000m2

3.4绿化美化17850m2

3.5容积率2.0

3.6建筑密度35%

3.7绿地率30%

4景观带公园

4.1占地面积240000m2

4.1.1中央景观带119000m1

4.1.2智慧公园12100()m2

4.2中央景观带宽度100m

图1-1项目建设内容示意图

133建设期及目前进展

本项目严格按照国家有关项目建设程序进行，项目建设期拟定为36个月。项目目

前已完成立项报批工作，并已获得立项批复，立项文号：滁发改审批[2017]95号。

5

1.3.4投资规模

本项目总投资估算为249816.97万元，其中建设投资233658.81万元（其中：工程

投资205834.90万元，工程建设其他费16697.30万元，预备费11126.61万元），建设

期利息16158.16万元。本项目的工程投资估算表详见附件二，项目的最终投资额以决

算审定价为准。

1.3.5资金来源

本项目总投资249816.97万元。资金来源于两个部分：

一是项目资本金62454.24万元，根据《某某院关于调整和完善固定资产投资项目

资本金制度的通知》（国发（2015）51号），本项目的资本金比例最低为25%,确定

本项目资本金占项目总投资额的25%o

二是融资部分，共计187362.73万元，占项目总投资额的75%,由项目公司融资解

决。

136项目公司股权构成

本项目将通过政府采购方式选择社会及本，中选社会及本与政府方授权平台公司

（同创公司）共同组建项目公司，政府方出资18736.27万元，持有项目公司30%的股

权；社会资本方出资43717.97万元，持有项目公司7（）%的股权。

1.3.7主要产出说明

本项目为城镇综合开发园区开发项目。通过PPP模式运作后，产出如下：

（1）将会形成科技成果交易大厦、公共实验室、专家及人才公寓、景观带公园等

建（构）筑物等固定资产；

（2）项目的建成能够完善某某经济开发技术区内的基础配套设施，通过科技孵化

器的建设与运营，强化某某经济开发技术区的创新载体功能，提升某某经济开发技术

区居民的生活水平及城市形象。对当地乃至区域的经济发展，社会进步及人民生活质

量的改善作用是巨大的，对增强城市综合竞争力具有重大战略意义，有十分良好的社

6

会效益、国民经济效益和环境效益。

138项目的运营内容与范围

本项目是科技孵化器的建设，是某某市经济技术开发区以及某某市实施创新驱动

战略的重要载体，项目通过采用PPP模式实施，引入合适的社会资本方组建项目公司，

项目公司的运营内容及范围包括：

(1)“引智”与管理。通过合理的运营，实现科技成果交易大厦、公共实验室、

专家及人才公寓的预期入住率，保证科技孵化器的正常运转；并对出租部分送行综合

管理，提供物业保障服务，

(2)对市政基础设施道路及景观带公园进行运营维护，提升项目所在区域内的景

观水平，打造绿色、和谐的科技创新示范区。

结合本项目的运营内容设置运营期绩效考核机制，详见附件一。

7

第二章项目采用PPP模式的可行性分析

本部分将从PPP模式的优点、项目开展PPP运作的条件及其他城市开展此类项目

的相关经验等维度，分析本项目采用PPP模式建设运营的可行性。

2.1PPP模式的优点

2.1.1缓解财政压力的有效途径

本项目投资规模较大，如采用传统的政府投融资模式，财政短期支付压力较大；

通过PPP模式引入合适的社会资本方组建项目公司，政府仅象征性持股（持股比例一般

较少），股权支出责任很少、建设期一次性支出责任也很小，政府的支出责任在运营

期被拉长，能够有效缓解地方政府短期债务偿还压力，平滑财政年度支付曲线，

2.1.2提高项目实施效率的重要手段

本项目通过PPP模式实施，政府和社会资本通过联合共建，可以充分发挥各自优势、取

长补短。如：社会资本在计划组织、建设成本管控、运营服务等方面拥有先进的技术和管

理经验，可以有效提升本项目的建设、运营水平；政府能够为项目的建设、融资提供政

策支持及手续便利。

2.1.3政府转变职能的必由之路

PPP模式从行为性质上属于政府向社会资本采购公共服务的民事法律行为，构成民

事主体之间的民事法律关系。采用PPP模式后，政府可以将更多的精力致力于终端服务

晶质的监督管理。

2.1.4争取相关政策支持的必备条件

为推行PPP模式，中央及地方各级政府在财政、信贷等方面提供了多项政策支持。

如财政部牵头组建了PPP融资支持基金，部分省市也相继组建了PPP基金，PPP基金仅

对采用PPP模式的公共服务及公共基础设施类项目提供资金支持。

8

综上所述，ppp模式有利于转换政府职能，减轻财政负担；同时有利于提高项目

9

建设效率和降低工程造价，还能推动项目在设计、施工、设施管理过程等方面的革新,

提高办事效率，传播最佳管理理念和经验。

2.2项目采用PPP模式运作的条件

根据全国多地开展PPP项目的运作经验，PPP项目必须具备以卜.条件才有可能顺利

开展：

（1）项目具有公益性和准公益性特征；

（2）项目符合当地经济社会发展及行业发展规划要求，新建项目须已按规定程序

做好立项、可行性研究等项目前期工作；

（3）项目需求长期稳定，政府和社会资本合作期限原则上不低于10年；

（4）项目能建立清晰的风险分担机制，能实现全生命周期的绩效管理；

（5）项目符合PPP模式“物有所值”的要求；

（6）对项目进行政府方的股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入等财政支出

责任的评估测算，并确保本级财政的可承受力和中长期可持续性。

（7）PPP项目不包括采用建设一移交（BT）方式的项目。

本项目具备一定的收益来源，属于准公益性项目，对社会资本而言，风险较小，

此外本项目已经完成大部分前期工作。由此可见，本项目的资产组合与运营模式可以

达到上述要求，而且通过财务测算，构建切合实际的合作方案，能够保证本项目顺利

通过物有所值评价与财政可承受能力论证；此外，通过全方位的绩效考核体系，可以

保证社会资本有足够的动力在项目运营期内提供高质量的服务，确保项目改善区域投

资环境，进一步提升某某市的城市品位、创建和谐亮丽的人居环境，促进区域经济的

发展。

1）项目的建设是全面落实国家政策法规的需要

通过科学论证分析，认为本项目建设符合国家、省、市国民经济和社会发展“十

三五”规划纲要和党的十八大提出的科技创新是提高社会生产力和综合国力的战略支

撑，必须摆在国家发展全局的核心位置的要求，也符合《国家创新驱动发展战略纲要》、

《加快调结构转方式促升级行动计划》的通知（皖发（2015）13号）、《某某市创新

驱动发展工程实施方案（暂行）》等文件的要求。

2）项目的建设是顺应某某省东向发展战略的需要

某某省发改委出台六大措施，强力支持毗邻苏浙地区崛起，其中提到：加强沿边

重点城镇建设，使之成为实施东向战略的“桥头堡”，集中力量加强某某市区、来安

汉河经济开发区、和县乌江镇、当涂博望镇等沿边重点地区与城镇建设是某某省发展

战略之一。

3）项目建设是大滁城建设的需要

随着某某江北新区、滁宁快轨南/北线的建设，高铁站区已处于人口足够密集的高

度城市化区域，拥有完善的城市配套交通设施，拥有：院士工作站2个（某某中家智锐

科技有限公司的“王浚院士工作站”、某某舜宇模具有限责任公司的“阮雪榆院士工

作站”，博士后科研工作站3个（某某鳗鹏装备模具制造有限公司、某某银兴电气有限

公司、某某省爱力特家电成套装备有限公司），市级以上研发平台88个，其中国家级1

个、省级36个。因此高铁站区需要进行创新驱动发展，充分发挥交通区位与各类科研

机构的后发优势，挖掘自身资源潜力，发展特色产业，集聚总部经济、商务金融、创

新研发等现代服务业功能，以产促城，产城融合，实现由“投资拉动”到“产业驱动”

的转型，尽快融入某某城市及开发区的整体发展进程，形成开发区新的增长极。

4）项目的建设是推进某某经济开发区孵化器建设的重要举措

根据十八大的会议精神及《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》等

报告的内容，《国家创新驱动发展战略纲要》编制出台。这意味着未来在我国加快推

进社会主义现代化、实现“两个一百年”奋斗目标和中华民族伟大复兴中国梦的关键

阶段，必须始终坚持抓创新就是抓发展、谋创新就是谋未来，让创新成为国家意志和

全社会的共同行动，走出一条从人才强、科技强到产业强、经济强、国家强的发展新

10

路径，为我国未来十几年乃至更长时间创造一个新的增长周期。

本项目区域位于某某市高铁站区，项目的建设意味着某某经开区以创新驱动发展

的思路进行产业发展布局，以新型产业化的态势进行建设。

2.3同类项目采用PPP模式的成功经验

目前，全国已有部分城市采用PPP模式建设同行业类似项目的成功案例，对本项目

具有借鉴意义的运作经验如表2-1所示。

表2・1同类项目采用PPP模式的经验简述

序号项目名称运作方式回报形式阶段信息

1小岗农产品深加工产业园BOT可行性缺口补助执行阶段

山东省临沂市郑城县高科技电子产

2BOT可行性缺口补助执行阶段

业园区建设项目

益阳高新区东部产业园综合配套设

3BOT可行性缺口补助采购阶段

施PPP项目

根据表2-1可以看出，在PPP模式下，政府将本项目的建设与运营职能授权给项目

公司，同时保留和完善监管职能，能够有效提升本项目的服务效率与质量。因此，结

合本项目情况以及当前全国各地采用PPP模式运作同类项目的相关经验，本项目采用

PPP模式具备较强的可行性。

11

第三章运作方式及合作条件

3.1项目运作方式

根据本项目实际情况，建议本项目采用BOT（建设-运营-移交）的运作方式。在

BOT模式下，项目公司承担项目的融资、建造、运营、维护和用户服务职责。项目公

司对工程质量和工期进行管控。

3.2项目合作条件

（1）本项目合作期拟定15年，其中，建设期3年，运营期12年。

（2）项目公司负责本项目的投融资、建设与运营管理，政府在运营期开始后依据

绩效考核标准进行付费；合作期满后，本项目所有资产无偿移交至政府或指定机构，

或在同等条件下优先委托项目公司继续运营。

（3）本项目的运营责任由项目公司承担，项目公司可以自行运营或委托运营，委

托运营商须符合相关资质要求。

3.3相关方职责

项目实施机构：负责牵头编制PPP项目实施方案、物有所值评估报告，与中选社

会资本签订PPP项目合同，推动、监督项目实施，会同相关部门争取项目贷款、专项

补助资金等优惠政策，获得的补贴可用以冲抵财政支付责任。

项目公司：由中选社会资本与政府授权机构合资组建，负责PPP项目全过程的执

行与管理，包括投融资、建设、运营、移交等。

工程承包商：根据项目公司委托，负责项目的采购、施工、安装。

咨询机构：根据政府的委托，负责项目的勘察设计、可行性研究、PPP咨洵等服

务。

12

第四章交易结构

4.1投融资结构

本项目的交易结构为PPP模式下的BOT(建设-运营-移交)模式。该模式下的项

目交易结构如下图所示:

唉徽省滁舟

中选社会资

经济技术开

本及政府授

发区管理委

权企业

U员会,

PPPX

项目合同

滁州市

项目公司财政局

绩效信

还本付息投资建设公众监督

息公开

持练提供

可用性

本项目社会公众

图4・1项目交易结构图

4.1.1资本金来源、性质和用途

根据《某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》(国发(2015)

51号)，本项目资本金比例不低于25%。本项目总投资249816.97万元，项目公司成

立后的资本金为62454.24万元，资本金占项目总投资25%,符合国发(2015)51号文

13

的相关规定。

4.1.2其他资金来源

项目资本金以外的资金需求为187362.73万元，由项目公司融资解决。项目借款期

限初定为15年，贷款利率不超过同期央行五年以上贷款年基准利率的1.1倍（上浮

10%）V

4.1.3项目资产的形成与转移

项目公司通过投融资、建设管理和运营，形成实物资产等，在运营期满政府方完

成支出责任后，项目公司将相关资产和运营权无偿移交给项目实施机构或其指定机构。

项目资产的确认以政府审计部门的审计结果为准。

4.2回报机制

4.2.1回报方式

（1）本项目采用“可行性缺口补助”的方式实现回报，为吸引合适的社会资本并

保证项目公益性作用的正常发挥，PPP项目的收益应满足：①本项目的建设投资成本及

合理利润；②运营期间的运行维护费用。

①可用性付费：包括本项目所有工程的建设投资成本、融资成本及合理收益。

②运营维护费：在运营期间的各项设备设施运行维护费用及合理收益。

③经营性收入：项目建成后部分设施用来出租获得收入，经营性收入按照出租率

首年为4（）%,后每年增加10%,直至达到90%并持平计。

其产牛的经营收入可根据雯际情况冲抵财政付费数额。经营性收入不足的风险由

项目公司承担。

本项目缺口补助的计算公式为：缺口补助额=可用性付费+运营维护费.运营绩效扣

费-使用者付费

其中可用性付费Fn=（社会资本承担的项目总投资x当年支付比例）+（社会资本

承担的项口总投资一社会资本承担的项口总投资累计已回收的数额）x预期投资回报率

14

z--1

=（FxCn）+（F—IFXCn-1）Xi

式中：Fn——运营期内第n年的社会资本承担的项目总投资及预期回报，艮J可用性

付费，B即为第1年的投资及预期回报；

F——社会资本承担的项目总投资。F=项目的总投资一政府的资本金出资；

On——运营期内第n年的社会资本承担的项目总投资的支付比例，Ci+C2+...Ci2=100%；

i一一预期投资回报率，预期投资回报率按照中国人民银行同期五年期以上贷款基

准利率上浮35%（即6.62%）；

n-----运营期，n=l〜12。

本项目的支付比例为：

年份123456789101112

支付比例Cn6%7%7%7%8%8%9%9%9%10%10%10%

本项目运营维护费及使用者付费计算过程详见“第十章财务测算”。

（2）政策性资金支持

本项目如能获得政策性资金支持或补贴，则该部分资金归政府方支配；政府方也

可将其支付给项目公司，以冲抵政府付费责任。

4.2.2支付方式

政府自项目运营期第一年开始，即向项目公司支付可用性付费，每年支付1次，

共计支付12年，计12期。运维绩效服务费根据绩效监测结果，按月考核，按年支付。

政府也可以根据自身财力情况和发展需要提前完成财玫付费责任。

4.2.3回报指标

（1）本着PPP项目“盈利而不暴利''的原则，项目投资回报率设置为6.62%（同期中

国人民银行中长期贷款利率（4.9%）的1.35倍）；

（2）建设期贷款利息计入项目投资总额。

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4.2.4调价机制

（1）可用性服务费调价机制：根据中国人民银行公布的基准利率，自次月起按社

会资本方中标时的投资回报率倍数调整投资回报率。

（2）运维绩效服务费调价机制：根据某某市CPI涨跌幅度，当年度CPI涨跌幅度累

计超过6%时，自次年初起同比例调整运维绩效服务费。

运营期内运维绩效服务费价格调整如下：

Pn=Po+APs+APc

Pn为第n年调整后的运维绩效服务费价格；

Po为基准运维绩效服务费价格（中标价）；

△Ps为因税率变化调整后的运维绩效服务费价格调整值：

△Pc为因CPI变化调整后的运维绩效服务费价格调整值；

△Pc二CPInX本次调价前正在执行的运维绩效服务费；

其中：^Pc因CPI变化调整后的运维绩效服务费价格调整值；

CPIn为本次调整运维绩效服务费单价时，根据某某市统计局编制的《统计年鉴》

中公布的数据计算得出的相对上一次调整运维绩效服务费时CPI的增长率；

△Ps二上年度平均税负X（1±税率调整值）

如果在签署日和移交日之间上述任何指数的名称被某某市统计局修改或不再可以

得到，则双方应商定替代指数（如某某市或某某省统计局出具的相关数据）

4.3绩效考核

本项目的绩效考核主要分为建设期绩效考核和运营期绩效考核，具体详见附件一。

4.3.1建设期绩效考核

工程质量是决定本项目的资产寿命及服务质量的关键因素。在本项目中，项目公

司承担工程建设及长期维护责任，项目公司将尽可能提高工程质量确保其达标。建设

期内主要考察是否符合竣工验收标准，依据可用性绩效指标每年进行考核，考核主要

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针对施工质量、施工进度、文明施工和安全管理、档案管理等四个部分。

若因项目公司原因导致建设进度延误，则本项目经营期不变，项目公司除继续履

行义务外，还应就此延误逐日向政府方支付违约金。建设进度延误违约金按照以下标

准规定：第一个延误十（10）日内，每日支付人民币壹万元（¥10000）；第二个延误

十（10）日内，每日支付人民币贰万元（¥20000）；第三个延误十（10）日内，每日

支付人民币肆万元（¥40000）；此后延误每日支付人民币陆万元（¥60000）,

若因政府方原因导致建设进度延误，则项目运营期顺延，项目公司因此所增加的

费用计入项目总投资。

4.3.2运营期绩效考核

（1）考核要点

具体考核办法在PPP项目合同中约定。考核要点主要包括：行政管理、资金使用、

运营效果、社会责任、奖惩细则等。

（2）考核办法

①由实施机构组建项目绩效考核小组，对项目运营维护情况进行考核，项目公司

应给予配合。

②本项目的绩效按季考核，按年支付。

③实施机构应就考核初步结果应征求项目公司意见。项目公司在五个工作日内对

考核初步结果提出有无异议。如项目公司对考核初步结果无异议，则考核初步结果转

为正式考核结果。如项目公司对考核初步结果有异议，应在收到该考核初步结果之日

起五个工作日内提出书面异议函，详细说明异议理由。实施机构收到项目公司异议函

后，提交项目考核小组，经项目考核小组确定后的垢果为最终考核结果。如项目公司

仍有异议，可提起诉讼。诉讼的裁决结果为最终考核结果。

④财政部门根据最终考核结果核算上年度补助费用，按照预算支出的规定，在最

终考核结果确认后一个月内支付给项目公司。

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（3）考核与支付安排

根据本项目的实际情况，结合财办金[2（）17]92号文的要求，本项目与绩效考核挂

钩的缺口补助费用（以下简称“绩效费用”）二当年的运营维护费+当年可用性付费的

30%,具体措施如下：

表4”绩效考核结果和运营维护费之间关系

序号考核结果（分数）处罚措施

185（含85）〜100（含100）无

275（含75）〜85（不含85）扣除当年绩效费用的2%

370（含70）〜75（不含75）扣除当年绩效费用的4%

460（含60）〜70（不含70）扣除当年绩效费用的6%

5依于60（不含60）扣除当年20%绩效费用并约定整改期

4.4配套安排

除项目边界内的各项建设、运营、维护工作外，需同时明确如下配套安排，以利

于项目顺利稳妥推进：

（1）项目建设期间所需土地、进场道路、水、电等基础设施，以及项目运营维护

期间涉及的交通、供水、排水、供气、供电、绿化、通信等相关机构或部门，均需明确

各自的职责范围及分工衔接。

（2）项目所需的上下游服务由项目公司自行解决。如接入项目的水、电、气费用

由项目公司自行承担，下游的相关业务由项目公司自行衔接。

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第五章风险分配

依据《政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》(财金[2014]113号)第三章

第十一条规定：按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府

风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理

分配项目风险。

5.1分配原则

为达成上述风险分配目标，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风

险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。

(I)承担风险的一方应该对该风险具有控制力；

(2)承担风险的一方能够将该风险合理转移(例如通过购买相应保险)；

(3)承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；

(4)由该方承担该风险最有效率；

(5)如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合

同相对方。

5.2风险识别

本项目风险可分为两类：可控制风险和非可控制风险。可控制风险是指项目可由

项目实体自行控制和管理的风险，与项目建设和生产经营管理直接有关的风险，非可

控制风险是指与市场客观环境有关，超出了项目自身范围的风险。可控风险主要包括

建设风险、运营风险等，非可控风险主要包括政治风险、融资风险、法律变更风险、

不可抗力风险等。

(1)政治风险

由政局变动引起的风险由政府承担，宏观经济及行.业规定变化风险由双方共担。

(2)建设风险

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政府造成的变更和延误由政府承担，建设成本超支和建设质量风险由项目公司承

担。

（3）运营风险

主要体现在实际养护运营成本高于项目公司预期成本，项目公司的管理问迤造成

项目运营成本超支，以及提供的产品能否适应行业标准要求，项目对未来需求的预测

是否能实现。原则上由项目公司承担。

（4）法律风险

PPP方面的相关规定都是部门规范性文件和地方政府部门规章，国家只有管理办

法而没有制定PPP方面的法律，法律风险原则上由政府承担。

（5）融资风险

主要体现在利率变化引起的融资成本变高，原则上由项目公司承担。

（6）不可抗力风险

根据《民法通则》第一百五十三条规定的“本法所称的，不可抗力’，是指不能预见、

不能避免并不能克服的客观情况”，不可抗力包括自然灾害，如台风、洪水、冰雹；政

府行为，如征收、征用；社会异常事件，如罢工、骚乱三方面。其中对抗自然灾害和社

会异常事件风险的有效手段是参加财产保险和寿险。而如涉及征收、征用则应由政府承

担，或给予补偿。由双方共同承担。

5.3风险分配

根据以上风险分配原则与方法，结合本项目实阮情况，风险分配如下表所示：

表5・1本项目风险识别与分配表

风险类别共担政府项目公司社会资本

特许权收回/违背q

征用/公有化q

政治风险

政局稳定q

审批延误

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风险类别共担政府项目公司社会资本

宏观经济变化

行业规定变化

地质条件

客观工程变更

征地拆迁q

土地不能及时交付q

水电等配套安排7

建设风险自行提出工程变更

建造/采购成本超支q

完工风险q

建设质量不达标q

工地安全/环境保护N1

文物保护q

运营维护成本q

经营管理风险q

维护事故q

市场价格变动Y

运营风险环境风险