2026期货从业法规试题及答案

2026期货从业法规试题及答案单项选择题1.下列关于期货公司设立条件的说法，错误的是（）。A.有符合法律、行政法规规定的公司章程B.注册资本最低限额为人民币1亿元C.具有期货从业人员资格的人员不少于15人D.具备任职条件的高级管理人员不少于3人答案：B解析：根据《期货交易管理条例》第十六条规定，申请设立期货公司，应当符合《中华人民共和国公司法》的规定，并具备下列条件：（一）注册资本最低限额为人民币3000万元；（二）董事、监事、高级管理人员具备任职条件，从业人员具有期货从业资格；（三）有符合法律、行政法规规定的公司章程；（四）主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；（五）有合格的经营场所和业务设施；（六）有健全的风险管理和内部控制制度；（七）国务院期货监督管理机构规定的其他条件。期货公司的注册资本最低限额为人民币3000万元并非1亿元，所以B选项说法错误。中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则以及各项业务的风险程度，提高注册资本最低限额。同时规定，具有期货从业人员资格的人员不少于15人，具备任职条件的高级管理人员不少于3人。2.期货交易所应当及时公布的上市品种合约信息不包括（）。A.成交量、成交价B.持仓量C.最高价与最低价D.预期次日开盘价答案：D解析：《期货交易管理条例》第二十七条规定，期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。期货交易所不得发布价格预测信息。预期次日开盘价属于价格预测信息，所以期货交易所不应公布，D选项符合题意。3.首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在除重大违法违规行为以外的其他问题的，应当及时向（）提出整改意见。A.公司住所地中国证监会派出机构B.公司董事长C.公司总经理或者相关负责人D.公司监事会答案：C解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第二十三条规定，首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理等方面存在除重大违法违规行为以外的其他问题的，应当及时向总经理或者相关负责人提出整改意见。总经理或者相关负责人对存在问题不整改或者整改未达到要求的，首席风险官应当及时向期货公司董事长、董事会常设的风险管理委员会或者监事会报告，必要时向公司住所地中国证监会派出机构报告。所以本题答案选C。4.期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。A.3B.5C.7D.10答案：A解析：《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第四十八条规定，期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。所以答案是A选项。5.期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属（）。A.期货交易所B.期货公司C.保障基金D.中国证监会答案：C解析：《期货投资者保障基金管理办法》第十三条规定，保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金。这是为了确保保障基金的规模能够通过合理的运作得以扩大，更好地发挥其保障期货投资者合法权益的作用。所以本题选C。多项选择题1.期货公司办理下列（）事项，应当经国务院期货监督管理机构批准。A.合并、分立、停业、解散或者破产B.变更业务范围C.变更注册资本且调整股权结构D.新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化答案：ABCD解析：依据《期货交易管理条例》第十九条规定，期货公司办理下列事项，应当经国务院期货监督管理机构批准：（一）合并、分立、停业、解散或者破产；（二）变更业务范围；（三）变更注册资本且调整股权结构；（四）新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化；（五）国务院期货监督管理机构规定的其他事项。所以ABCD四个选项均正确。2.下列关于客户保证金的表述，正确的有（）。A.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有B.除依法划转外，严禁挪作他用C.期货公司破产或者清算时，客户的保证金和充抵保证金的其他资产不属于破产财产或者清算财产D.期货公司因客户违约导致的损失，都可以自行直接扣缴客户的保证金答案：ABC解析：根据《期货交易管理条例》第二十八条规定，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：（一）依据客户的要求支付可用资金；（二）为客户交存保证金，支付手续费、税款；（三）国务院期货监督管理机构规定的其他情形。所以A、B选项正确。同时，该条例明确，期货公司破产或者清算时，客户的保证金和充抵保证金的其他资产不属于破产财产或者清算财产，C选项正确。而D选项中，期货公司不能随意自行直接扣缴客户的保证金，只有在符合规定的情形下才可以进行相关操作，所以D选项错误。3.期货从业人员在执业过程中应当（）。A.以专业的技能，谨慎、勤勉尽责地为客户提供服务B.诚实守信，恪尽职守，促进机构规范运作，维护期货行业声誉C.保守国家秘密、所在机构秘密、投资者的商业秘密及个人隐私D.向客户充分揭示期货交易风险答案：ABCD解析：《期货从业人员执业行为准则（修订）》规定，期货从业人员在执业过程中应当以专业的技能，谨慎、勤勉尽责地为客户提供服务，维护客户的合法权益，A选项正确；应当诚实守信，恪尽职守，促进机构规范运作，维护期货行业声誉，B选项正确；应当保守国家秘密、所在机构秘密、投资者的商业秘密及个人隐私，对在执业过程中所获得的未公开的重要信息应当履行保密义务，不得泄露、传递给他人，C选项正确；向客户提供专业服务时，应当充分揭示期货交易风险，不得作出不当承诺或者保证，D选项正确。4.期货公司首席风险官享有的职权有（）。A.参加或者列席与其履职相关的会议B.查阅期货公司的相关文件、档案和资料C.有权了解期货公司业务执行情况D.对违反公司章程和公司管理制度的行为提出整改意见答案：ABCD解析：《期货公司首席风险官管理规定（试行）》赋予了首席风险官多项职权。其中，首席风险官有权参加或者列席与其履职相关的会议，A选项正确；可以查阅期货公司的相关文件、档案和资料，B选项正确；有权了解期货公司业务执行情况，C选项正确；发现期货公司有违反公司章程和公司管理制度的行为，首席风险官对上述行为可以提出整改意见并监督整改，D选项正确。5.下列关于期货投资者保障基金的说法，正确的有（）。A.期货投资者保障基金是一种专门补偿期货投资者投资损失的基金B.期货投资者保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集C.期货投资者保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用D.保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则答案：BCD解析：期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金，并非补偿投资损失，A选项错误。《期货投资者保障基金管理办法》规定，保障基金按照取之于市场、用之于市场的原则筹集，B选项正确；由中国证监会集中管理、统筹使用，C选项正确；保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则，D选项正确。判断是非题1.期货公司设立、变更、解散、破产、被撤销期货业务许可或者其营业部设立、变更、终止的，期货公司应当在中国证监会指定的报刊或者媒体上公告。（）答案：正确解析：《期货公司监督管理办法》第三十八条规定，期货公司设立、变更、停业、解散、破产、被撤销期货业务许可或者其分支机构设立、变更、终止的，期货公司应当在中国证监会指定的媒体上公告。所以本题表述正确。2.期货交易所向会员收取的保证金，不得高于期货业协会规定的标准。（）答案：错误解析：《期货交易管理条例》第二十九条规定，期货交易所向会员收取的保证金，不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准，并应当与自有资金分开，专户存放。所以题干中“不得高于期货业协会规定的标准”表述错误。3.期货从业人员在进行投资分析或者提出投资建议时，应当勤勉尽责、独立客观，投资分析及投资建议要有合理、充足的依据，要严格区分客观事实与主观判断，并对重要事实予以明示。（）答案：正确解析：这是《期货从业人员执业行为准则（修订）》第二十条的规定内容。期货从业人员在执业过程中需要秉持这样的要求，为投资者提供可靠的分析和建议，所以本题表述正确。4.期货公司股东应当按照出资比例行使表决权。（）答案：错误解析：《期货公司监督管理办法》第三十九条规定，期货公司股东会应当按照《公司法》和公司章程，对职权范围内的事项进行审议和表决。股东会会议由股东按照出资比例行使表决权，但公司章程另有规定的除外。所以题干表述过于绝对，本题错误。5.保障基金管理机构应当以期货公司名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。（）答案：错误解析：《期货投资者保障基金管理办法》第八条规定，保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金，而不是以期货公司名义，所以本题错误。综合题1.甲期货公司共有10家营业部，现有净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，有两家客户需要追加保证金，但经催告后仍然未足额追加，未足额追加的保证金数额达到1000万元，该期货公司客户权益总额为10亿元。问题：（1）甲期货公司的净资本是多少？（2）甲期货公司是否符合下列风险监管指标标准？为什么？净资本不得低于人民币1500万元；净资本不得低于客户权益总额的6%；净资本与净资产的比例不得低于40%。答案：（1）根据净资本计算公式：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值。已知甲期货公司净资产5000万元，资产调整值为100万元，负债调整值为200万元，可得净资本=5000100+200=5100（万元）。（2）对于“净资本不得低于人民币1500万元”这一标准：甲期货公司净资本为5100万元，5100万元＞1500万元，所以符合该风险监管指标标准。对于“净资本不得低于客户权益总额的6%”这一标准：甲期货公司客户权益总额为10亿元，即100000万元，其6%为100000×6%=6000万元，而甲期货公司净资本为5100万元，5100万元＜6000万元，所以不符合该风险监管指标标准。对于“净资本与净资产的比例不得低于40%”这一标准：甲期货公司净资本为5100万元，净资产为5000万元，净资本与净资产的比例为5100÷5000×100%=102%，102%＞40%，所以符合该风险监管指标标准。2.乙期货公司与客户丙签订了一份期货经纪合同。某日，丙向乙下达了一份交易指令，但该指令没有品种、数量和买卖方向。问题：（1）乙期货公司应如何处理该交易指令？（2）如果乙期货公司未按规定处理该交易指令，导致丙遭受损失，乙期货公司是否应当承担赔偿责任？为什么？答案：（1）根据《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第二十条规定，客户下达的交易指令没有品种、数量、买卖方向的，期货公司未予拒绝而进行交易造成客户的损失，由期货公司承担赔