2023年助理理财规划师三级理论知识考试试题

第一部分职业道德(第1、25题，共25道题)

一、职业道德基础理论与知识部分

答题指导：

该部分均为选择题,每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是对的的，多项

选择题有两个或两个以上选项是对的的。

请根据题意的内容和规定答题，并在答题卡上将所近答案的相应字母涂黑。

错选、少选、多选，则该题均不得分。

(一)单项选择题(第1〜8题)

1、下列关于道德规范与法律规范关系的说法中，对的的是()。

(A)在形成过程上，道德规范总是相对落后于法律规范

(B)在实际内容上,道德规范与法律规范不存在任何关联

(C)在作用发生上，道德规范比法律规范具有事前性的特点

(D)在调节主体上，道德规范和法律规范都是国家意志的代表

2.中国传统道德中的“见利思义、以义取利”的基本含义是（）。

（A）大义凛然、视死如归（B）毫不利己、专门利人

（C）君子获利、取之有道（D）两肋插刀、义不容辞

3.马克思主义指导思想、中国特色社会主义共同抱负、以爱国主义为核心的民族精

神和以改革创新为核心的时代精神、社会主义荣辱观共同构成了（）。

（A）社会主义和谐社会理论体系（B）社会主义核心价值体系

（C）杜会主义精神文明建设体系（D）社会主义发展道路体系

4.“忠诚、审慎、勤勉”是职业活动的（）

（A）内在道德准则（B）基本原则（C）外在舆论规定（D）行为规范

5.根据职业道德理论,实行职工化管理将更加注重员工职业活动的（）

（A）非个性化规范（B）去过程化转化

（C）无流程化改造（D）反标准化建设

6.在我国，对的解决不同利益矛盾之间的关系应当坚持的基本原则是（）

（A）个人主义（B）和谐观念

（0爱国主义（D）集体主义

7.古人所谓的在无别人监督的情况下，个人仍然可以按照道德规范和规定做人、做事

的修养境界是（）。

（A）慎独（B）同省（C）三思（D）内敛

8,有人说：“♦认真做事，只能把事情做对；专心做事，才干把事情做好”这句话所蕴

涵的意思是（）

（A）专心做事最重要，却使做不好也是值得肯定的

（B）聪明才智是把事情做好的关键

（C）敬业精神是干好工作的主线前提

（D）创新精神是开创事业新局面的时代规定

（二）多项选择题（第9-16题）

9.职业道德的基本特性涉及（）。

(A)主观规定性(B)形式多样性(C)相对稳定性(D)利益相关性

10.下列说法中，属于世界500强公司关于优秀员工核心标准的是()。

(A)良好的人际关系(B)注重细节，追求完美

(0善于对工作的失误进行合理化解释(D)个性化的执行能力

11.诚信对于公司发展的意义在于0。

(A)诚信是公司形成持久竞争力的无形资产

(B)诚信是公司发展七大之后必须重点加强的管理任务

(C)诚信是维护公司良好形象的内在规定

(D)诚信是公司组织绩效的保证

12.在职业生涯中。从业人员“讲求信用”涉及()。

(A)择业信用(B)岗位责任信用忙(C)离职信用(D)朋友情感信用13、从业人员坚

持“平等待人’的规定，应树立0。

(A)市场面前顾客无差异的观念(B)按照奉献取酬的观念

(C)按德才谋取职位的观念(D)等价服务的观念

4.下列属于“纪律”范畴的是()。

(A)办事规程(B)行为准则(C)制度规定(D)朋友约定

5.“节约”作为职业道德规范，其特性涉及0。

(A)人为号召性(B)身份特定性(C)价值差异性(D)社会规定性

16、'奉献’作为职业道德规范，其对从业人员的基本规定是0。

(A)不怀任问动机(B)积极尽职尽责(C)充足尊重集体(D)努力服务人民17、职业道德

个人表现部分(第17〜25题)

答题指导：

该部分均为选择题,每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项

作为您的答案。

17.在平常工作中，你最不能接受的观念是()。

(A)给多少钱，办多少事(B)上班干不完的活，下班接着干

种情况下你会（）。

（A）坚持下去，不买东西吃

（B）赊欠一次，吃饱后再多带一些食品，写个欠条，以后归还

（C）根据口袋里的钱，少买一点吃的东西

（D）少付一点钱，多带一些食品

24.在路上碰到同事时，你一股会0。

A）积极上前打招呼B）等对方先打招呼然后自己再作反映

C）会注意对方，但不会积极打招呼（D）尽量不打招呼

25.天天上班时;你的心情一般是（）。

A）上了班就盼着下班B）忙忙碌碌，感觉时间过得特快

（C）始终处在兴奋状态（D）要做的事情很多，有点六神无主

第二部分理论知识（26125题，共100道题，W分为100#）

一、单项选择题（第26〜85题，每题1分，共60分。）

26.个人理财规划要解决的首要问题是（人

A）财务预算B）收支相抵C）财务安全【））财务自由

27.在表收入与支出的坐标轴中。当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财

务安全。

A）总收入B）投资收入C）工资收入D）其他收入

28.理财规划师进行任何理财规划前一方面考虑和重点安排的目的是（）

（A）投资规划（B）养老保障

（C）教育保障（D）钞票保障

29.应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储

备属于（A）平常生活覆盖储备（B）意外钞票储备

（C）投资资金储备（I））风险覆盖储备

30.会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务

的来龙去脉，才干有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质量规

定，必须坚持（）.

（A）真实性原则（B）相关性原则（C）明晰性原则（D）可比性原则31、对会计要素中资产

理解对的的是（）。

A）资产只能是预期可认为公司带来经济利益的资源

B）十来交易或事项也许形成的资产应当予以确认

C）公司对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权

D）不能用货币计量的人力资源也应当作为公司资产入账

32.一定期期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指公司财务比

率分析中的（）

A应收账款周转天数E应收账款周转率

C总资产周转率D存货周转天数

33.在公司财务比率分析中，不属尸反映偿债能力指标的是（）.

A）流动比率B）速现比率

C）己获利息倍数D）存货周转率

34.杜邦财务分析体系运用了各财务指标间的内在关系对公司综合经营理财及经济效

益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为（）。

（A）权益净利率出资产净利率C）销售净利率（D）权益乘数

135.个人及家医理财中的会计要素与公司会计要素是有所区别的。下列要素中不属于

个人及家庭理财会计要素均是（）。

（A）资产、负债（B）净资产

（C）所有者权益（D）收入、支出

36.关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（）

AGDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品乘以相

相应产量然后加总

B.GDP不包含中间产品价值

C.GDP是计算期内生产的最终产品价值

I).ODP属于存量而不是流量

37.工业增长值的计算方法中，O是从工业生产过程中发明的原始收入初次分派的角

度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。

A)生产法B)投资法C)收入法D)支出法

38.某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失

业率为。

(A)5.33%(B)6.25%(03.33%(D)5.25%。

39.在经济出现衰退、国民收人减少时财政政策制度会自动引起政府支出的()和税

收的()

A)增长；增长B)增机减少C)减少增长D)减少减少

40.从理论上来说，0是中央银行调整货币供应量最简朴的办法，但却因效果十分剧

烈并不容易使用。

A公开市场操作B调整再贴现率

C.调整国债利率D变动法定存款准备金率

41.某国流通中的钞票总量3万亿元，城乡存款悬万亿元公司活期存款95万亿元，公司

定期存款3万亿元。在途资金2023亿元。则该国的MZ是。万亿元。

(A)3(B)20.5

(023.5(D)23.7

42.一股来说.物价指数越高,货币的购买力()

A波动越剧烈B越高C波动越不剧烈D越低

43.()不是货币当局投放基础货币的渠道.

(A)直接发行通货(B)变动黄金、外汇储各(C)发行公债(D)实行货币政策

44.根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是().

(A)基础货币(B)定期存款的法定准备金率

(C)活期存款的法定准备金率(D)定期存款比率

45.在国际收支中.()反映的是居民和非居民之间投资与借贷的增长变化。它由直接

投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成.

(A)资本项目(B)金融项目(C)贸易项目(D)经常项目

46.累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等,下列关于超额进税率和全额进税率

的说法中对的的是()。

A超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和

B.超额累进税率计算方法比较简朴.而全额累进税率计算方法比较复杂

C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比笃重

I).超额累进税率边际税率和平均税率一致,而全额累进税率的不一致

47.2023年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月

王先生需要缴纳()元的个人所得税.

(A)955(B)965(C)975(D)985

48.2023年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2023元,请问，

该演员需要缴纳()元的个人所得税。

(A)9600(B)12200(012400(D)14400

49.2023年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2()23元.由于市场销售火爆，遂追加

印数,赵先生又获得收入20230元,请问，赵先生一共需要缴纳()元的个人所得税.

(A)2240(B)229c

(C)2464(D)3520

50.2023年4月，李先生按照市场什格对外出租住房，取得租金收入5000元

用，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳0元的个人所得税。(不考虑

修缮费用，且其年所得未超过12万元)

(A)383(B)766(C)370.4(D)740.8

51、2023年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金

会向贫困地区捐赠20D00元.请问.张小姐最后获得的收入为。元.

(A)36000(B)46000

(C112023(D)14440

52.理财规划服务协议的客体是0。

A）理财规划方案书B）理财规划师

C）客户D）理财规划师制订理财规划的行为

53.O不是民事行为一股成立要件的基本因素。

A）行为人的意思表达中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图

B）行为人的意思表达必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内

容比0具有当事人双方意思表达达成一致

D）行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表达于外部

54.涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2023元的PSP游戏

机一部，则涛涛的这种民事行为（）。

A）无效，涛涛未满18岁

B）无效,游戏机的价值巨大

C）有效.涛涛已满10周岁，有一定的判断能力

D）有效，属于统获利行为”

55.0不是信托的作用机制.

A）风险隔离B）资产保全C）第三方管理D）权益重构

56.我国公司法规定,有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本

的（）。

（A）30%（B）50%（079%（D）90%

57.扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5,这属于概率应

用方法中的（）.

（A）古典概率方法（B）记录概率方法（C）主观概率方法（D）样本概率方法

58.记录图中的（）可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。

A）直方图B）柱形图C）盒形图D）饼状图

59.假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5,B股

票指数上涨的概率为0.£,A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一

时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是0。

(A)0.6(B)0.7(C)0.8(D)0.9

60.已知在某股票市场上预期某只股票未来可以取得10%收益率的概率为0.4,遭遇一

5$收益率的概率为0.6,则该股票的盼望收益率为().

(A)1%(B)2%(03%(0)4%

61.假设股票A和B的协方差为0.0006。股票A的标准差为0.03股票B的标准差为

0.04。则可知这两只股票的相关系数为0。

(A)0.12(B)0.5(C)0.76([))1

62.关于签订理财规划服务协议，说法错误的是()。

A)签订理财规划服务协议应以理财规划师的名义

B)理财规划师在向客户解释协议条款时,应注意协议条款中是否有理解歧义的地方C)不

得向客户作出收益保证或承诺

D)协议签订后应将原件交往相关部门存档

63.假如某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。

A)客户家庭财务结构很合理

B)客户家庭可以通过增长债务进一步优化财务结构

C)客户家庭支出过多，应开源节流

D)客户家庭资产配置状况良好

64.()不是拟定客户理财目的的原则。

A理财•目的应重要关注客户的盼望

B,理财目的必须具有现实性

C.以改善客户财务状况；使之更加合理为主旨

D.理财目的必须考虑客户的钞票准备

65.客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实行的声明，该声明的

内容涉及()

A)已经完整阅读理财方案B)信息真实准确，没有重大漏掉

C)客户接受理财方案D)关于实行效果的说明

66.()是为了防止意外支出而持有一部分钞票及钞票等价物的动机。

A)交易动机B)相机动机

C)投资动机D)谨慎匆机

67.信用卡可以临时调高信用额度，但一般在0天内有效.

(A)15(B)30(C)50(D)60

68.根据经验数据显示，贷款购房价最佳控制在年收入的()倍以卜。

A5B6C10I)15

69.关于住房公积金贷款的说法错误的是O

A各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一股最长不超过30年

B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重

C.公积金贷款还款灵活度相对较低

D.公积金贷款对贷款对象有特殊规定

70.()是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧郁房屋出售等因

素，房屋产权和按揭贷款需同时转让给别人，并由银行为其最贷款转移手续的业务。

A个人住房贷款转按揭贷款B个人住房再按揭贷款

C.个人住房倒按揭贷款D个人住房按揭贷款

71.若办理住房商'也按揭贷款提前还款，借款人•般需提前()天驰援有活动等资料向

贷款机构提出书面申请提前还款。

A15B30C50D60

72.某人驾车出游，未喜好安全带,途中发生车祸，导致损失，其中风险因素是指()A驾车

出游B未系好安全带C发生车祸D导致损失

73.保险成立的前提纲素是()

A众人合力B危险存在C损失补偿D定期给付

74.我国《保险法》规定：投保人因过失未履行如实告知的义务，对保险事故的发生严

重影响的，保险人对于保险协议接触前发生的保险事故，()

A承担补偿或者给付保险金的责任

B.承担补偿或者给付保险金的责任,但单需要追加保险费

C.不承担补偿或者给付保险金的责任，也不退还保险费

D.不承担补偿或者给付保险金的责任，但可以退换保险费

75.根据我国现行妁奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是()

A优秀学生奖学金B博士科研奖学金C留学奖学金D国家奖学金

76.关于教育保险说法错误的是()

A教育保险客户范围广泛B有些教育保险可以分红

C.具有强制储蓄功能D计息比较灵活

77.假如公司获得的赚钱局限性以分派规定的股利，日后优先股的股东有权规定如数

补给。这种优先股被称为()

A累积优先股B参与优先股C非参与优先股D可追加优先股

78.()属于防守型股票

A港股进口B航空股票C房地产股票D农业股票

79.我国银行间债券市场采用的是0

A全价交易B竞价交易C折价交易D溢价交易

80.资本来源于国外.而投资于国内的基金是()。

A)离岸基金B)外国基金C)国家基金D)混合基金

81.关于统一城乡个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：城乡个体工商户和灵

活就业人员都要参与基本养老保险，缴费基数统一为本地上年度在岗职工平均工资的()

(A)8%(B)ll%(C)20%(D)24%

82.公司年金理事会由公司和职工代表组成，也可以聘请公司以外的专业人员参与其

中职工代表应不少于().

(A)1/5(B)1/4(C)1/3(D)l/2

83.公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的0。

(A)占有权(B)使用权(C)收益权(D)处分权

84.无配偶的男性收养女性须有（）周岁以上年龄差。

（A）20（B）30（C）40（D）50

85.劳动关系的补偿金属于0。

A）婚姻共有财产B）婚前个人财产

O婚姻特有财产D）结婚8年后为夫妻共同财产

二、多项选择题（第86~115题，每题1分，共30分。）

86.根据生命周期理论,将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为0。

A）单身期B）家庭与事业形成期

C）家庭与事业成长期D）退休前期

E）退休期

87.理财规划的原则涉及（）。

A）整体规划B）提早规划

C）钞票保障优D）风险管理优于追求收益

E）消费、投资与收人相匹配

88.在公司会计要素中，利润显示了公司在一定会计期间的经营成果,利润总额是由0

构成的。

A）营业利润B）投资净收益

C）补贴收入D）营业外收支净额

E）在途物资

89.根据我国2023年颁布的《公司会计准则一基本准则》的规定，会计核算的基本

前提涉及（）。

A）会计主体B）连续经营

C）会计分期D）货币计量

E）会计基础

90.个人及家庭财务与公司财务既有区别又有联系，关于两者关系的表述对的的是

OA）个人及家庭财务报表不必像公司财务报表同样必须对外公开

B）个人及家庭财务报表与公司财务报表都必须计提减值准备

C）公司资产负债表与损益表所必需的相应关系在个人及家庭财务报表中不重要D）个

人及家庭财务根表与公司财务报表都必须对固定资产计提折旧

E）个人与家庭财务管理倾向于解决钞票而不是将来会有的收入

91.在实际生活中，对最终产品的购买涉及（）。

A）公司的投资B）出口

C）出口D）居民的消费

E）政府的购买

92.根据固定资产投资的资金来源不同，分为（）。

A）国家预算内资金B）国内贷款

C）运用外资D）自筹资金

E）群众集资

93.解释经济周期成因的创新理论的核心是（）。

A）发明B）发展C）创新D）衰退E）模仿

94.货币的派生职能涉及0。

A）互换媒介B）储藏手段C）价值尺度D）延期支付E）经济调节

95.现行信用货币的重要形式涉及（）。

（A）纸币（B）定期存款

（C）省金属铸币及辅币（D）活期存款

（E）使用支票的活期存款

96.从基础货币的运用来看，它包含0。

（A）纸币

（B）商业银行的存款准备金

（C）流通于银行体系之外而为公众所持有的钞票

（D）流通中的钞票

（E）活期存款

97.税收法律关系中的权利主体涉及0。

A）国家税务机关B）地方税务机关

C）财政机关D）海关

E）纳税义务人

98.李先生对外出租住房需要缴纳的税涉及0。

A）房产税B）营业税C）城市维护建设税和教育费附加

D）印花税E）个人所得税

99.在中华人民共和国境内，公司和其他取得收入的纽织为公司所得税的纳税人，属于公

司所得税的纳税义务人的是（）。

A）个人独资公司B）国有公司

C）集体公司D）联营公司

E）合作公司

100,下列各项优惠攻策中，属于免纳个人所得税项目的是0。

A）国债利息B）抚恤金

C）保险赔款D）个人举报奖金

E）以职工的退休工资

101.民事法律的客体重要涉及0

A）人B）物

C）行为D）智力成果E）人身利益

102.信托的特性是0。

（A）信托是一种理财机制

（B）信托的成立须以有效的转移信托财产为要件

（C）情况关京的存在以当事人Z间的信仟为基础回

（D）信托的目的是必备要素

（E）信托由第三方法律关系构成

103.公证员办理公证事务应遵循的原则涉及（）

A)真实、合法原则B)法定与自愿相结合的原则

C)回避原则D)保密原则

E)文献保管原则

104.随机实验是为二研究随机现象二对客观事物进行观测的过程，随机实验的特点涉

及()

(A)相同条件下可以反复

(B)每次实验结果具有多种已知的也许性

(C)每次实验之前不能准确知道将出现的结果

(D)每次实验互相之间具有相关性

(E)实验结果等人为因素影响

105.在理财规划常用的记录量中,平均数是最常用，可以表白资料中各观测值相对集

中较多的中心位置，平均数值重要涉及0

A)算术平均数B)几何平均数C)中位数D)众数

E.样本方差

106.假设存在事件A与事件B,则关于这两个事件之间的关系表述对的的是()。(A)若A

和B不也许同时出现，则互为互不相容事件

(B)若A和B至少有一个出现;则表达两事件的积

(OA的出现与否与B的出现没有任何关系，则表达互为独立事件

(D)若A包含B,则只要A出现，B就会出现

(E)若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B

107.()是理财规划服务协议的必备条款。

(A)当事人条款(B)委托事项条款

(C)理财服务费用条款(D)鉴于条款

(E)争议解决条款

108.理财规划师在对客户进行收支表分析时，应当特别注意0

(A)理财师首好应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例

(B)对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注

(C)任何客户都应当努力保持正的净钞票流量

(D)理财师应关注于戒少客户家庭的债务承担

(E)理财师应着重关注家庭的资产配置合理性

109.影响货币市场基金收益的重要因素涉及()

(A)政治因素(B)利率因素

(C)规模因素(D)收益率趋同趋势

(E)经营因素

110.关于个人综合消费贷款说法对的的是()。

A)个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款

B)个人综合消费贷款的用这重要有个人住房、汽车、一般助学贷款

C)个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点

D)贷款额度重要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况拟定具体贷款额度E)

对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年

111.除客户自身收入和资产外，教育资金的重要来源有()。

(A)亲友借贷(B)教育贷款

(C)工读收入(D)奖学金

(E)政府教育资助

112.最大诚信原则的基本内容涉及()

(A)告知(B)弃权

(C)保证(D)严禁充权

(E)严禁反言

113.保险协议的主体涉及()。

(A)投保人(B)被保险人

(C)受益人(D)保险人

(E)代理人

114.退休后的收入来源渠道涉及（）

A）基本养老保险金B）公司年金

C）商业养老保险D）投资收益

E）家庭储蓄

115.我国夫妻财产约定制度的重要内容有0。

（A）约定的主体（B）约定的内容

（C）约定的形式（D）约定的时间

（E）约定的效力

三、判断题（第116〜125题每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为对的的，请在答题

卡把相应题号下把A涂黑，你认为错误的把B涂黑）

116.家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期.一般为1-3年。（）

117.收入能引起公司资产的增长，或负债的减少，或两者兼而有之。（）

118.国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直

接干预手段。0

119.在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行定，这正是

狂合中央银行制的特点。（）

120.对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90无的纳税

人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。0

121.继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思表达。（）

122.方差的平方是标准差。（）

123.与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的规定相比.典当行对客户的信用规定几乎

为零。

0

124.权益型房地产信托基金资产组合中房地产实质资产投资应超过70机（）

125.我国收养法规定年满10周岁的未成年人，己初步具有了判断、辨明一些事物后果

的能力，不能再被收养。（）

参考答案:

题号参考答案题号参考答案题号参考答案

26C661)106ACDI-

27A67B107ABCDE

28D68B108ABC

29D69C109BCD

30C70A110ABCDE

31A71A111BCDE

32B72A112ABCE

33D73B113ABCD

34A74