精算师考试简答题速成（完整版）

精算师考试简答题速成（完整版）1.寿险精算中，评估法定责任准备金时采用的生命表通常比产品定价时采用的生命表死亡率假设更审慎，以保证准备金计提的充足性。2.非寿险业务中，IBNR准备金的计提范围包含已出险并已向保险公司报案但尚未核定最终赔款金额的赔案对应的支出。3.债券的麦考利久期始终小于等于债券的剩余期限，仅当债券为零息债券时二者相等。4.我国偿二代监管体系下，第一支柱量化资本要求仅针对保险风险，不包含市场风险和信用风险。5.寿险均衡纯保费的计算仅考虑死亡率和利率两个核心假设，不需要附加费用率。6.非寿险经验费率厘定中的信度因子取值范围是0到1之间，信度因子越接近1，说明经验数据的可信度越高。7.寿险合同的法定责任准备金评估通常采用最优估计假设，不需要设置审慎边际。8.精算师在提供精算意见时，若客户要求调整假设以满足其美化财报的需求，只要调整幅度在合理区间内就可以配合。9.相同年龄、相同给付金额的前提下，期初付终身年金的现值始终大于期末付终身年金现值。10.非寿险巨灾准备金的计提可以全额在当年税前列支，不需要满足监管规定的抵扣条件。1.下列生命表中，适用于普通寿险产品定价中死亡责任评估的是A.国民生命表B.寿险业务经验生命表C.年金业务经验生命表D.重疾经验发生率表2.某财险公司2023年车险业务签单保费100亿元，已赚保费85亿元，已发生已报案赔款40亿元，IBNR准备金10亿元，维持费用20亿元，该业务的综合赔付率为A.47.1%B.58.8%C.60%D.70.6%3.已知年名义利率为6%，按季度复利计息，对应的年实际利率为A.6.09%B.6.12%C.6.14%D.6.17%4.偿二代监管体系下，下列风险中不属于第一支柱量化资本要求覆盖范围的是A.保险风险B.市场风险C.操作风险D.信用风险5.某30岁男性投保20年期定期寿险，保额100万元，按年交均衡保费，交费期20年，下列关于保单第10年末责任准备金的说法正确的是A.等于该保单未来剩余保险责任的现值减去未来剩余纯保费的现值B.等于该保单过去已交纯保费的终值减去过去已给付赔款的终值C.A和B都对D.A和B都不对6.某财险公司某分支机构车险业务的经验数据信度因子为0.8，行业基准费率为1000元/车，该分支机构的经验费率为1200元/车，采用信度法厘定的最终费率为A.1040元B.1160元C.1100元D.1200元7.已知30岁男性期末付终身生存年金的精算现值为18.5，预定利率为3%，同年龄同给付标准的期初付终身生存年金精算现值为A.18.02B.19.055C.19.5D.20.18.下列不属于精算师在产品开发环节核心职责的是A.定价假设的设定与验证B.法定责任准备金评估假设的设定C.产品利润测试与敏感性分析D.新产品偿付能力影响预测9.下列准备金中，属于非寿险未到期责任准备金范畴的是A.IBNR准备金B.已发生未决赔款准备金C.保费不足准备金D.理赔费用准备金10.精算师在出具精算报告时，下列行为符合职业规范的是A.隐瞒对结论不利的经验数据B.引用第三方数据时不标注来源C.明确披露精算假设的局限性D.按照客户要求调整精算结论1.普通寿险产品定价过程中需要考虑的核心假设包括A.死亡率假设B.利率假设C.费用率假设D.退保率假设2.下列属于非寿险IBNR准备金计提方法的有A.链梯法B.案均赔款法C.准备金进展法D.资本资产定价模型3.下列关于利率的说法正确的有A.实际利率是扣除通货膨胀影响后的利率B.名义利率相同的情况下，复利计息频次越高，实际利率越高C.年贴现率d和年利率i的转换关系为d=i/(1+i)D.连续复利的实际利率等于名义利率4.我国偿二代监管体系的三大支柱包括A.量化资本要求B.定性监管要求C.市场约束机制D.消费者权益保护5.下列因素会导致20年期定期寿险的法定责任准备金上升的有A.评估利率从3.5%下调至3%B.评估死亡率假设上调10%C.退保率假设上调5%D.保单基本保额从50万提升至100万6.下列属于非寿险费率厘定常用方法的有A.纯保费法B.损失率法C.信度法D.分类费率法7.下列属于精算师常规工作范畴的有A.保险公司偿付能力评估B.企业年金计划精算测算C.社保基金长期收支预测D.银行活期存款利率定价8.按照给付起始时间划分，年金保险可以分为A.即期年金B.延期年金C.期初付年金D.期末付年金9.下列属于非寿险巨灾风险常规应对手段的有A.计提巨灾准备金B.购买巨灾再保险C.发行巨灾债券D.全面上调所有险种费率10.寿险责任准备金评估的主要目的包括A.财务报告信息披露B.偿付能力监管报送C.新产品定价D.公司现金流管理1.某财险公司2023年短期健康险业务相关数据如下：2023年累计签单保费12亿元，其中2022年签单、2023年到期的保费为2亿元，2023年签单、2024年到期的保费为3亿元；2023年累计已决赔款4.5亿元，2022年末未决赔款准备金余额1.2亿元，2023年末未决赔款准备金余额2.1亿元（包含IBNR0.6亿元）。要求：（1）计算该公司2023年短期健康险业务的已赚保费；（2）计算该业务2023年的综合赔付率。（需列出计算过程，结果保留两位小数）2.某寿险公司拟开发一款面向40岁女性的10年期两全保险，基本保额20万元，交费期10年，年交保费。已知相关假设：预定利率3.5%，40-49岁女性年度死亡率假设分别为0.001、0.0012、0.0015、0.0018、0.0022、0.0027、0.0033、0.004、0.0049、0.006，费用率假设为首年保费的40%，续期保费的5%，退保率前5年分别为10%、8%、5%、3%、2%，第6年及以后无退保。要求：列出该产品年交毛保费的计算逻辑，不需要计算具体数值。3.某寿险公司2023年末量化风险最低资本如下：保险风险最低资本50亿元，市场风险最低资本80亿元，信用风险最低资本30亿元，三类风险的相关系数为：保险风险与市场风险0.25，保险风险与信用风险0.15，市场风险与信用风险0.2。公司2023年末实际资本为180亿元，全部为核心一级资本。要求：（1）计算该公司的量化风险合计最低资本；（2）计算该公司的核心偿付能力充足率。（需列出计算过程，合计最低资本结果保留两位小数，充足率结果保留一位小数）1.结合精算管理相关要求，论述精算假设设定的基本原则，以及假设调整的主要触发条件。2.对比寿险精算与非寿险精算在准备金评估环节的核心差异，分析差异产生的主要原因。---标准答案及解析一、判断题答案及解析1.参考答案：√。解析：法定准备金评估要求审慎性，采用的生命表死亡率假设通常比定价更保守，避免准备金计提不足，符合监管要求。2.参考答案：×。解析：狭义IBNR准备金仅覆盖已出险未报案的赔案，已报案未核定赔款的赔案属于已发生已报告未决赔款准备金范畴，不属于IBNR。3.参考答案：√。解析：麦考利久期是现金流的加权平均回流时间，附息债券的利息提前回流会缩短久期，仅零息债券所有现金流都在到期日支付，久期等于剩余期限。4.参考答案：×。解析：偿二代第一支柱量化资本要求覆盖保险风险、市场风险、信用风险三类风险，操作风险属于第二支柱定性监管范畴。5.参考答案：√。解析：纯保费仅用于覆盖未来赔付支出，仅考虑死亡率和利率假设，费用率是附加保费的计算假设，不纳入纯保费计算。6.参考答案：√。解析：信度因子反映经验数据的可信度，取值0-1，越接近1说明经验数据质量越高、参考价值越大，厘定费率时权重越高。7.参考答案：×。解析：法定责任准备金评估需要采用审慎假设，在最优估计基础上设置审慎边际，保证准备金充足性。8.参考答案：×。解析：精算师需遵守职业操守，保持独立性，不得为迎合客户需求不合理调整精算假设、出具不实精算意见。9.参考答案：√。解析：期初付年金的给付时间早于期末付年金，相同给付标准下，现金流现值更高。10.参考答案：×。解析：巨灾准备金的税前列支需要符合监管规定的条件，按照逐年计提、分期抵扣的规则执行，不得全额在当年列支。二、单选题答案及解析1.参考答案：B。解析：国民生命表用于人口统计，年金生命表用于年金产品定价，重疾发生率表用于重疾险定价，普通寿险定价采用寿险业务经验生命表。2.参考答案：B。解析：综合赔付率=（已发生已报案赔款+IBNR）/已赚保费=（40+10）/85≈58.8%。3.参考答案：C。解析：年实际利率=（1+6%/4）^4-1≈1.0614-1=6.14%。4.参考答案：C。解析：偿二代第一支柱覆盖保险、市场、信用三类风险，操作风险属于第二支柱定性监管范围。5.参考答案：C。解析：责任准备金可以通过未来法（A选项）和过去法（B选项）两种方法计算，二者结果一致。6.参考答案：B。解析：信度费率=信度因子经验费率+（1-信度因子）基准费率=0.81200+0.21000=1160元。7.参考答案：B。解析：期初付年金现值=期末付年金现值（1+预定利率）=18.51.03=19.055。8.参考答案：B。解析：法定准备金评估假设是准备金评估环节的工作内容，不属于产品开发环节职责。9.参考答案：C。解析：IBNR、已发生未决赔款准备金、理赔费用准备金都属于未决赔款准备金范畴，保费不足准备金属于未到期责任准备金。10.参考答案：C。解析：精算师出具报告需要充分披露假设局限性，不得隐瞒不利数据、不标注第三方数据来源、随意调整结论。三、多选题答案及解析1.参考答案：ABCD。解析：寿险定价需要考虑死亡率、利率、费用率、退保率四类核心假设，部分产品还需要考虑重疾发生率等特殊假设。2.参考答案：ABC。解析：资本资产定价模型是金融资产定价方法，不属于IBNR准备金计提方法。3.参考答案：ABC。解析：连续复利的实际利率=e^δ-1，δ为连续复利名义利率，二者不相等，D选项错误。4.参考答案：ABC。解析：偿二代三支柱为量化资本要求、定性监管要求、市场约束机制，消费者权益保护不属于三支柱范畴。5.参考答案：ABD。解析：退保率上升会减少未来赔付支出，导致准备金下降，C选项错误。6.参考答案：ABCD。解析：四个选项均为非寿险费率厘定的常用方法。7.参考答案：ABC。解析：银行活期存款利率定价不属于精算师常规工作范畴，由银行利率定价部门负责。8.参考答案：AB。解析：期初付、期末付是按照给付时点划分的分类，不是按给付起始时间划分。9.参考答案：ABC。解析：全面上调所有险种费率不符合定价合理性要求，不属于巨灾风险常规应对手段。10.参考答案：ABD。解析：新产品定价是定价环节的工作，准备金评估的目的不包含产品定价。四、案例分析题答案及评分标准1.参考答案：（1）已赚保费=期初未到期责任准备金+当年签单保费-期末未到期责任准备金=2+12-3=11亿元；（2）综合赔付率=（当年已决赔款+年末未决赔款准备金-年初未决赔款准备金）/已赚保费=（4.5+2.1-1.2）/11≈49.09%。评分标准：已赚保费计算3分（公式正确2分，结果正确1分）；综合赔付率计算3分（公式正确2分，结果正确1分）。2.参考答案：第一步计算均衡纯保费：采用未来法，计算该保单未来10年死亡给付现值与满期给付现值之和，除以未来10年应交纯保费的现值，得到年交均衡纯保费；第二步计算毛保费：建立平衡方程，毛保费的现值等于纯保费现值加上总费用现值，总费用现值为首年费用现值（首年毛保费40%）加续期费用现值（第2-10年毛保费5%），同时根据退保率假设调整各期的有效保单现金流，求解方程得到年交毛保费。评分标准：纯保费计算逻辑3分（提到死亡给付现值、满期给付现值、纯保费现值各1分）；毛保费平衡方程逻辑2分（考虑首续期费用差异1分，方程思路1分）；考虑退保率调整现金流1分。3.参考答案：（1）量化风险合计最低资本=√（保险风险最低资本²+市场风险最低资本²+信用风险最低资本²+2保险与市场相关系数保险风险最低资本市场风险最低资本+2保险与信用相关系数保险风险最低资本信用风险最低资本+2市场与信用相关系数市场风险最低资本信用风险最低资本）=√（50²+80²+30²+20.255080+20.155030+20.28030）=√13210≈114.93亿元；（2）核心偿付能力充足率=核心一级资本/量化风险合计最低资本=180/114.93≈156.6%。评分标准：合计最低资本计算4分（公式正确2分，交叉项计算正确1分，结果正确1分）；偿付能力充足率计算2分（公式正确1分，结果正确1分）。五、论述题答案及评分标准1.参考答案：精算假设设定的基本原则：①合理性原则：假设需要基于历史经验数据、未来市场预期设定，符合业务实际情况，不得脱离实际设定假设；②审慎性原则：法定评估、偿付能力评估等场景下的假设需要设置合理的审慎边际，避免准备金、资本计提不足，保障公司偿付能力；③一致性原则：同类型业务、同一业务在不同期间的假设需要保持一致，不得随意变更，保证数据可比性；④透明性原则：精算假设需要在精算报告中充分披露，说明假设的设定依据、局限性，便于报告使用者理解。假