2026年国企中层管理人员竞聘风险自留测试题含答案

2026年国企中层管理人员竞聘风险自留测试题含答案1.单项选择题（每题只有一个正确答案，共10题，每题5分）1.根据《国有企业风险管理指引》及新一轮国企改革深化提升行动对中层管理人员风险管控能力的要求，以下对国企适用的风险自留概念表述正确的是（）A：风险自留是指国企将风险转移给第三方，自身不承担损失后果的风险应对方式B：风险自留仅适用于完全无法预判、损失极大的黑天鹅事件C：风险自留是国企主动或被动保留风险，自行承担损失发生后财务后果的风险应对方式D：风险自留就是放任风险发生，不需要提前做风险储备答案：C解析：选项A描述的是风险转移的概念，不是风险自留；选项B错误，风险自留的核心适用场景是发生概率低、影响范围小、损失幅度可控的一般风险，极端重大的黑天鹅事件通常不符合自留条件；选项D错误，主动风险自留是提前完成风险评估、预留相应风险储备的合规风险管理行为，绝非放任风险发生，因此只有选项C表述正确。2.某省属装备制造国企，拟投资新建一条细分领域零部件生产线，经风控部门评估，该项目技术路线成熟，市场需求稳定，预估最大可能损失不超过该国企年度净利润的1.2%，远低于企业年初设定的可自留风险阈值，针对该风险，以下选择正确的是（）A：必须采取风险规避，暂停项目B：应当选择主动风险自留，配套计提专项风险准备金，推进项目C：应当选择风险转移，全额投保将所有风险转给保险公司D：应当选择风险降低，砍掉项目一半投资来控制风险答案：B解析：该项目的潜在风险已经被清晰识别，且损失幅度在企业可承受范围内，主动选择风险自留既可以节省不必要的风控、投保成本，也能抓住市场机会扩大产能，符合企业利益最大化原则。选项A过于保守，没有必要对可控风险直接暂停项目；选项C全额转移风险会产生高额投保成本，大幅压缩项目利润空间，不具备经济性；选项D砍掉一半投资会影响项目规模效应，降低项目盈利能力，同样不是最优选择，因此选项B正确。3.以下哪种情形属于被动风险自留？（）A：某国企下属酒店，经评估电梯年度小故障概率约5%，单次维修成本不超过2万，提前预留了3万维修备用金B：某贸易国企，未意识到东南亚市场的地缘政治变动引发的汇率波动风险，也未采取对冲措施，最终产生120万汇兑损失自行承担C：某地方国资委要求下辖国企对500万以下的一般资产损失，由企业自行核销承担，纳入企业年度考核D：某建筑国企承接本地保障房项目，预留了500万风险金应对可能的材料价格小幅波动答案：B解析：风险自留分为主动自留和被动自留，主动自留是指完成风险识别评估后，主动选择自行承担风险，且提前做好应对准备；被动自留是指未识别到风险，或是低估了风险影响，不得不自行承担损失后果。本题中选项A、D均为提前识别风险后主动预留资金应对，属于主动风险自留；选项C是国资监管部门明确的制度安排，不属于被动自留；只有选项B属于未识别风险、未做应对安排，最终自行承担损失，属于被动风险自留，因此B正确。4.国企风险自留的核心前提是（）A：风险损失在企业可承受的财务能力范围内B：风险发生概率为零C：风控部门无法识别风险D：监管部门要求企业自留答案：A解析：风险自留的本质是企业自行承担风险后果，因此必须确保潜在风险损失不会超出企业的财务承受能力，不会引发企业流动性危机或系统性风险，这是选择风险自留的核心前提。选项B错误，风险发生概率为零说明不存在风险，不需要选择应对方式；选项C错误，无法识别风险不会主动选择自留，只会形成被动自留；选项D错误，监管要求不是核心前提，即使监管允许，超出承受能力的风险也不能自留，因此A正确。5.某国企开展年度风险评估，针对党建与业务融合不到位引发的意识形态领域一般风险，经评估影响范围局限于部门内部，不会引发系统性负面舆情，损失仅为年度评优资格丧失，无直接财务损失，针对该风险最合适的应对方式是（）A：风险转移，给相关责任人处分转移风险B：风险自留，通过日常工作优化逐步整改，不额外投入专项风控资源C：风险规避，暂停该部门所有业务开展整顿D：风险降低，投入百万经费重新打造意识形态阵地答案：B解析：该风险影响极小，不会造成重大损失，通过日常工作优化即可逐步整改，不需要额外投入大量风控资源，选择风险自留是效率最高、成本最低的应对方式。选项A，给责任人处分无法转移该风险，也不能解决实际问题；选项C暂停业务整顿过于极端，会影响企业正常经营，得不偿失；选项D投入百万经费属于过度管控，浪费企业资源，因此B正确。6.关于主动风险自留成本和风险转移成本的比较，以下说法符合国企风控逻辑的是（）A：风险自留成本一定低于风险转移成本B：当风险自留的预期损失加管理成本低于风险转移的成本时，适合选择风险自留C：风险转移成本一定低于风险自留成本D：只要能转移就一定要转移，和成本无关答案：B解析：国企风险管理需要兼顾风险可控和经营效率，选择风险应对方式的核心逻辑是成本收益比较，只有当风险自留的总成本（预期损失+内部管理成本）低于风险转移的成本（如保费、兜底费用等）时，选择风险自留才是合理的。不存在哪一种方式成本一定更低的结论，也不能只要能转移就转移，因此只有选项B表述正确。7.根据《国有企业资产损失责任追究办法》及“三个区分开来”要求，国企中层管理人员主导决策时，对符合规定的风险自留事项发生预期内损失，责任认定应当是（）A：全额追究中层管理人员的决策责任B：不予追究或者从轻追究决策责任，因为风险自留是合规的风险应对方式C：只要发生损失就要追究主要领导责任，中层管理人员负次要责任D：责令中层个人全额承担损失答案：B解析：当前国资监管明确要求落实“三个区分开来”，对合规决策范围内的风险应对行为，产生预期内损失的，不属于决策失误，应当不予或从轻追究责任。风险自留本身是合规的风险管理手段，只要符合程序、损失在预判范围内，就不能简单因为发生损失就追责，因此选项B正确。8.某省属能源国企，计划对下属煤矿进行智能化改造，以下哪种风险最适合采取风险自留策略？（）A：井下瓦斯爆炸重大安全风险B：改造设备的中小零部件供应延迟风险，单次影响工期不超过3天，损失不超过50万C：煤矿透水重大安全风险D：改造后产能不达标引发的数亿投资损失风险答案：B解析：选项A、C属于重大安全生产风险，一旦发生会造成群死群伤和巨额损失，远远超出企业可自留的范围，必须通过投保、强化管控等方式转移或降低风险；选项D的数亿投资损失已经超出一般国企可承受的自留额度，不适合自留；只有选项B的风险损失小、影响可控，适合风险自留，因此B正确。9.被动风险自留通常不会引发以下哪种后果？（）A：突发性现金流缺口B：打乱企业年度投资计划C：降低企业风控管理成本D：引发国资监管部门的追责问责答案：C解析：被动风险自留是未识别风险、未做提前应对产生的，突发性损失发生后，会直接冲击企业现金流，打乱原本安排的投资计划，如果损失较大还会因为风控失职被追责。只有主动合规的风险自留才能降低风控成本，被动风险自留只会增加额外损失，不会降低成本，因此选项C正确。10.国企计提风险准备金用于风险自留，以下资金使用规则符合国资管理规定的是（）A：可用于管理层分红发放B：专款专用，仅用于对应风险发生后的损失弥补C：可用于挪作其他非相关投资项目D：年末未发生损失必须全额上缴国资委答案：B解析：风险准备金是专门为对应风险预留的应急资金，必须专款专用，不能挪作他用。年末未发生损失的风险准备金可以结转下一年度继续使用，不需要全额上缴国资委，因此只有选项B表述正确。2.多项选择题（每题有两个及以上正确答案，共10题，每题8分）1.以下属于国企主动风险自留适用场景的有（）A：风险发生概率低，损失幅度小，在企业年度风险承受能力范围内B：采取风险转移等其他应对方式的成本远高于预期损失成本C：风险已经被识别，企业有足够能力承担潜在损失D：无法转移也无法规避降低的低影响风险答案：ABCD解析：以上四种场景均符合国企主动风险自留的适用条件：对于低概率低影响的风险，自留的成本收益比最高；当其他应对方式成本远高于预期损失，选择自留更符合经济性；企业有足够承受能力是自留的前提，已经完成识别才能主动选择自留；对于无法转移规避的低影响风险，只能选择主动自留，因此四项全选。2.风险自留和风险放任的本质区别在于（）A：风险自留是经过科学风险评估后的主动选择，风险放任是未做评估的不作为B：风险自留一般会提前安排风险准备金等融资储备应对损失，风险放任没有任何提前准备C：风险自留符合国资监管的合规要求，风险放任属于违规失职D：二者没有本质区别，只是叫法不同答案：ABC解析：风险自留是合规的风险管理手段，风险放任是风控失职行为，二者有本质区别：风险自留有评估、有准备、符合程序，风险放任没有评估、没有准备、属于不作为，因此选项ABC表述正确。3.以下哪些情形不符合国企风险自留的合规要求，中层管理人员应当承担相应责任（）A：将本应转移的重大安全生产风险违规自留，未投保也未采取防控措施B：对超出企业承受能力的投资风险违规做自留决策，导致大额资产损失C：按照风控流程，对符合条件的低风险事项选择自留D：未识别风险，被动自留后隐瞒损失不报答案：ABD解析：选项C是合规的风险自留决策，不需要承担责任，选项ABD均属于违规情形：选项A将重大风险违规自留，属于忽视安全生产的失职；选项B超出承受能力盲目自留，属于违规决策；选项D隐瞒损失不报，属于违规违纪，均应当追究中层管理人员责任，因此正确答案为ABD。4.国企中层管理人员在决策中选择风险自留策略时，应当履行的程序包括（）A：组织风控、财务、法务等部门开展联合风险评估B：按照国企“三重一大”决策机制履行集体决策程序C：提前向同级国资监管部门报备重大风险自留事项D：预留对应风险损失的储备资金或应急资金答案：ABCD解析：国企重大风险决策必须符合合规程序要求，首先要开展多部门联合评估，确认风险等级和损失幅度；其次要按照三重一大要求集体决策，不能个人拍板；重大风险自留事项需要按规定向国资监管部门报备；最后必须提前预留应急资金应对可能的损失，因此四项全选。5.以下属于被动风险自留产生原因的有（）A：中层管理人员风险意识不足，未识别出潜在风险B：风险评估方法有误，低估了风险发生概率和损失幅度C：抱着侥幸心理，明知风险存在却不采取应对措施D：监管政策要求企业必须自行承担该类风险答案：ABC解析：监管政策要求企业自行承担风险属于明确的制度安排，属于主动自留，不属于被动自留产生的原因，选项ABC都是因为管理层自身的不足导致没有主动应对风险，最终形成被动自留，因此正确答案为ABC。6.风险自留对国企经营管理的积极作用包括（）A：节省风险转移等风控成本，提升企业盈利空间B：避免复杂的外部风控流程，提高决策效率C：锻炼国企自身的风险管控能力，积累风险应对经验D：从长期看，有助于优化企业风险资产组合，提升资产收益水平答案：ABCD解析：合理运用风险自留对国企有多方面的积极作用，不仅可以降低成本、提高效率，还能提升自身风控能力，优化资产组合，因此四项全选。7.根据“三个区分开来”的要求，对合规风险自留产生的预期内损失，以下说法正确的有（）A：不属于决策失误，不追究中层管理人员的责任B：可以纳入企业正常经营成本，不影响干部考核任用C：即使符合规定也要追究分管领导的责任，落实风险管控责任D：符合容错纠错情形的，可以予以容错答案：ABD解析：“三个区分开来”明确要求，对合规决策产生的预期内风险损失，要予以容错，不追究责任、不影响考核任用，因此选项C错误，ABD正确。8.以下关于风险自留额度的设定，说法正确的有（）A：风险自留额度应当和企业净资产、年度净利润规模匹配B：不同行业国企的风险自留额度标准应当一致C：子公司的风险自留额度应当低于母公司的风险自留额度D：风险自留额度应当结合企业年度风险承受能力每年动态调整答案：ACD解析：不同行业的风险特征差异极大，比如金融类国企和文旅类国企的风险承受能力完全不同，风险自留额度标准不可能一致，因此选项B错误；风险自留额度必须和企业财务规模匹配，子公司规模小，额度自然低于母公司，而且要每年根据经营情况动态调整，因此ACD正确。9.当国企选择风险自留策略后，后续应当开展哪些工作？（）A：持续跟踪监测风险变化，一旦风险升级超出自留额度及时调整应对策略B：不需要再做任何管理，等着损失发生就行C：定期对风险自留效果进行后评价，优化后续风险决策D：建立风险自留台账，将风险纳入企业日常风控管理体系答案：ACD解析：选择风险自留后并不等于放弃管理，必须持续监测、动态调整，纳入日常风控体系，还要定期后评价优化决策，因此选项B错误，ACD正确。10.国企常见的风险自留资金来源包括（）A：企业计提的专项风险准备金B：企业的年度应急周转资金C：企业的未分配利润D：银行授信额度等外部应急融资额度答案：ABCD解析：以上四种都可以作为风险自留的资金来源，专项准备金和应急周转资金是内部安排，未分配利润是企业自有资金，银行授信是外部应急储备，都可以用于弥补自留风险产生的损失，因此四项全选。3.案例分析题（共2题，每题25分）案例1：某省属文旅集团，2025年获得本地中心城区一块商业用地，计划投资12亿打造城市文化综合体项目，其中自持商业占比60%，对外销售住宅占比40%。集团风控部门开展风险评估后，得出以下结论：一是项目住宅去化风险低，按照当前市场行情，销售回款可以覆盖60%的项目总投资；二是自持商业部分的运营风险中，品牌招商延迟风险概率15%，延迟时间不超过6个月，预估最大损失350万，远低于集团设定的5000万年度自留风险阈值；三是项目整体资金风险，集团计划投入自有资金4亿，融资8亿，利率波动风险预估年度最大利息增加不超过280万，也在承受范围内；四、项目施工安全风险中，脚手架坍塌等一般安全事故风险概率约2%，单次最大损失约120万，适合自留，但群死群伤重大安全风险必须投保意外险和工程一切险，转移风险。集团分管工程的副总经理李某作为项目总负责人，组织“三重一大”会议讨论，最终对前述低风险事项选择风险自留，对重大安全风险选择转移，项目开工后，第5个月发生了一起小型脚手架坍塌事故，造成1人轻伤，损失112万，和预估基本一致，集团用预留的风险金覆盖了损失。问题：（1）结合案例，说明该集团对本项目相关风险选择风险自留的决策是否合规，说明理由。（2）本次事故发生后，是否应当追究项目负责人李某的责任？说明理由。参考答案：（1）该集团的风险自留决策合规，具体理由如下：第一，所有纳入自留范围的风险都经过了风控部门的专业评估，各项潜在风险的最大损失分别为350万、280万、120万，均远低于集团预先设定的5000万年度自留风险阈值，符合风险自留的核心前提，即损失幅度完全在企业可承受范围内，不会对企业经营造成冲击。第二，纳入自留的均为低概率、低影响的一般风险，重大安全风险等超出承受能力的风险已经按照要求选择了风险转移，分类应对符合风险自留的适用场景要求，管控逻辑清晰合理。第三，该决策严格履行了国企“三重一大”集体决策程序，符合国资监管的合规要求，同时决策后提前预留了对应风险金用于损失弥补，前期准备到位，不存在程序违规和准备不足的问题，因此整体决策合规。（2）不应当追究项目负责人李某的责任，理由如下：第一，本次事故的风险属于经过科学评估后的合规自留风险，实际损失112万远低于预估损失，和决策前的预判基本一致，属于预期内的正常经营损失，不存在决策失误的问题。第二，本次事故属于一般安全事故，没有造成重大人员伤亡和重大财产损失，损失已经通过预留的风险金全额覆盖，没有对企业造成额外负担，也没有产生重大负面社会影响。第三，根据国企“三个区分开来”和容错纠错机制的要求，合规风险自留产生的预期内损失符合容错情形，不应当追究相关管理人员的责任。李某在决策过程中严格履行了合规程序，不存在违规违纪、谋取私利的行为，因此不需要承担责任。案例2：某地方国有资本投资运营公司，2024年拟对一家民营新能源初创企业开展A轮股权投资，投资金额1.2亿元，持股比例15%。该公司风控部在尽调后提出，该项目核心技术团队稳定，技术路线符合国家双碳政策方向，但存在两个核心风险：一是初创企业技术落地失败风险，概率约30%，如果失败，预估最大损失为投资全额损失1.2亿元；二是核心技术人员流失风险，概率约20%，预估最大损失约3000万。该公司净资产规模120亿元，年度净利润约8亿元，公司设定的单个项目最大风险自留额度为2亿元。公司经营层开会讨论时，出现两种意见：一种意见认为，该项目属于战略新兴领域布局，符合国企战略转型方向，两个风险的预期损失合计不到5000万，远低于公司的风险承受额度，建议选择主动风险自留，推进投资；另一种意见认为，全额损失风险过高，不能自留，要么放弃投资，要么要求原股东兜底，把风险转移出去。公司总经理王某作为中层正职，主导决策最终选择了风险自留推进投资，同时和对方约定了核心技术人员的竞业限制和违约金条款，降低人员流失风险，未要求原股东全额兜底。2026年初，该项目技术落地成功，估值上涨50%，但有两名核心技术人员离职，产生实际损失1200万，远低于预估的3000万。问题：（1）结合本案，你认为该公司选择风险自留是否合理？为什么？（2）如果该项目最终技术落地失败，全额损失1.2亿元，是否应当追究王某的决策责任？说明理由。参考答案：（1）该公司选择主动风险自留的决策是合理的，具体原因如下：第一，从风险承受能力来看，该公司净资产规模120亿元，年度净利润8亿元，设定的单个项目最大风险自留额度为2亿元，本项目最大预估损失仅为