2023年度大盘子财政项目支出绩效评价自评汇报

2023年度大盘子财政项目支出

绩效评价自评汇报

（残疾人就业保障金项目）

一、项目概况

（一）项目单位基本状况

1、单位职能：

三明市残疾人联合会是参照公务员法管理的事业单位，是

中国残疾人联合会的地方组织，具有“代表、服务、管理”职能,

代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益，开展各项业务和活

动，直接为残疾人服务，承担政府委托日勺部分行政职能。市残联

机关为三明市残疾人代表大会的执行理事会，正处级单位。

2.事业发展规划：

三明市残联将在市委市政府领导下，围绕聚焦主职主责，重

视创新创优，深入增强大局意识，突出工作重点，强化贯彻落地,

全力推进残疾人事业持续健康发展。（一）围绕一种中心。以贯

彻《纲要》为中心，加强与有关部门沟通协调，全力推进《三明

市“十三五”加紧残疾人小康进程纲要》提出日勺各项目的任务和

重点政策、重点项目的贯彻。继续实行爱心保险、临时救济、家

庭无障碍改造、机动车燃油补助、辅具适配、小朋友康复、就业

创业扶持、助学等惠残政策，增进残疾人民生福祉。（二）完善

两个建设。一是继续加强残疾人民生保障体系建设，争取让更多

日勺残疾人民生保障和服务项目成为制度性安排，重点推进长期瘫

痪在床的重度肢体残疾人专题护理补助制度和探索7-14岁残疾小

朋友残疾小朋友基本康复服务补助制度。二是加强残疾人事业发

展服务体系建设。重点扶持培育残疾人托养、康复、职业培训等

助残社会组织建设和残疾人专门协会建设，尤其是要加大扶持培育

有资质承接政府购置服务残疾人项目的助残社会。（三）打好三

个基础。一是全面做好三明市残疾人综合服务中心搬迁入驻。有

序推进综合服务中心功能布局和各项目机构入驻工作，市残联搬

入新大楼办公。二是加强残疾人信息化建设。继续开展残疾人动

态更新调查，完善持证残疾人基本信息数据库，推进残疾人信息

数据与政务数据共享，全面下放第二代残疾人证办理权限。三是

抓好基础规范建设。以巡察为契机，全面加强残联自身建设，加

强内部规范管理，完善项目实行管理，提高残联规范化、科学化

水平。(四)推进四项工程。一是精确扶贫工程。发挥残联“补

短板、做叠加”作用，扶持500名困难残疾人就业创业，为农村贫

困残疾人和残疾人扶贫就业基地发展生产提供小额贷款贴息。协调

推进尤溪、大田、泰宁推进“安居工程”建设，协助205户贫困残

疾人处理住房问题。二是精确康复工程。认真贯彻《康复条例》，

实行残疾人精确康复(2023—2023)行动计划，开展残疾人精确

康复信息采集，提供精确康复服务。实行残疾小朋友急救性康复

项目，开展辅具适配整乡、整村推进活动，提高辅具适配与补助

全覆盖特色服务。强化残疾防止和宣传，开展残疾防止“进小区、

进校园、进家庭”宣传教育活动。三是就业创业工程。贯彻残疾

人就业创业5+1政策，协调推进多渠道安顿残疾人就业。拓展支

持性就业和辅助性就业，扶持2个辅助性就业示范机构、2个省

级“福乐就业创业示范基地”。实行盲人按摩服务业提高计划，

建立市级盲人就业服务基地，探索开办盲人按摩专业中专学历

班。实行残疾人职业技能提高计划，免费为1000名贫困残疾人

提供职业技能和实用技术培训，举行第七届全市残疾人职业技能

竞赛。四是宣传文体工程。推进残疾人文化进家庭“五个一”项

目、“残疾人体育健身计划”，组织残疾人“全民健身周”，推进

残疾人体育进小区、进家庭。完善残疾人竞技体育管理，选拔、培

项目实行根据：《三明市人民政府有关印发〈三明市“十三

五”加紧残疾人小康进程规划纲要〉的告知》（明政（2023）3

号）；《福建省残疾人就业保障金征收使用管理实行措施的告知》

（闽财税［2023］41号）；三明市残联、三明市财政局《有关调

整完善〈三明市残疾学生和低保残疾人家庭子女助学补助暂行措

施》日勺告知》（明残联［2023］19号）；三明市残联、三明市财政

局《三明市残疾人小额贷款贴息管理暂行措施》的告知》（明残

联教就［2023］15号）；三明市残联、三明市财政局《有关印发

三明市残疾人意外伤害保险实行意见日勺告知》（明残联［2023］68

号）；三明市残联、市财政局有关印发《三明市扶持残疾人就业

创业暂行措施的告知》（明残联［2023］28号）；三明市残联、

三明市财政局《有关做好2023年市级扶持残疾人就业创业项目

实行工作的告知》（明残联［2023］49号）。市财政下达年初残

疾人就业保障金预算为1000万，其中年初下达260万，项目管

理经费下达740万。

2.项目基本性质、用途和重要内容、波及范围。

残疾人就业保障金为政府性基金，其使用范围按照福建省财

政厅、福建省地方税务局、福建省残疾人联合会、中国人民银行

福州中心支行联合印发《福建省残疾人就业保障金征收使用管理

实行措施》（闽财税［2023141号）文献所规定日勺使用管理范围

内使用，重要用于残疾人就业和保障残疾人生活。支持方向为六

个方面：一是残疾人职业培训、职业教育和职业康复支出。二是

残疾人就业服务机构提供残疾人就业服务和组织职业技能竞赛

（含展能活动）支出。补助用人单位安排残疾人就业所需设施设

备购置、改造和支持性服务费用。补助辅助性就业机构建设和运

行费用。三是残疾人从事个体经营、自主创业、灵活就业的经营

场所租赁、启动资金、设施设备购置补助和小额贷款贴息。多种

形式就业残疾人的社会保险缴费补助和用人单位岗位补助。扶持

农村残疾人从事种植、养殖、手工业及其他形式生产劳动。四是

奖励超比例安排残疾人就业的用人单位，以及为安排残疾人就业

做出明显成绩的单位或个人。五是对从事公益性岗位就业、辅助

性就业、灵活就业，收入达不到当地最低工资原则、生活确有困

难日勺残疾人的救济补助。六是经地方人民政府及其财政部门同意

用于增进残疾人就业和保障困难残疾人、重度残疾人生活等其他

支出。

3.项目申报的可行性、必要性及其论证过程

项目申报重要是根据残疾人事业日勺发展和残疾人就业以及

社会保障需求，通过调研、摸底调查、征求残疾人意见提议，对

项目申报日勺可行性和必要性进行论讨，对符合残疾人保障金使用

范围日勺，有助于残疾人事业日勺发展，有助于增进残疾人就业创业,

有助于提高残疾人社会保障水平，初步形成可行性项目方案，再

通过集体论证研究决定出台对应详细项目方案。

4.项目绩效总目的及阶段性目的状况

残疾人保障金绩效总目的是对残疾人进行职业培训和教育，

提高残疾人技术职能，扶持残疾人就业创业。逐渐完善残疾人保

障体系，增进残疾人事业的整体发展。

阶段性目的是2023年举行二期盲人按摩培训班，协助盲人掌

握技能，提高就业能力；举行一期盲人业主培训班，使各个按摩

所日勺业主深入明确雇主和雇员的关系，以及双方之间存在的权利

与义务，从而促使本市盲人按摩事业健康、有序、持续稳定的发

展；贯彻残疾学生和低保残疾人家庭子女助学项目，保障残疾学

生和低保残疾人子女不因贫困而辍学；贯彻市级扶持残疾人就业

创业和小额贷款贴息项目，增进残疾人就业创业，增长收入、改

善生活；贯彻残疾人临时救济项目和残疾人爱心保险项目，深入

完善残疾人社会保障体系，协助残疾人及家庭减轻经济承担，维

护社会稳定，增进社会友好；扶持残疾人公益性岗位就业项目，

为部分就业困难残疾人员提供公益性就业岗位，增长收入、改善

生活。

5.项目预期投入状况

残疾人保障金年初总预算为1000万，其中260万为下达的

年初预算；另740万为项目管理资金，为一事一报，按项目实际

开支下达。

6.预期重要的经济、政治和社会效益

残疾人保障金项目重要是开展技能培训，提高残疾人就业能

力，在就业创业方面提供资金扶持，在社会保障方面提供有效的

补充。

二、项目实行基本状况

（一）项目组织管理状况

1、项目的执行状况

残疾人保障金年初总预算为1000万，实际下达资金690.7

万元，其中工作经费150万元，项目经费540.7万元。项目管理

资金按实际发生数申报，未超过年初预算。

2、项目管理制度

项目承担单位有完整、合法的内部财务管理制度、会计核算

制度，有项目资金管理措施。项目日勺重大开支都通过民主审议、

评估论证，资金的拨付有完整的审批程序和手续；财务管理制度

按规定执行。

3、项目执行状况

残疾人保障金绩效总目的为开展残疾人职业培训工作，对残

疾学生和低保残疾人家庭子女提供助学补助，对残疾人小额贷款

进行贴息，聘任残疾人联络员，对符合条件日勺残疾人进行意外伤

害保险，对符合条件日勺城镇残疾人创业就业进行扶持，盲人按摩

培训等。2023年实际总支出为676.等万元°2023年目日勺完毕状

况：开展残疾人培训项目（含助学项目）共投入资金69.58万，

其中：举行盲人按摩培训班、盲人业主培训班、选送残疾人参与

全省举行电脑等项目培训，受益对象152名。开展残疾学生和低

保残疾人家庭子女助学项目资金支出53.5万元，受益对象337

名。贯彻市级扶持残疾人就业创业项目资金支出200万元，受

益对象400名残疾人。贯彻明残联[2023]28号项目资金支出25

万元，其中：开办的实体网18家，补助资金9万元；残疾人新

开办个体工商户26家，补助资金13万元，纳入医保定点结算单

位盲人按摩店10家，补助资金3万元。贯彻小额贷款贴息项目

资金支出10.54万元，受益对象136名。贯彻爱心保险项目资

金支出51.75万元，受益对象53905名。下达残疾人联络员经

费37.36万元，扶持47名残疾人公益性岗位就业。残疾人两节、

助残日及临时救济项目资金支出16.86万元，在两节及助残日期

间对480名贫困残疾人进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。

贯彻06岁残疾小朋友康复训练叠加补助和民办残疾小朋友康

复机构、民办残疾人托养机构运行费补助资金41.15万。其中：

全面实行0-6岁残疾小朋友急救性康复训练项目，市级进行叠加

补助，为在康复机构进行康复训练日勺504名残疾小朋友予以补

助，每人每月叠加补助2023元，按实际支出额在2023元额度内

报销，2023年度共叠加小朋友康复补助29.23万元，对民办残

疾小朋友康复机构运行费补助6.64万元，民办残疾人托养机构

场地租金补助2.64万。贯彻机构托托养服务费市级叠加补助资

金54万元，受益对象135人。残疾人就业服务机构工作经费支

出169.47万元。

（二）项目资金使用状况（包括项目总投入状况和实际支出

状况、资金到位状况、资金使用合规性等）

2023年度残疾人保障金项目支出预算安排1000万元，总

投入690.7万元，资金到位690.7万元，实际使用676.13万元,

项目资金到位率100%,支出实现率97.8996,资金使用合法合规。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展状况（包括选用日勺评价指标

和评价措施以及现场勘验、检查、核算的状况，此项中需要总

结项目的详细自评得分和自评等级）

2023年三明市残疾人就业保障金项目的自评根据设计日勺自

评指标体系，采用现场核脸、查看内业等措施开展绩效自评,

经评价，自评得分99分，自评等级为优。

为了评价2023年残疾人就业保障金资金使用状况，提

高财政资金使用绩效，根据《三明市财政局有关印发三明市

财政支出绩效评价管理措施的告知》（明财绩（2023）2号），

成立了项目绩效自评小组。自评内容包括项目的绩效目的设

定状况，项目资金投入、过程、产出与效益状况。根据绩效

评价方案，评价采用现场评价和非现场评价相结合的方式，

即：采用现场核验、查看内业等措施获取被评价项目的有关基

本状况资料，采集和核算绩效评价所需要的基础数据资料，

并在对有关资料进行汇总复核、分类整顿和综合分析的基础

上，按照设置的评价指标、原则、权数、措施及程序实行评

价，形成自评汇报。

（二）项目绩效目日勺完毕状况

经评价核验，2023年残疾人保障金项目的年度绩效目日勺所

有完毕，部分指标超额完毕。详细如下：

1、时效目日勺：经核验，所有项目均在2023年年终前完毕。

目的完毕100%o

2、成本目日勺：150万元经费用于残疾人就业保障金工作经

费支出，110万元经费用于残疾人培训经费（含助学）支出，8.09

万元经费用于两节、助残日及临时救济经费支出，52.55万元经

费用于残疾人爱心保险保费支出，39.37万元经费用聘任联络员

经费于支出，10.54万元经费用于残疾人贷款贴息支出，25万元

经费用于扶持残疾人就业创业市级经费（明残联[2023]28号）

支出，200万元经费用于扶助残疾人就业创业（5000元/人，共

400人）支出，54万元经费用于机构托养市级叠加部分支

出，41.15万元经费用于残疾小朋友康复训练叠加补助和民办残

疾小朋友康复机构、民办残疾人托养机构运行费补助资金支出。

目的完毕100%o

3、产出数量目日勺：2023年整年开展在两节及助残日期间对

480名贫困残疾人进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。举

行盲人按摩培训班、盲人业主培训班、选送残疾人参与全省举

行电脑等项目培训，受益对象152名。开展残疾学生和低保残

疾人家庭子女助学项目受益对象337名。贯彻爱心保险项目受

益对象53905名。贯彻市级扶持残疾人就业创业项目资金受益

对象400名残疾人。贯彻明残联[2023]28号项目其中：开办的

实体网18家；残疾人新开办个体工商户26家，纳入医保定点

结算单位盲人按摩店10家。贯彻小额贷款贴息项目资金受益对

象136名。贯彻爱心保险项目受益对象53905名。扶持47名残

疾人公益性岗位就业。残疾人两节、助残日及临时救济项目资

金支出16.86万元，在两节及助残日期间对480名贫困残疾人

进行慰问，对28名残疾人进行临时救济。为在康复机构进行康

复训练的504名残疾小朋友予以补助，贯彻机构托托养服务费

市级叠加受益对象135人。到达年初绩效目的任务值。目的完

毕100%o

4、产出质量目的：2023年开展技能培训，提高残疾人就业

能力，在就业创业方面提供资金扶持，在社会保障方面提供有效

日勺补充。到达年初绩效目的任务值，目日勺完毕100%。

5、社会效益目的：2023年该项目实行后改善了残疾人生活

状况，增进了社会稳定友好发展。得到残疾人日勺承认和社会普遍

日勺赞誉。完毕整年目的任务，目日勺完毕率达10096。

6、可持续影响目的：残疾人是一种弱势群体，生活极其困

难，需要各级政府关怀和扶持以及社会各界爱心人士的大力支

持，来协助确实困难日勺残疾人改善生活，使残疾人与健全人同样

享有社会发展的成果。到达年初绩效目的任务值，目的完毕98%。

（三）项目绩效分析

1、投入评价指标满分30分，自评得分30分。其中：

（1）时效状况5分，得分5分，得分的原因是项目实行时

间与计划时间无差异。

（2）项目立项13分，得分13分，得分日勺原因是绩效目日勺

合理，绩效指标明确，绩效指标基本完毕。

（3）资金贯彻12分，得分12分，得分日勺原因是资金金到

位及时，能准期完毕资金的使用。

2、过程评价指标满分27分，自评得分27分。其中：

（1）业务管理15分，得分15分，得分日勺原因是该项目管

理制度健全，执行有效，项目质量可控。

（2）资金使用管理12分，得分12分，得分日勺原因是项目

资金管理按照现行会计制度规定使用，严格执行专题资金使用有

关规定单独核算，接受财政部门日勺监督，没有存在截留、挤占、

挪用等状况。

3、产出与效益评价指标满分43分，自评得分42分。其中：

（1）产出数量5分，得分5分；得分日勺原因是完毕年度估

计任务数，实际完毕值到达绩效目日勺值。

（2）产出质量4分，得分4分，得分的原因是对各县（市、

区）上报的对象覆盖率到达100%,对申请临时救济的残疾人所

有予以救济，改善了贫困残疾人的生活，缓和了他们的燃眉之急,

得到残疾人的承认和社会普遍的赞誉。

（3）经济效益4分，得分4分；得分日勺原因减轻受益残疾

人家庭经济承担。

（4）社会效益5分，得分5分；得分日勺原因受助残疾人生

活状况，营造了友好社会。

（5）环境效益5分，得分5分，得分日勺原因是助残气氛得

于改善。

（6）可持续效益5分，得分5分，得分日勺原因是残疾人整

体生存和发展状况得到改善。

（7）服务对象满意度5分，得分4分，得分的原因是得到

残疾人日勺承认和社会普遍的赞誉。扣分原因是抽样调查，无法全

面进行记录满意度。

四、存在问题

残疾人就业保障项目是市政府助残工程和提高残疾人生活

幸福指数日勺重点项目，深受广大残疾人日勺欢迎。存在问题：

（一）对残疾人需求把握局限性，在众多的项目中，突出重

点项目把握还不够精确，重点项目不够重点，对分散安顿残疾人

就业方面宣传局限性