基金从业资格基金法律法规考前冲刺卷含答案精讲

基金从业资格基金法律法规考前冲刺卷含答案精讲一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一个是符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内）1.根据我国《证券投资基金法》的规定，基金管理人的下列行为中，不属于其职责范围的是（）。A.编制基金资产净值报告B.办理基金份额的申购和赎回C.从事基金财产的投资管理D.代表基金份额持有人利益行使诉讼权利解析：本题考查基金管理人的职责范围。根据《证券投资基金法》第十九条的规定，基金管理人应当履行下列职责：（一）依法募集基金，办理基金份额的发售和登记事宜；（二）办理基金份额的申购和赎回；（三）对所管理的基金财产进行投资管理；（四）在基金合同约定的范围内，制作、发布基金招募说明书、基金合同、基金资产净值报告、基金收益分配报告、基金份额持有人大会决议等基金资料；（五）建立基金信息披露制度，保证基金信息的真实、准确、完整、及时；（六）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；（七）进行基金财产的会计核算和复核；（八）编制基金财务会计报告，进行基金资产核算，编制基金资产净值报告，确定基金份额净值；（九）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；（十）法律、行政法规规定的其他职责。选项A编制基金资产净值报告属于基金管理人的职责范围；选项B办理基金份额的申购和赎回属于基金管理人的职责范围；选项C从事基金财产的投资管理属于基金管理人的职责范围；选项D代表基金份额持有人利益行使诉讼权利属于基金份额持有人大会和基金托管人的职责范围，不属于基金管理人的职责范围。因此，正确答案是D。2.基金托管人与基金管理人之间的关系是（）。A.合作关系B.竞争关系C.监督关系D.代理关系解析：本题考查基金托管人与基金管理人之间的关系。根据《证券投资基金法》第二十一条的规定，基金托管人与基金管理人应当依法独立运作，基金托管人不得损害基金份额持有人的利益，不得利用基金财产或者职务之便为本人或者他人牟取利益。基金托管人与基金管理人之间的关系是监督关系，基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，确保基金财产的安全。因此，正确答案是C。3.下列关于基金份额持有人的权利的说法中，错误的是（）。A.参与分配基金财产B.参与基金份额持有人大会C.转让基金份额D.请求基金管理人披露基金财产的运用情况解析：本题考查基金份额持有人的权利。根据《证券投资基金法》第四十三条的规定，基金份额持有人享有下列权利：（一）分享基金财产收益；（二）参与分配清算后的剩余基金财产；（三）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；（四）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；（五）对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；（六）查阅或者复制公开的基金信息资料；（七）对基金管理人、基金托管人损害其合法权益的行为依法提起诉讼；（八）基金合同约定的其他权利。选项A参与分配基金财产属于基金份额持有人的权利；选项B参与基金份额持有人大会属于基金份额持有人的权利；选项C转让基金份额属于基金份额持有人的权利；选项D请求基金管理人披露基金财产的运用情况属于基金份额持有人的权利，但根据《证券投资基金法》第四十四条的规定，基金份额持有人有权查阅或者复制公开的基金信息资料，而不是请求基金管理人披露基金财产的运用情况。因此，正确答案是D。4.基金信息披露的实质性原则包括（）。A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.以上都是解析：本题考查基金信息披露的实质性原则。基金信息披露的实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。真实性原则要求披露的信息应当真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；准确性原则要求披露的信息应当准确、清晰，无任何歧义；完整性原则要求披露的信息应当全面、完整，不存在任何遗漏；及时性原则要求披露的信息应当及时、迅速，不得延迟披露；公平性原则要求披露的信息应当公平、公正，对所有投资者一视同仁。因此，正确答案是D。5.基金募集期间，基金管理人应当将基金份额的认购价格、基金份额的申购价格、基金份额的赎回价格、基金份额的转换价格、基金份额的转换费用、基金份额的赎回费用等基金费用的种类、费率及计算方法在基金招募说明书中予以披露，并保证所披露的信息真实、准确、完整、（）。A.及时B.公平C.清晰D.易于理解解析：本题考查基金募集信息披露的要求。根据《证券投资基金法》第十五条的规定，基金募集期间，基金管理人应当将基金份额的认购价格、基金份额的申购价格、基金份额的赎回价格、基金份额的转换价格、基金份额的转换费用、基金份额的赎回费用等基金费用的种类、费率及计算方法在基金招募说明书中予以披露，并保证所披露的信息真实、准确、完整、清晰、易于理解。因此，正确答案是C。6.基金合同是规范基金运作的依据，其内容应当包括（）。A.基金运作方式B.基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利义务C.基金持有人大会D.以上都是解析：本题考查基金合同的内容。根据《证券投资基金法》第四十六条的规定，基金合同应当包括下列内容：（一）基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利义务；（二）基金持有人大会；（三）基金运作方式；（四）基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格、费用等；（五）基金资产的净值计算方法和基金份额净值公告方式；（六）基金财产的保管、运用和处分方式；（七）基金收益分配的原则、时间和方法；（八）基金费用的种类、计提标准和方式；（九）基金份额持有人、基金管理人、基金托管人之间的争议解决方式；（十）法律、行政法规规定的其他内容。因此，正确答案是D。7.基金管理人应当在每个（）日，将基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值、基金份额申购和赎回价格等信息，编制基金资产净值报告，并予以公告。A.一个月B.两个月C.三个月D.六个月解析：本题考查基金资产净值报告的编制和公告时间。根据《证券投资基金法》第五十一条的规定，基金管理人应当在每个（一）个月日，将基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值、基金份额申购和赎回价格等信息，编制基金资产净值报告，并予以公告。因此，正确答案是A。8.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.执行该投资指令B.拒绝执行该投资指令C.与基金管理人协商后执行D.向中国证监会报告解析：本题考查基金托管人的监督职责。根据《证券投资基金法》第二十四条的规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行。因此，正确答案是B。9.下列关于基金份额持有人大会的说法中，错误的是（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会应当定期召开C.基金份额持有人大会的议事规则由基金合同规定D.基金份额持有人大会的表决方式为一人一票解析：本题考查基金份额持有人大会的规定。根据《证券投资基金法》第五十二条的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会应当定期召开，每年至少召开一次。基金份额持有人大会的议事规则由基金合同规定。基金份额持有人大会的表决方式为一人一票。因此，正确答案是B。10.下列关于基金财产的说法中，错误的是（）。A.基金财产独立于基金管理人的固有财产B.基金财产独立于基金托管人的固有财产C.基金财产不得用于向基金管理人出资D.基金财产不得用于向基金托管人出资解析：本题考查基金财产的规定。根据《证券投资基金法》第五条的规定，基金财产独立于基金管理人的固有财产，基金财产独立于基金托管人的固有财产。基金财产不得用于向基金管理人出资，也不得用于向基金托管人出资。因此，正确答案是C。二、填空题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。请将答案写在答题卡相应的位置上）1.证券投资基金是指通过发行基金份额，将众多投资者的资金汇集起来，由______和______依照基金合同约定的投资策略进行投资，基金投资收益归基金份额持有人所有，基金份额持有人承担投资风险的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。解析：本题考查证券投资基金的定义。证券投资基金是指通过发行基金份额，将众多投资者的资金汇集起来，由基金管理人和基金托管人依照基金合同约定的投资策略进行投资，基金投资收益归基金份额持有人所有，基金份额持有人承担投资风险的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。因此，答案是基金管理人、基金托管人。2.基金管理人应当建立健全的基金投资运作风险控制制度，明确基金投资运作各环节的风险控制措施，并定期对基金投资运作的风险控制情况进行______。解析：本题考查基金管理人风险控制制度的要求。根据《证券投资基金法》第二十二条的规定，基金管理人应当建立健全的基金投资运作风险控制制度，明确基金投资运作各环节的风险控制措施，并定期对基金投资运作的风险控制情况进行______。答案是评估。3.基金份额持有人大会应当至少每年召开______次，代表基金份额______以上的基金份额持有人参加的，才能召开基金份额持有人大会。解析：本题考查基金份额持有人大会的召开要求。根据《证券投资基金法》第五十二条的规定，基金份额持有人大会应当至少每年召开______次，代表基金份额______以上的基金份额持有人参加的，才能召开基金份额持有人大会。答案是二次、十分之一。4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当______。解析：本题考查基金托管人的监督职责。根据《证券投资基金法》第二十四条的规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当______。答案是拒绝执行。5.基金信息披露的实质性原则包括______、______、______、______和______。解析：本题考查基金信息披露的实质性原则。基金信息披露的实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。答案是真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则。6.基金募集期间，基金管理人应当将基金份额的认购价格、基金份额的申购价格、基金份额的赎回价格、基金份额的转换价格、基金份额的转换费用、基金份额的赎回费用等基金费用的种类、费率及计算方法在基金招募说明书中予以披露，并保证所披露的信息真实、准确、完整、______、______。解析：本题考查基金募集信息披露的要求。根据《证券投资基金法》第十五条的规定，基金募集期间，基金管理人应当将基金份额的认购价格、基金份额的申购价格、基金份额的赎回价格、基金份额的转换价格、基金份额的转换费用、基金份额的赎回费用等基金费用的种类、费率及计算方法在基金招募说明书中予以披露，并保证所披露的信息真实、准确、完整、清晰、易于理解。答案是清晰、易于理解。7.基金合同是规范基金运作的依据，其内容应当包括______、______、______、______、______、______、______、______和______。解析：本题考查基金合同的内容。根据《证券投资基金法》第四十六条的规定，基金合同应当包括下列内容：（一）基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利义务；（二）基金持有人大会；（三）基金运作方式；（四）基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格、费用等；（五）基金资产的净值计算方法和基金份额净值公告方式；（六）基金财产的保管、运用和处分方式；（七）基金收益分配的原则、时间和方法；（八）基金费用的种类、计提标准和方式；（九）基金份额持有人、基金管理人、基金托管人之间的争议解决方式；（十）法律、行政法规规定的其他内容。答案是基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利义务、基金持有人大会、基金运作方式、基金份额的发售、交易、申购、赎回的方式、时间、价格、费用、基金资产的净值计算方法和基金份额净值公告方式、基金财产的保管、运用和处分方式、基金收益分配的原则、时间和方法、基金费用的种类、计提标准和方式、基金份额持有人、基金管理人、基金托管人之间的争议解决方式。8.基金管理人应当在每个______日，将基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值、基金份额申购和赎回价格等信息，编制基金资产净值报告，并予以公告。解析：本题考查基金资产净值报告的编制和公告时间。根据《证券投资基金法》第五十一条的规定，基金管理人应当在每个（一）个月日，将基金资产净值、基金份额净值、基金份额累计净值、基金份额申购和赎回价格等信息，编制基金资产净值报告，并予以公告。答案是（一）个月。9.基金财产独立于基金管理人的______，基金财产独立于基金托管人的______。解析：本题考查基金财产的规定。根据《证券投资基金法》第五条的规定，基金财产独立于基金管理人的固有财产，基金财产独立于基金托管人的固有财产。答案是固有财产、固有财产。10.基金份额持有人大会由______召集，基金份额持有人大会应当______召开，基金份额持有人大会的议事规则由______规定，基金份额持有人大会的表决方式为______。解析：本题考查基金份额持有人大会的规定。根据《证券投资基金法》第五十二条的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会应当定期召开，每年至少召开一次。基金份额持有人大会的议事规则由基金合同规定。基金份额持有人大会的表决方式为一人一票。答案是基金管理人、定期、基金合同、一人一票。三、判断题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。请判断下列各题的表述是否正确，正确的填“√”，错误的填“×”）1.基金管理人可以将其固有财产投资于基金财产。（）解析：本题考查基金财产的规定。根据《证券投资基金法》第五条的规定，基金财产独立于基金管理人的固有财产，基金财产不得用于向基金管理人出资。因此，基金管理人不得将其固有财产投资于基金财产。答案是×。2.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，可以与基金管理人协商后执行。（）解析：本题考查基金托管人的监督职责。根据《证券投资基金法》第二十四条的规定，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，而不是与基金管理人协商后执行。答案是×。3.基金份额持有人大会可以由基金管理人召集，也可以由基金托管人召集。（）解析：本题考查基金份额持有人大会的召集。根据《证券投资基金法》第五十二条的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金份额持有人大会由基金管理人召集。答案是×。4.基金信息披露的实质性原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则。（）解析：本题考查基金信息披